方正科技度财务分析报告.docx
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方正科技度财务分析报告
方正科技[600601]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
方正科技集团股份有限公司
公司英文名称
FOUNDERTECHNOLOGYGROUPCO.,LTD.
公司简称
方正科技
股票代码
600601
成立时间
None
上市时间
1990-12-19
交易所
上海证券交易所
注册地址
上海市南京西路1515号嘉里中心九楼
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ir@
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
方正科技2019年资产总额为9,971,077,545.05元，其中流动资产为5,274,396,772.46元，占总资产比例为52.90%；非流动资产为4,696,680,772.59元，占总资产比例为47.10%；
2019年方正科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
997,107
100.00%
1,103,143
100.00%
1,113,175
100.00%
流动资产合计
527,439
52.90%
566,409
51.35%
549,406
49.35%
非流动资产合计
469,668
47.10%
536,734
48.65%
563,768
50.65%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，方正科技2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为39.23%，28.29%和28.29%。
2019年方正科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
527,439
100.00%
566,409
100.00%
549,406
100.00%
货币资金
89,815
17.03%
141,820
25.04%
138,200
25.15%
交易性金融资产
8,458
1.60%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
149,224
28.29%
184,193
32.52%
184,918
33.66%
应收票据
20
0.00%
14,611
2.58%
30,720
5.59%
应收账款
149,204
28.29%
169,581
29.94%
154,198
28.07%
应收款项融资
27,421
5.20%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
17,304
3.28%
27,015
4.77%
23,789
4.33%
其他应收款
17,475
3.31%
47,162
8.33%
28,411
5.17%
存货
206,934
39.23%
157,035
27.72%
165,297
30.09%
一年内到期的非流动资产
1,871
0.35%
2,307
0.41%
1,303
0.24%
其他流动资产
8,934
1.69%
6,873
1.21%
7,485
1.36%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，方正科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他权益工具投资以及在建工程，各项分别占比为69.67%，9.14%和7.71%。
2019年方正科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
469,668
100.00%
536,734
100.00%
563,768
100.00%
长期应收款
1,306
0.28%
1,954
0.36%
221
0.04%
长期股权投资
543
0.12%
695
0.13%
2,076
0.37%
其他权益工具投资
42,912
9.14%
42,912
8.00%
48,342
8.57%
投资性房地产
12,282
2.62%
12,174
2.27%
72,911
12.93%
固定资产
327,230
69.67%
372,398
69.38%
356,401
63.22%
在建工程
36,205
7.71%
59,281
11.04%
34,177
6.06%
无形资产
11,938
2.54%
12,136
2.26%
14,312
2.54%
开发支出
2,997
0.64%
2,388
0.44%
1,683
0.30%
商誉
8,135
1.73%
8,443
1.57%
8,443
1.50%
长期待摊费用
10,775
2.29%
9,597
1.79%
9,148
1.62%
递延所得税资产
7,547
1.61%
5,624
1.05%
4,423
0.78%
其他非流动资产
7,792
1.66%
9,126
1.70%
11,626
2.06%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
方正科技2019年年总负债金额为8,073,212,402.13元，所有者权益总额为1,897,865,142.92元，其中资本金为2,194,891,204.0元，资产负债率为80.97%，在负债中，流动负债为7,144,821,952.49元；占负债和所有者权益总额的71.66%，非流动负债为928,390,449.64元，占负债和所有者权益总额的9.31%。
2019年方正科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
997,107
100.00%
1,103,143
100.00%
1,113,175
100.00%
流动负债合计
714,482
71.66%
661,343
59.95%
727,272
65.33%
非流动负债合计
92,839
9.31%
117,381
10.64%
78,427
7.05%
所有者权益（或股东权益）合计
189,786
19.03%
324,418
29.41%
307,475
27.62%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，方正科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为32.18%，32.18%和22.05%。
2019年方正科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
714,482
100.00%
661,343
100.00%
727,272
100.00%
短期借款
157,546
22.05%
185,330
28.02%
287,215
39.49%
应付票据及应付账款
229,945
32.18%
0
0.00%
194,729
26.78%
应付账款
229,945
32.18%
0
0.00%
194,729
26.78%
预收款项
142,378
19.93%
129,199
19.54%
115,449
15.87%
应付职工薪酬
10,637
1.49%
7,030
1.06%
6,333
0.87%
应交税费
6,511
0.91%
3,575
0.54%
4,615
0.63%
其他应付款
124,772
17.46%
274,839
41.56%
51,901
7.14%
其中:
应付利息
6,970
0.98%
0
0.00%
795
0.11%
一年内到期的非流动负债
40,990
5.74%
59,583
9.01%
67,027
9.22%
其他流动负债
1,698
0.24%
1,783
0.27%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，方正科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为69.98%，12.41%和8.78%。
2019年方正科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
92,839
100.00%
117,381
100.00%
78,427
100.00%
长期借款
64,966
69.98%
66,400
56.57%
26,724
34.08%
长期应付款
11,520
12.41%
38,764
33.02%
41,335
52.71%
预计负债
6,023
6.49%
4,074
3.47%
0
0.00%
递延收益
8,153
8.78%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,175
2.34%
835
0.71%
436
0.56%
其他非流动负债
6,023
6.49%
11,380
9.70%
9,930
12.66%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年方正科技的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及盈余公积，各项分别占比为115.65%，24.16%和0.82%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
189,786
100.00%
324,418
100.00%
307,475
100.00%
实收资本（或股本）
219,489
115.65%
219,489
67.66%
219,489
71.38%
资本公积
45,846
24.16%
45,846
14.13%
34,737
11.30%
其他综合收益
-751
-0.40%
-729
-0.22%
4,119
1.34%
盈余公积
1,547
0.82%
1,526
0.47%
0
0.00%
未分配利润
-77,610
-40.89%
56,927
17.55%
48,184
15.67%
少数股东权益
1,265
0.67%
1,358
0.42%
945
