学习笔记FinancialImplementation.docx
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学习笔记FinancialImplementation
2014/11/23（qq邮箱，Miao19920321）
辅助分类账的最后一个层面——调整：
Theadjustmentscanbemanualadjustmentsorautomatedadjustmentsfrom
SubledgerAccounting.Thistypeofledgermustsharethesamechartofaccounts,
accountingcalendar/periodtypecombination,andcurrencyastheassociated
primaryledger.Toobtainacompletesecondaryaccountingrepresentationthat
includesboththetransactionaldataandtheadjustments,useledgersetstocombine
theadjustments-onlysecondaryledgerwiththeprimaryledgerwhenrunning
reports.（不懂？
？
？
）
2014/11/24DefineAccountingSetup（建立分类账）
Primaryledger主要分类账
Secondaryledger辅助分类账
Prerequisite前提
COA（Reference:
OracleApplicationsFlexfieldsGuide,OracleGeneralLedgerUserGuide）
1、会计日历定义
2、子分类账会计方法
Checklist步骤
1、会计科目结构：
分配法人-主要分类账属性-辅助分类账属性-报告币种
2、分配平衡段到法人主体上-分配平衡段到分类账上-定义子分类账会计选项
3、分配和定义业务实体到主要分类账上
4、定义公司间会计科目
5、定义内部公司间规则
6、定义辅助分类账
子分类账会计方法
如果你不想使用标准应计和标准现金的会计方法，你需要在子分类账会计方法中定义新的子分类账会计方法去整合来自各个来源的数据。
2014/11/25分配平衡段值（其实是确定去coa里面哪个段作为平衡段，而不是平衡段里面的具体哪个value）
一旦把平衡段分配了公司段的值集，就不能修改。
平衡段值（公司段值）分配给了一个法人主体后，就会自动分配到具体法人具体的账簿上。
例如，进入设置子分类账时，只会去设置已经分配到具体法人主体的平衡段；进入总账做日记账时，自会使用到已经分配了法人主体的平衡段。
失效一个法人主体，需要失效其分配的平衡段值。
完成会计设置
平衡段不能有一下违规情况存在，else,完成不了会计设置
1、在同一个会计设置中，有重复的平衡段值分配不同的法人
2、balancingsegmentvaluesassignedtosome,notall,ofthelegalentitiesassignedtothesameaccountingsetup？
？
在一个会计科目设置中必须所有法人实体都分配平衡段值。
注意：
会计科目设置完成前可以更改平衡段值，完成后不能修改，但是可以通过添加失效日期去让系统禁止使用这个值
设计平衡段
建议使用coa中的公司段或法人主体段作为平衡段。
使用一定规律的数字结构来降低维护的压力。
每个公司段值可以分配给每一个法人实体。
使用会计科目设置创建法人主体-步骤
1、进入会计科目设置管理器-法人主体-创建法人主体
2、填写相关信息：
3、保存foradditional信息或者快速创建“应用”
4、设置平衡段分配（xxt_fin_coa_company）—添加平衡段（可选值时在coavalueset公司段里面还没有分配到业务实体的值）
Addbalancingvalue
5、一个法人主体可以增加多个平衡段的值（就是公司段值），但是不能增加父值。
NOTICE:
