财务报表申报使用手册讲诉.docx
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财务报表申报使用手册讲诉
财务报表申报录入系统
【2010版】使用手册
武昌区国家税务局
2010年6月
目录
综合篇
第一章系统功能……………………………………1
第二章基本操作说明………………………………2
第三章系统安装……………………………………3
第四章启动与退出…………………………………4
第五章系统操作流程………………………………5
第六章申报数据审核打包及传递…………………10
第七章数据备份与恢复……………………………11
第一章系统功能
财务报表申报录入系统[2010版]是依据国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的通知（国税函〔2008〕1075号）、国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》等报表的通知（国税函[2008]44号）、国家税务总局关于填报企业所得税月（季）度预缴纳税申报表有关问题的通知（国税函[2008]635号）、国家税务总局关于跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理若干问题的通知（国税函〔2009〕221号）、
关于小型微利企业所得税预缴问题的通知（国税函[2008]251号），以及国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知（国税发〔2008〕28号）文件精神开发而成的。
本系统面向增值税小规模纳税人、纯所得税户的录入平台，提供给未办理网上申报的纳税人自助录入申报表、财表，导出电子数据到U盘后，再到窗口进行申报处理。
既可减轻纳税人申报高峰期在办税服务厅叫号等待时间，也可满足税务机关提高申报质量、采集完整申报资料的目的。
本系统以当前国家税收法律、法规和相关规范性文件及信息管理技术为基础，采用开放式设计思想和规范化、模块化设计方法，用树型和列表导航方式，将全部系统功能科学地划分为几个相对独立的功能模块，在系统资源共享的基础上，形成一套完整、实用、灵活的财务报表申报录入系统。
一、系统功能
（一）本系统可分别用于增值税小规模纳税人和纯所得税纳税人填写各自适用的申报表及财务报表。
（二）导航：
初始设置包括纳税人信息和初始数据及申报表填写。
（三）备份与恢复：
数据的备份和恢复功能。
（四）修改口令：
修改进入本系统口令功能。
（五）退出：
退出本系统。
二、运行环境
（一）硬件配置最低要求
1、CPU：
PentiumIV及以上；
2、内存：
128MB及以上；
3、硬盘（剩余空间）：
200MB及以上。
（二）软件运行环境
WINDOWS系列操作系统：
WINDOWSXPSP3及以上操作系统。
（三）其它
1、建议采用大于或等于800×600的分辨率；
2、字体为小字体（100%大小），采用其他设置可能会使显示窗口变形。
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第二章 基本操作说明
一、操作平台
系统界面为操作平台,操作平台的左侧树型导航显示系统的填写步骤及各功能模块，绝大多数的操作处理需要通过选择功能模块来实现。
在操作平台的系统菜单栏中，包含“导航”、“备份与恢复”、“修改口令”、“系统设置”与“退出”功能选项。
主界面显示“财务报表申报录入平台”的简介及版本信息。
二、鼠标操作
鼠标的左键和右键有不同的作用，一般把左键设为主按钮，按下左键执行正常选定等操作；按下鼠标右键后弹出快捷菜单，快捷菜单是和鼠标所指定的当前位置有关的菜单操作。
1、指向：
把鼠标移动到某一对象上；
2、左按钮单击（简称单击）：
鼠标左按钮按下、松开；
3、左按钮双击（简称双击）：
快速按下、松开、按下、松开鼠标按钮（连续两次单击），一般是左按钮双击；
4、右按钮单击（简称单击右键）：
鼠标右按钮按下、松开；
三、键盘操作
键盘基本操作可以分为输入操作与命令操作。
1、输入操作是以向计算机输入信息为主要目的，用户可以通过键盘向计算机输入英文字母、汉字、数字以及各种符号。
当在屏幕上有光标闪烁时，说明处于输入状态下，可直接进行输入操作。
所输入的字符都显示在屏幕上。
例如本系统中有很多的输入框，就是支持键盘输入操作的。
2、命令操作的目的是向计算机发布一个命令，让计算机完成一件工作。
