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论文模板11

学号：

13412102

常州大学

二学历毕业设计（论文）

（2016届）

题目浅谈农村信用社发展中面临的问题及对策

学生何梦玲

学院专业班级

校内指导教师专业技术职务

二○一六年六月

浅谈农村信用社发展中面临的问题及对策

摘要：

近年来，农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中功不可没，已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。

但是，农村信用社在产权制度、管理体制、风险防范等方面还存在诸多亟须解决的问题，严重制约了农村信用社服务“三农"作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。

根据中央自2004年起至今年2014年来，历年的一号文件和其他重要文件精神，我国当前和今后一段时期继续进行农村金融改革，建立完整农村金融体系的基本要求和目标应是，建立满足或者适应农村多层次金融需求的，功能完善、分工合理、产权明晰、管理科学、监管有效、竞争适度、优势互补、可持续发展的普惠性的完整农村金融体系。

只有这样，才能真正解决农村地区农民贷款和金融服务难问题，促进当地农业和农村经济的发展，为建设社会主义新农村和构建和谐社会营造良好的金融环境。

但由于历史原因、体制原因和外部环境等多方面因素的影响，农村信用社在经营和管理中还存在许多困难和问题，如：

历史包袱较重、结算渠道不畅、体制不顺，外部环境不佳，抑制了农村信用社对农村经济的信贷投入扩张，农业生产的不稳定性，加大了“三农”贷款的风险等问题。

作为农村金融主力军的农村信用社面对强手如林的金融竞争，要想求生存，求发展，就必须按照现代企业管理制度要求，建立以市场为导向、以效益为中心、以发展为动力、以创新为手段的符合市场经济发展要求的科学合理的激励和约束机制，切实提高管理水平，在同业竞争中抢占市场，防范风险，提高效益。

关键词：

农村信用社；金融改革；风险管理

Talkingabouttheproblemsfacedbyruralcreditcooperativesandcountermeasures

Abstract：

Inrecentyears,Ruralcreditcooperativesinsupportingfarmers,agricultureandruraleconomicdevelopmentcontributed,hasgraduallybecomethemainforceofruralfinanceandcontactthepeasantsfinancialties.However,theruralcreditcooperativesstillexistintermsofpropertyrightssystem,managementsystem,riskprevention,andmanyotherurgentneedtosolvetheproblem,hasseriouslyhamperedtheruralcreditcooperativesplayservice"threerural"role,needtocontinuetodeepenreformindevelopinggraduallyberesolved.AccordingtotheCentralsince2004untiltheyear2014,thecalendaryearofthefirstdocumentandotherimportantdocumentsspirit,ourcurrentandfutureperiodtocontinuetheruralfinancialreform,theestablishmentofthebasicrequirementsandobjectivesofcompleteruralfinancialsystemshouldbetoestablishameetortoadapttothefinancialneedsofruralmulti-level,functional,rationaldivisionoflabor,propertyrights,scientificmanagement,supervisionandeffective,moderatelycompetitive,complementaryadvantages,inclusiveofcompleteruralfinancialsystemforsustainabledevelopment.Theonlywaytoreallysolvethefarmersinruralareasdifficultproblemloansandfinancialservices,promotelocalagricultureandruraleconomicdevelopment,forbuildinganewsocialistcountrysideandbuildingaharmonioussocietyandcreateafavorablefinancialenvironment.However,duetohistoricalreasons,institutionalreasonsandtheexternalenvironment,andmanyotherfactors,Ruralcreditcooperativesarestillmanydifficultiesandproblemsintheoperationandmanagement,suchas:

heavyhistoricalburden,poorclearingchannels,systemflow,andpoorexternalenvironment,inhibitingtheruralcreditcooperativestoexpandcreditfortheruraleconomy,agricultureproductioninstability,increasingtheriskofotherissues,"Agriculture"loans.Asthemainforceofruralcreditcooperatives,ruralfinanceinthefaceoffinancialcompetitionmultitudeofstrong,inordertosurviveanddevelop,wemustfollowtherequirementsofmodernenterprisemanagementsystem,establishamarket-oriented,efficiency,developmentofpowertoinnovationasameanstomeetthescientificandrationalincentiveandrestraintmechanismrequiresthedevelopmentofamarketeconomy,andeffectivelyimprovethemanagementlevel,toseizethemarketinthesameindustrycompetition,preventrisksandimproveefficiency.