1、不能够给法人主体添加重复的平衡段值（即值一定要唯一）；2、在一个会计科目设置中的所有法人都必须分配平衡段值，不能只有部分分配，else，完成不了设置。
6、可以赋予平衡段值一个有效期限，填入生效日期和失效日期即可。
这两个日期可以随时更改。
7、点击应用。
Notice:
一旦添加了某个平衡段，就不可以删除（remove）,只能够加上disabledate。
更新平衡段值
路径：
会计科目管理器-会计科目设置-法人主体-平衡段-更新-添加平衡段
Notice:
如果不小心添加了一个available的平衡段值，把这个平衡段值在coavalueset中失效就可以了。
事务处理会自动忽略这个值。
设置会计科目前提设置（分类账设置）
1、确定你要设置几个
2、COA段值（Re:
GLuserGuide）for分配的平衡段和科目表
3、在COAAccountingvalueset中先输入这些科目值：
留存收益、暂记科目、CTA舍入差额跟踪账户、保留准备金账户（启用保留款余额和预算控制得话是需要填写）ReserveforEncubranceAccount
4、定义交叉验证规则（crossvalidationrules）阻止无效的会计科目组合产生。
5、定义映射关系（mapping）主要分类账和辅助分类账之间不同COA之间应该如何传送数据。
6、定义会计期间类型
7、定义会计日历
8、定义交易时间日历（启用平衡余额类型时）
9、定义可用的币种
10、定义外币的汇率类型和汇率
11、定义日记账冲销标准（红字还是借贷相反）for自动冲销
12、定义权限
13、定义法人主体
14、定义子分类账会计方法p59
2014/11/27
分配法人实体（省略）
定义会计科目表达
Specifyfor指定
为主要分类账指定属性，主要分类账按照你的指定去展现会计分录。
为1个或更多个辅助分类账制动某些属性，使得与主要分类账有不同的coa、会计日历等的辅助分类账可以表达同一个事务处理。
可以分配多中外币到辅助分类账中，会计设置完成前可以remove掉，完成后，只能失效。
定义会计科目表示（Accountingrepresentation）
图中就是主要分类账的属性，填上相关属性。
注意，不能配置不足一个会计年度的会计日历。
最后一项，子分类账会计方法，需要先前已经在系统设置好的。
但是一旦你选择使用这个子分类账会计方法，你在任何时候都不得更改。
另外，辅助分类账的设置（optional）
指定数据访问权层级（Accountingrepresentation）
如果被分配的辅助分类账与主要分类账的报告币种不同的话，在每个平衡段层级上会自动分配主要分类账的那个币种作为平衡段层级上的那个报告币种，如果你不去设置另外一个的话。
例如，你的主要分类账币种是EUR,以及你的平衡段报告币种是CAD,则，系统会自动默认CAD是这个平衡段的报告币种，也会以这个币种传到辅助分类账。
上图为添加报告币种画面：
添加报告币种，需要在上面3个折换层之间选择一个：
1、余额层：
保留折换后的余额
2、日记账层：
在过账的时候，保留日记账和余额上的折换值
3、子分类账：
保留来自子模块的日记账分录上的折换值当日记账分录从子模块导入总账或者总账过账时。
2014/11/28
更新法人主体
1、一旦输入了终止日期在一个法人那里，就不能在子模块做任何事务处理了。
但是可以再总账用那个平衡段去做日记账，当做是为已经关闭的这个公司的账做调整。
2、如果输入了法人的终止日期且平衡段的终止日期，系统会禁止你使用这个平衡段去做日记账了。
3、给法人输入了终止日期后，可以查询历史事务处理和终止日期前的报表。
终止日期都可以随时修改的。
启用平均余额类型
1、如果启用平均余额类型，总账就会保留平均余额和最后一天的余额
2、平均余额类型：
例如资产平均余额=各月资产平均余额/月数各月资产平均余额=（月末资产余额+月初资产余额）/2
3、只有主要分类账启用了，才可以在辅助分类账中启用。
完成分类账设置
科目：
1-1留存收益科目=本年利润for结转损益
1-2暂记账户suspenseaccountfor允许借贷不平的日记账过账。