例如在本系统中，按下Alt+F4键就可以命令计算机关闭本系统。
命令操作通过特定的键或几个键组合来表示一个命令，这些键被称为快捷键。
本系统需要使用如下快捷键：
◆【Tab】、【Enter】、【↑】、【↓】、【←】、【→】：
移动光标；
◆【CapsLock】：
大小写字母的切换；
◆【Ctrl+C】：
复制所选择的文字到剪贴板；
◆【Ctrl+X】：
剪切所选择的文字到剪贴板；
◆【Ctrl+V】：
把剪贴板上的文字粘贴到光标所在的位置；
◆【Alt+S】：
保存新增或修改的数据到数据库；
◆【Alt+H】：
调用相关的系统帮助；
◆【Alt+C】：
取消操作；
◆【Alt+X】：
退出窗口操作；
◆【F11】：
在光标所在行下增加一行；
◆【F12】：
删除光标所在行。
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第三章 系统安装
一、准备工作
安装系统之前建议做以下工作：
1、杀毒；
2、整理硬盘空间；
3、关闭其它的应用程序；
4、阅读使用说明。
二、安装步骤
打开“财务报表申报录入平台”的安装文件“安装程序”进入安装向导窗口开始安装，点击“下一步”；进入开始安装窗口；点击“下一步”，开始安装；安装完成后提示安装完成，点击“完成（F）”按钮。
（见图1）
点击完成后，必须根据安装程序的提示重新启动计算机，否则程序将无法正常运行。
系统安装完毕后，在“开始”按钮的“程序”菜单上增加了“财务报表申报平台”子菜单，同时桌面生成“财务报表申报平台”快捷图标。
图1
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第四章 启动与退出
一、启动系统
1、用鼠标双击桌面上的“财务报表申报录入平台”快捷图标即可，或用鼠标单击屏幕左下角的“开始”按钮，将鼠标移动到“程序”菜单上，系统自动拖出下级菜单，再将鼠标点击“财务报表申报录入平台”菜单，即可打开登录窗口。
2、打开登录窗口，系统默认用户名为：
seeker，用户初始口令为:
seeker，点击“登录（O）”即可。
二、退出系统
1、在操作平台工具栏点击“退出程序”，可退出本系统；
2、点击操作平台右上角的“关闭”窗口按钮，可退出本系统；
3、点击操作平台菜单栏“系统”中“退出”，可退出本系统；
4、在主界面上，按〈ALT+F4〉键，可退出本系统。
三、修改口令
1、功能说明：
为方便纳税人和保密需要，纳税人在进入操作平台后，可以通过菜单栏“系统”中“修改口令（P）”功能修改初始密码，但用户名不可修改。
2、操作流程：
选择菜单栏“系统”中“修改口令”,弹出“口令审核”窗口，输入原有口令，并点击“确认”，弹出“修改口令”窗口。
输入新口令和口令确认（口令长度不少于6个字符），点击确认即可。
（见图2）
图2
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第五章 系统操作流程
基本操作流程为：
安装→登录→系统设置→申报表填写→财表填写→申报数据打包→其他操作。
1、安装：
即安装本系统，具体操作见第三章系统安装；
2、登录：
具体操作见第四章启动与退出；
3、系统设置：
⑴纳税人信息：
该模块用于录入纳税人在税务机关登记的基本信息。
点击左侧树型导航中的“纳税人信息”模块，进入设置页面。
在需要填写的企业相关信息中，底色为绿色的信息框为必须填写栏，所填写的信息将直接影响到申报表的填写。
（见图3）
图3
“企业类型”下拉框有三个选项：
“一般企业（非总机构）”、“总机构”、“分支机构”，选项不同所要求填写的申报表类型也不同。
（见图4）
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图4
如果纳税人的财务核算制度执行的是《企业会计准则》，在执行《企业会计准则》选项中打“√”，系统为纳税人提供《企业会计准则》的财务报表（图5-1）；否则，该选项为空，系统为纳税人提供《企业会计制度》或《小企业会计制度》的财务报表（图5-2）。
（见图5-1、5-2）
图5-1
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图5-2
*如果涉及到多个纳税人共用一个操作系统，可用查找功能选择要操作的企业，然后点击屏幕最下面的当前纳税人将信息更新为你所查找的企业才能进行下面的操作。
（2）税款所属时期：
该模块用于管理当前纳税人不同月份的申报信息。
点击左侧树型导航中的“税款所属时期”模块，进入设置页面。