Keywords:

RuralCreditCooperatives;Financialreform;RiskManagement

目录

摘要···································································Ⅰ

目录···································································Ⅲ

一、引言·······························································1

（一）研究背景及意义···················································1

（二）文献综述·························································1

1.国外农村金融的主要理论················································1

2.我国农村金融的主要理论················································2

二、我国农村信用社现状·················································2

（一）我国农村信用社资金规模逐渐扩大··································2

（二）我国农村信用社区域分布比较合理，历史包袱得到逐步化解·············3

（三）我国农村信用社市场意识逐渐深入，市场机制趋向合理················3

（四）农村信用社产权制度稳步推进，管理体制得到改善·····················4

三、农村信用社的作用··················································4

（一）促进成员经济和社区社会的进步···································4

（二）促进城乡中小企业发展·············································5

（三）为贫因落后或不发达地区提供金融扶持·······························5

（四）促进金融秩序的稳定···············································6

（五）促进国家金融宏观调控·············································6

1．发挥了引导农村社会经济资源配置的重要作用····························6

2.为实现国家宏观调控作出重要贡献·······································7

3.推进了农村的精神文明建设·············································7

四、农村信用社存在问题·················································8

（一）农村信用社历史包袱较重、结算渠道不畅、体制不顺···················8

1.历史包袱较重·························································8

2.结算渠道不畅·························································8

3.管理体制不顺，规避风险意识淡薄，风险管理有效性差·····················9

（二）农村信用社支农的政策性与经营商业化存在矛盾·······················9

（三）农业生产的不稳定性，加大了“三农”贷款的风险·····················9

1.自然灾害频繁，导致“三农”贷款不能按期收回···························10

2.因市场风险，导致“三农”贷款不能按期收回·····························10

3.发放小额贷款利率优惠政策，有可能加剧农村信用社亏损···················10

（四）存在恶意逃废农村信用社债务的问题·································11

1.存在较为严重的企业逃废债问题·········································11

2.存在农户逃废债问题···················································11

（五）外部环境不佳，抑制了农村信用社对农村经济的信贷投入扩张············11

（六）县域中小企业内在素质低，影响了农村信用社的投资信心···············12

1.县域企业规模小，设备陈旧，技术工艺落后·······························12

2.企业市场信息捕捉不准，生产的产品缺乏销路·····························13

3.企业产权不明，给农村信用社贷款债务落实留下隐患·······················13

五、农村信用社政策建议·················································13

（一）加快改革步伐，依靠中央优惠政策发展·······························14

（二）强化内部管理，加快业务发展步伐··································14

1.强化内部管理，切实抓好扭亏增盈工作··································14

2.高度重视风险管理，有效防范和化解风险································14

3.积极推进农村金融创新，完善农村金融服务体系··························15

（三）各级政府重视农村信用社的工作····································15

1.政策上支持农村信用社的发展··········································15

2.严厉打击逃废信用社债务的现象········································15

3.强化内控机制建设，加大考核奖惩力度··································16

4.帮助提高企业经营管理水平············································16

（四）人民银行、银监局对农村信用社进行支持····························17

参考文献······························································18

一、引言

（一）研究背景及意义

农村信用社是农村信用合作社的简称，是农村根据自愿原则组织起来的集体合作金融机构。

特点为:

由农民投资入股,资金优先服务于入股社员的贷款需求。

农村信用合作社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。

2014年的党中央一号文件提出三大方面的任务，即强化金融机构服务“三农”职责；发展新型农村合作金融组织；加大农业保险支持力度。

2013年8月2日，银监会合作金融机构监管部指出，农村信用社改革下一个五年的目标是：

高风险机构全面处置，历史亏损挂账全面消化，股份制改革全面完成，现代农村银行制度基本建立，主要监管指标达到并持续符合审慎监管要求，农村金融服务功能与核心竞争力显著提升。

为此，要在2015年之前，全面取消农信社资格股，鼓励符合条件的农信社改制组建为农村商业银行。

不再组建新的农村合作银行，现有农村合作银行要全部改制为农村商业银行。

在我国农业金融改革的过程中，农村信用社作为我国农村金融的主力军，在支持农村经济发展方面发挥了重要作用。

但我们应该看到，中国农村信用社是一种特殊的金融制度安排，是一个特定环境下承担特殊任务的产物，其产生与发展具有浓厚的行政色彩。

由于历史的、政策的、体制的等多种因素的影响，农村信用社制度安排中的诸多问题逐步显现，并由此派生出的各种问题，已经影响到了农村信用社的经营发展。

在2003年我国实行新一轮农业金融改革以前，农村信用社虽历经多次体制调整与变革，但改革并没有收到预期的效果，更多的只是在形式上做出了改变。

2003年6月27日，国务院印发了《关于深化农村信用社改革试点方案》，掀开了我国农村信用社新一轮改革的序幕。

（二）文献综述

1.国外农村金融的主要理论

（1）信贷贴补论

该理论认为，农村居民特别是贫困农民没有储蓄能力，农村自身无法提供足够的金融供给，同时农业产业的特殊性导致以逐利性为目标的商业银行难以向农村投放贷款。

（上世纪80年代以前，美国经济学家R．McKinnon和E．Show是其代表人物）。

（2）农村金融系统论

该理论提倡完全依赖市场机制，极力反对政策性金融对市场的扭曲，尤其强调利率的市场化。

这样可以使农村金融中介机构补偿其经营成本。

有效地动员农村储蓄，减少对外部资金来源的依赖。

（20世纪80年代，Braveman和M．Nuppi提出）。

（3）不完全竞争市场论

发展中国家的金融市场不是一个完全竞争的市场，如果完全依靠市场机制就可能无法培育出社会所需的金融市场，所以有必要采用政府适当介入金融市场的方式来弥补市场失灵。

（上世纪90年代后，Stiglitz提出）。

2．我国农村金融的主要理论

（1）中国农村金融是政策性金融

我国农村金融应该强调政策性的特点。

在我国的一些贫困地区，经济活动所产生的资金流量和经济效益无法支撑商业性金融机构的运行，如果实行商业化，农村金融必然会发生缺位现象，导致农村资金外流，合作金融组织在我国具有旺盛的生命力和良好的适应性的原因是，农村信用社兼顾了效率与公平（代表人物：

程漱兰，温铁军）。

（2）中国农村金融要走商业银行的发展模式

农村金融改革和发展的重点应转向组建和发展股份制商业银行。

其理由是，我国农村信用社的合作属性已全部丧失，合作是靠政府行政强制力量实现的，我国农村信用社从诞生时起，就没有实行真正的合作制，贷款程序与商业银行基本相同（代表人物：

党国英，文贯中）。

（3）中国农村金融应该走合作金融和商业金融并举之路

合作金融一般只能在小范围内进行很好的运作，但扩展到更大范围时，合作金融所依据的信任机制和互助机制等则难以正常发挥作用，所以二者应该并重。

中国农村金融市场未来的发展方向应当是商业化金融与合作金融共存，相互补充，共同发展（代表人物：

张杰）。

（4）2012年农业金融改革背景下的新理论

时间来到2012年，在新一轮农村信用社改革中不再强调合作制，而是借鉴企业改革的模式，按照股份制和股份合作制的方式来改革农村信用杜（代表人物：

陆磊，李莹星，汪三贵，易宪容，陈雪飞）。

二、我国农村信用社现状

农村信用社是按合作制原则建立起来的合作金融组织，成立于20世纪50年代初期的农业合作化时期，基本特征是由农民入股，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，为农业、农村、农民即“三农”服务，实行“自我管理、自主经营、自担风险和自负盈亏”的“四自”方针。