如果分类账当中有多个公司和平衡法人，系统会自动产生暂记账户为允许不平衡的分录过账；你也可以自定义一个暂记账户为特定的子模块产生的借贷不平的分录。
如果你在更新暂记账户的界面更新了账户，这个会自动更新ledger的暂记账户，同样地，你更新了ledger的暂记账户，也会是暂记账户的界面更新。
如果你不输入一个暂记账户，你就只能对借贷平衡的日记账过账。
1-3舍入差额跟踪账户roundingdifferencesfor用一个特定的会计账户去跟踪外币折算的差额。
当再子模块发生货币兑换业务时，由于折算问题，会产生一些尾数差，导致产生的日记账借贷不平衡，这时如果不输入这个科目的话，系统会自动按照较大的一方数额表现在日记账行上面。
如果外币事务处理包括不同公司和不同平衡段的话，总账和子模块都会为每一个平衡段自定默认一个舍入差额跟踪账户。
这个账户主要是体现系统如何把产生自子模块的差异做处理。
=不平时自动产生一条分录
1-4净收入账户Non-PostableNetIncomeaccountfor平均余额类型。
这个科目会在计算平均余额的时候去抓取所有收益和费用的净活动的值。
1-5累计折算调整账户EnteredCurrencyBalanceAccount保证子模块的产生的外币分录的借贷是平衡的。
{就是说当设置了这个后，出现来自子模块的分录借贷不平时，会把差额放到这个科目上保持日记账借贷平衡}
1-6分类账币种平衡账户LedgerCurrencyBalanceAccount当出现外币业务的时候，为避免汇率有差，按照外币分账制，需要保持分录平衡，然后以这个来做中转，一般是“货币兑换科目“。
1-7公司间往来账户：
在同一个分类账中，允许借贷方平衡段不相等的日记账分录过账。
启用这个用户的话，必须定义公司间往来规则来确定如何去平衡不同平衡段的日记账。
未来可输入期间
就是当你打开一个期间的时候，如果未来可输入期间数位1，则这个期间的未来一个期间状态会改变为“将来”；如果你改变了未来可输入期间数，当你一打开另外的新期间时就会改变为你设置的那个数目的未来期间状态改为“将来”。
当设置分类账时，启用了允许日记账审批以及日记账来源里面启用了审批，则输入的日记账必须进启用日记账审批
行一定管理层审批才能进行进一步的操作。
如果设置日记账的时候没有启用审批，则及时日记账来源勾选审批，也不会审批。
是指分类账中的启用日记账审批，只会对实际余额类型和人工来源的日记账起作用。
保留款日记账和平均余额日记账以及来自各个子模块的日记账需要审批的话，需要在日记账来源中选中对应的应用启用审批。
日记账冲销标准集
1、如果你需要在月末或某个特殊的时候冲销并过账大量冲销
2、日记账的话，定义这个设置就可以节约很多时间和减少很多人为的错误。
3、你可以指定一定期间、日期和一定方法的对某类型的日记账进行冲销。
4、你把冲销集分配到分类账账中，分类账中的所有公司账簿都会按照这个标准集设置去自动冲销日记账。
5、允许随时更改冲销集，但是影响是对更改后的日记账生效。
6、当你把已经设置自动冲销集的类型的日记账过账后，当下一个期间打开，就会自动冲销这个类型的日记账（例如每月重估产生的凭证）
7、自动过账所有冲销凭证，包括不是自动产生的。
8、人工启动冲销程序会自动查找所有特定期间标记着冲销的凭证，包括手工选择需要冲销的凭证。
9、路径：
总账管理员-》设置-》日记账-》自动冲销
10、你可以设置哪个类型、哪个期间去自动冲销或自动冲销过账。
11、可以设置安全性。
12、次日这个选项只会对类型为平均余额类型起作用，其他类型选择次日的话会自动忽略为无默认值类型。
13、冲销期间类型：
（GLUGP252）
无默认值：
按照你手工输入冲销到哪个期间就哪个期间
相同期间：
按照原始凭证的期间冲销
下一期间：
冲销至原始凭证的下一个期间
下一非调整期间：
原始凭证期间的下一个非调整期间
次日（第12点有说）
2014/12/01
默认期末平均汇率类型
用来对实际余额的折算。
Note：
这个汇率类型覆盖指定的分类账的余额报表，使得每个余额报表出来的数都用这个类型的汇率取折算。
累计折算调整账户
这个账户是记录外币核算的业务在重估后的差额。