通过录入所属期起止时间，确定申报所属月份；通过选择征收方式，确定申报表的基本类别。
如果纳税人选择核定征收方式，，在核定征收标志框内打“√”，系统为纳税人提供核定征收方式的所得税申报报表；“保存”按钮变为可点击。
点击后产生该月份的申报表。
（见图6）
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图6
*如果涉及到多个纳税人共用操作系统，设定好税款所属期后，通过点击屏幕上对应的所属期和设为当前申报期来更新左侧树型导航中的申报类型信息。
4、申报表填写：
包括增值税小规模纳税人增值税、纯所得税户企业所得税申报表的填写。
（1）增值税表格填写基本操作方法
登录系统，进入操作平台后，先点击“增值税（小规模）”打开菜单，弹出“增值税小规模纳税人申报表”，打开申报表填写窗口（见图7）。
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图7
填写完毕后，点击“保存”在弹出的提示框中选择“确定”，保存填写完毕的数据。
（2）企业所得税表格填写基本操作方法
登录系统，进入操作平台后，如果是查账征收的纳税人先点击“所得税预缴A”打开菜单，弹出“企业所得税季度预缴申报表A类”，打开申报表填写窗口（见图8）。
图8
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填写完毕后，点击“保存”在弹出的提示框中选择“确定”，保存填写完毕的数据。
登录系统，进入操作平台后，如果是核定征收的纳税人先点击“所得税预缴B”打开菜单，弹出“企业所得税季度预缴申报表B类”，打开申报表填写窗口（见图9）。
图9
填写完毕后，点击“保存”在弹出的提示框中选择“确定”，保存填写完毕的数据。
5、申报数据审核与打包：
具体操作见第六章；
6、数据备份与恢复：
具体操作见第七章。
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第六章 申报数据审核打包及传递
一、申报数据审核打包
1、功能说明：
将各种申报资料打包形成税务机关可直接读取的电子数据。
2、操作流程
双击“审核打包”，打开“申报数据打包”窗口。
（见图10）
点击“选择……”按钮，选择数据包文件存放位置。
可直接选择U盘，也可先储存到硬盘中，再复制到U盘。
点击“产生申报数据包”按钮，弹出提示“您确定该申报资料是正确的？
”，选择“是”。
系统将自动校验申报表的表内关系与表间关系。
如果数据填写不完整或者数据不正确，系统会显示错误信息提示。
点击“确定”，数据审核信息中列出审核错误描述。
该数据审核信息可以通过点击“打印”按钮将错误信息打印出来，企业应根据提示进行相应修改、完善后，重新进行“审核打包”，直至审核无误为止。
如果审核无误，系统提示申报成功，并显示生成的申报文件位置。
生成的申报文件数量1至4个不等，格式为XML文件。
纳税人办理月度或季度申报时，应向税务机关提供这些文件。
注意：
企业在向税务机关提供这些数据文件之前应进行杀毒处理，以免因感染病毒导致税务机关无法读取数据。
图10
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二、申报数据的打印
当申报数据保存成功和审核打包后,都可以将所申报的资料打印出来。
（见图11）
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第七章 数据备份与恢复
一、功能说明
数据备份与恢复用于备份系统中现有数据或恢复原已备份的数据等功能。
二、操作说明
点击“系统”菜单，选择“备份与恢复”，进入“数据备份与恢复”窗口。
1、数据备份。
点击“数据备份”按钮，在“浏览”按钮中选择备份文件保存的路径，给备份文件设定一个文件名。
点击“保存”按钮后，点击“执行”按钮系统弹出数据备份成功的提示，点击“确定”。
（见图12）
提示：
用户要记住路径和文件名，以免恢复时无法找到备份的数据。
按照提示的建议，点击“退出”按钮退出本系统，重新双击图标登录进入本系统。
2、数据恢复
在“数据备份与恢复”窗口选择“数据恢复”，点击“浏览”按钮。
按照备份时的路径将备份文件选出来，点击“打开”。
点击“执行”，开始恢复数据。
执行完毕后系统弹出数据恢复成功的提示。
按照提示的建议，重新启动申报系统。
图12
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