（一）我国农村信用社资金规模逐渐扩大

透视农村信用社曲折的发展历程可以发现，虽然其管理体制和经营机制几经变革，几度浮沉，但历史最终还是造就了中国最庞大的金融体系。

时至今天，中国农村信用社及其衍变的农村合作银行、农村商业银行，已经成为中国金融体系中最重要的一支力量。

其人民币存款总额已达到6万亿元，占全国市场份额的七分之一，拥有机构网点8万多家，相当于其它银行所有机构网点之总和，从业人员近50万人，占全国银行机构从业人员的1/3；其发放的信贷量，占全国涉农贷款的80%以上，中小企业贷款的1/3强。

特别是在50多年的发展过程中，农村信用社始终与“三农”保持着一种相互依存的鱼水关系，长期以来在支持“三农”和地方经济发展中的成绩不可低估，作用不可替代，功能不可缺失。

农村信用社的存款规模扩大、股本金数额增加以及服务“三农”意识的增强，使农村信用社支持“三农"的信贷投入明显增加。

2013年末，农村合作金融机构的各项存款为4.6万亿元，各项贷款为3.1万亿元。

贷款占整个金融机构贷款总额的比例由2008年末的10.6％提高到12％，提高了1.4个百分点。

图1.农信社占总金融机构贷款总额

（二）我国农村信用社区域分布比较合理，历史包袱得到逐步化解

农村信用社是直属国务院领导的我国唯一的一家农业政策性银行，它的宗旨是，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性和经批准开办的涉农商业性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

全系统共有30个省级分行、300多个二级分行和1800多个营业机构，服务网络遍布除西藏自治区外的中国大陆地区。

2003年6月，国务院下发了《关于深化农村信用社改革试点方案》，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，以组建省级联社和改革县级联社产权制度为主要内容，在中国银监会指导和具体组织下，率先在全国8个省（市）开展了深化农村信用社改革试点工作。

2011年8月,在总结试点经验基础上开始向全国其他21省（区、市）全面推开深化农村信用社改革工作。

至2013年底，全国共组建省级联社26家、农村商业银行17家、农村合作银行113家、县（市）统一法人联社1824家。

这个阶段，由于把农村信用社交由省级政府管理，政府出台了保值贴补、央行票据、税收减免返还等有效的扶持政策，特别是成立了省级行业管理机构，加强了对农村信用社的管理、指导、协调和服务，使农村信用社管理体制进一步理顺，管理创新全面展开，业务发展速度明显加快，经营风险得到有效控制，对三农和地方经济贡献度显著提升。

根据证件部门的数据显示，考虑到专项票据置换因素，2012年按四级分类口径统计，农村合作金融机构不良贷款比例为9.3％，比2002年末下降27.6个百分点，资本充足率为11.2％，比2002年末提高19.7个百分点，资产质量得到明显改善。

（三）我国农村信用社市场意识逐渐深入，市场机制趋向合理

农村信用社，是经中国人民银行依法批准和设立的合法金融机构，一种由农民入股，为入股社员提供方便与服务的合作金融组织。

同时也是国家支持农业发展，打击高利贷的一种方式。

农村信用社在农村经济中处于特殊地位，由于国家大力支持农村信用社的发展，农村信用社在农村经济的发展中起着核心作用。

在国家领导的带动下，农村信用社通过变革，发展壮大起来。

其贷款额度在30年中增加了600倍，中国人民银行宣布，截至2013年6月末，全国农村信用社各项贷款余额13595亿元，比年初增加1608亿元，比去年同期多增加448亿元，增长13.4％，增幅比去年同期提高2.4个百分点。

贷款增加额占全部金融机构贷款增加额的比重为19.4％，增幅较金融机构平