如果是多组织结构，系统会为每家公司生成一个这样的账户。
主要是用于以外币计量的损益表。
高级选项
1、journalreconciliation启用日记账调整：
允许你把那些中转科目调整为0。
2、requirebudgetjournals要求预算日记账
3、reserveforencumbranceaccount保留准备金账户（与预算挂钩）
不能更新的分类账选项
1、币种
2、COA
3、会计日历
4、期间类型
5、平均余额
6、净收入账户
7、事务处理日历
8、第一个会计期间（当这个期间已经打开了，就不能更改了）
报告币种
这是设置分类账的其中一个必要设置之一。
设置这个的作用是，当你本位币为CNY，你设置了报告币种是USD在余额层/子分类账/日记账层中，你就可以导出USD的相关的余额报表。
不像辅助分类账那样，这个报告币种只能够反应来自各个来源的不同外币。
货币折换层：
1、子分类账层级：
在子分类账产生的日记账中、过账到总账的日记账行上以及余额上都进行货币折换。
2、日记账：
由子模块过到总账的日记账分录和余额上进行货币折换。
3、余额：
只对余额进行该币种的折旧。
当选择子分类账层级/日记账层级时：
报告币种名称/简称：
必填，如果不填的话，不会自动折算。
第一个打开期间：
可以使用这个报告币种的第一个期间，默认来自各个来源
舍入差额跟踪账户：
如果你不设置这个账户，外币折算的分录的差额就不会归集反映，日记账上统一是以金额大的一方显示；如果是来自不同公司的外币折算分录且有折算差额，则系统会为这两个公司自动分配一个舍入差额跟踪账户。
是否启用日记账：
这里的作用是控制人工输入的报告币种分录或者批量导入的报告币种的分录（余额类型的和）都需要走审批流。
默认汇率类型：
这个是系统在进行货币折算时获取汇率转换的。
这个是与保留事务处理汇率类型一起起作用的。
保留事务处理汇率类型：
yes/no.如果选择yes，那原始事务处理的就会按照这个汇率类型来去汇率进行折算，如果是no的话，就会取默认汇率类型的汇率值来进行折算。
缺少折换率：
当系统找不到折算那天的折换率的时候应该如何处理（使用上一个汇率或者直接报错-知道汇率维护正确才能出报表）（P89）
保留来源日记账创建者：
是/否。
是的话，会显示来源日记账的创建者（录入人）；选择为否的话，显示过账的人。
2014/12/02
日记账来源和类别转换
来源：
是指日记账来自哪个模块
类型：
是指日记账的作用
将日记账转换为此报告币种：
是——这种来源类型组合的日记账会自动以这种币种过账，如果想大多数日记账都可以按报告币种过账，则其他类型选择为是；如果选择否——则这种组合类型的日记账不会自动以报告货币过账。
如果总账过账程序过账时找不到某种组合的日记账，该类日记账不能过账。
移动/合并和移动/合并冲销：
只能选择否，因为这一类的日记账是不能过账的。
其他子模块的来源和类型组合：
都应该选择NO，因为来自子模块的事务处理都是通过sub-ledgeraccounting产生的，sub-ledgeraccounting会执行这个以报告币种过账的功能，如果这里设置为是，则总账会有重复的分录。
如果一旦设置了是，则只能在总账冲销重复过账的那一条分录。
日记账分录折算规则例子
例子1：
指定来源和类型
来源/类型
其他/其他
否
应付/付款
是
生产/成本
是
这种设置的话，表明只有应付付款组合的日记账和生产成本组合的日记账可以付款，其他一律不能付款。
例子2：
无指定来源和类型
来源/类型
生产/其他
是
其他/调整
是
生产/调整
否
这种设置的话，表明生产的调整类型的不可以过账，其他可以过账；其他来源（除生产）的调整都可以过账。
例子3：
矛盾的规则
来源/类型
其他/调整
否
人工/其他
是
矛盾之处在于：
人工的所有都可以过账，但是所有来源的调整不可以过账，那人工来源的调整能不能过账就有矛盾了。
来源规则会覆盖类型规则，因此人工来源的调整能过账。
日记账分录折算更新
日记账分录折算可以随时更新，但是只对新创建的事务处理有效。
但是强烈建议不要随便修改，因为这样会导致子模块和总账的数不平。
日记账分录折算失效