0.31%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年方正科技的净利润为-1,327,723,888.37元，与2018年的56,220,772.96元相比下降了2461.63%。
2015-2019年方正科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
11,106
2016
6,703
-39.64%
2017
-82,297
-1327.62%
2018
5,622
-106.83%
2019
-132,772
-2461.63%
2.3.2营业利润分析
2019年方正科技的营业利润为-1,183,874,555.07元，与2018年的132,397,587.08元相比下降了994.18%。
2015-2019年方正科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
10,518
2016
3,104
-70.49%
2017
-82,542
-2759.08%
2018
13,239
-116.04%
2019
-118,387
-994.18%
2.3.3利润总额分析
2019年方正科技的利润总额为-1,274,402,289.25元，与2018年的91,832,993.59元相比下降了1487.74%。
2015-2019年方正科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
15,897
2016
10,136
-36.24%
2017
-80,127
-890.49%
2018
9,183
-111.46%
2019
-127,440
-1487.74%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年方正科技的成本费用总额为6,163,860,530.159999元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为79.85%，6.15%和5.38%。
2019年方正科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-616,386
100.00%
-589,009
100.00%
-536,641
100.00%
营业成本
-492,214
79.85%
-474,764
80.60%
-422,572
78.74%
税金及附加
-4,562
0.74%
-4,751
0.81%
-3,911
0.73%
销售费用
-37,913
6.15%
-35,611
6.05%
-38,724
7.22%
管理费用
-33,164
5.38%
-28,447
4.83%
-51,604
9.62%
研发费用
-27,736
4.50%
-23,620
4.01%
0
-0.00%
财务费用
-20,794
3.37%
-21,814
3.70%
-19,828
3.69%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年方正科技的经营现金流量净额为834,488,837.22元，与2018年的640,695,334.13元相比上升了30.25%；投资活动现金流净额为-420,157,760.16元；筹资活动现金流净额为-845,666,629.9元。
2015-2019年方正科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
61,422
-66,714
-23,508
2016
51,531
-88,834
22,740
2017
-9,054
-26,165
40,809
2018
64,069
-51,276
-23,480
2019
83,448
-42,015
-84,566
2.4.2现金流入结构分析
2019年方正科技现金流入总金额为11,039,728,893.08元，其中经营活动现金流入为7,129,338,860.72元，占现金流入总额的64.58%；投资活动现金流入为401,487,041.92元，占现金流入总额的3.64%；筹资活动现金流入为3,508,902,990.44元，占现金流入总额的31.78%。
2019年方正科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
1,103,972
100.00%
1,252,131
100.00%
1,089,713
100.00%
经营活动现金流入小计
712,933
64.58%
647,373
51.70%
586,507
53.82%
投资活动现金流入小计
40,148
3.64%
90,035
7.19%
22,512
2.07%
筹资活动现金流入小计
350,890
31.78%
514,722
41.11%
480,693
44.11%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,983,714,589.58元,占经营活动现金流入小计的97.96%;收到的税费返还为55,519,691.64元,占经营活动现金流入小计的0.78%;收到其他与经营活动有关的现金为90,104,579.5元,占经营活动现金流入小计的1.26%。
2019年方正科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
712,933
100.00%
647,373
100.00%
586,507
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
698,371
97.96%
622,150
96.10%
567,147
96.70%
收到的税费返还
5,551
0.78%
10,436
1.61%
9,284
1.58%
收到其他与经营活动有关的现金
9,010
1.26%
14,786
2.28%
10,074
1.72%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为300,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.07%;取得投资收益收到的现金为230,701.54元,占投资活动现金流入小计的0.06%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为717,723.38元,占投资活动现金流入小计的0.18%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为216,238,617.0元,占投资活动现金流入小计的53.86%;收到其他与投资活动有关的现金为184,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的45.83%。
2019年方正科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
40,148
100.00%
90,035
100.00%
22,512
100.00%
收回投资收到的现金
30
0.07%
2,296
2.55%
1,880
8.35%
取得投资收益收到的现金
23
0.06%
12,335
13.70%
106
0.47%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
71
0.18%
205
0.23%
280
1.24%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
21,623
53.86%
21,198
23.54%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
18,400
45.83%
54,000
59.98%
20,245
89.93%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为2,127,708,353.19元,占筹资活动现金流入小计的60.64%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,381,194,637.25元,占筹资活动现金流入小计的39.36%。
2019年方正科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
350,890
100.00%
514,722
100.00%
480,693
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
300
0.06%
0
0.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
300
0.06%
0
0.00%
取得借款收到的现金
212,770
60.64%
346,995
67.41%
318,074
66.17%
收到其他与筹资活动有关的现金
138,119
39.36%
167,426
32.53%
162,619
33.83%
2.4.3现金流出结构分析
2019年方正科技现金流出总额为11,471,064,445.92元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,294,850,023.5元,占现金流出总额的54.88%;投资活动现金流出小计为821,644,802.08元,占现金流出总额的7.16%;筹资活动现金流出小计为4,354,569,620.34元,占现金流出总额的37.96%。
2019年方正科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-1,147,106
100.00%
-1,262,818
100.00%
-1,084,124
100.00%
经营活动现金流出小计
-629,485
54.88%
-583,304
46.19%
-595,561
54.93%
投资活动现金流出小计
-82,164
7.16%
-141,311
11.19%
-48,678
4.49%
筹资活动现金流出小计
-435,456
37.96%
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