余额层级的不能失效，只能停止做这个事务处理。
先失效辅助分类账的报告币种，再失效主要分类账的报告币种。
你失效报告币种后，对于失效前产生的事务处理还是可以以失效的币种去查看，失效后的产生的事物处理就不可以了。
子分类账会计选项
这里的设置决定了子模块的事务处理是怎样产生分录的，可以随时修改。
例如：
设置各个模块的分录生成方式fa每月资产折旧汇总到一个分录上：
然后把“总账日记账分录汇总”由“未汇总”变成“按GL期间汇总”
业务实体
一个法人可以有多个业务实体，当增加了一个法人，这个法人会自动带到这个业务实体下，其他业务实体（非法人的分公司）需要手工增加。
如果我们在“全局HRMS管理员-》组织”里面增加了业务实体，就会把这个业务实体自动在会计科目设置中添加到对应的主要分类账中。
默认合法上下文：
填写这个业务实体所属的法人主体。
公司间往来账户
2014/12/03
创建法人主体（P142）
配置文件：
HZ:
GeneratePartyNumber=HZ：
生成交易方编号地点层：
是
LE:
GenerateLegalEntityIdentifier=LE：
生成法人主体标识（例如根据ISO，地区是新加坡的，会自动带上SG做前缀，但是如果选择否，则需要手动填写）
注册编号：
决定法人的地域管辖区域，每个地区的法人注册编号都不一样（就好像身份证号码一样），而且这个编号在某个区域是唯一的。
当HZ:
GeneratePartyNumber=HZ：
生成交易方编号设置为“是“注册编号不会出现而是系统自动产生
法定地址：
用来规定在哪个地区，遵循哪个地区的法律。
可以有多个。
2014/12/08
创建机构（creatingestablishment）（一个法人对应多个机构的情况）
SUBTABDETAIL:
1、常规（Generalinformation）查看一般信息，可以输入失效日期和更新税配置文件。
2、注册：
就是更新注册信息
3、相关业务实体（establishmentsub-tab）：
这里可以新增业务实体、也可以更改主要业务实体。
4、历史信息：
供审计看，只能查看，不能更新。
如果配置文件LE:
ChangeEffectiveDate为是，你就可以再这个页面更新信息。
如何更改主要机构：
注意：
新增的机构需要把注册信息都设置好，不然选择不到replacement。
（多用于外国）。
公司间往来账户和公司内部往来（Intercompanyandintracompanybalance）（暂不研究）
一些全局设置：
（如果一个环境有好几个分类账，有些设置是可以大家公用的）
1、会计日历（打开和关闭期间）
2、运行经常性日记账
3、重估
4、设置FSG报表
数据访问权限集（ledgerdataaccess）
安全性问题：
1、配置文件有以下：
A、GL分类账名字
B、GL数据访问权限集（创建完分类账的时候就会自动生成，如果想更具体的设置权限，请手动新增数据访问权限集并配置到某职责下）
C、段值安全性
D、安全性配置文件
E、访问权限集和数据访问权限集
2、访问权限集和数据访问权限集
A、访问权限集包括（viewuserandmodify3种）；数据访问权限集包括（read、writeandreadandwrite）
ACCESSSETS
DATEACCESSSETS
B、有“使用“的访问权限，意味着该职责可以定义成批分摊和FSG报表，但是不保证可以产生对应的日记账分录和输出定义的报表，这时，这个职责必须同时定义”读和写“的数据访问权限集才可以保证能生成日记账和报表。
C、例子：
1、定义一个访问权限集名称，路径：
总账管理员-》财务系统-》定义访问权限集
2、然后，去重估里面选择一个模板，启用安全性
3、把访问权限集分配给指定的责任：
4、效果：
在xxy-总账录入里面对于这个重估模板只能查看不能使用和修改：
只有使用没有查看功能，在该职责下看不到那个模板
只有修改和查看
不能使用，但是可以修改。
注意：
如果没有查看功能，
序列（AccountingandreportingSequence）
序号实体（sequenceentity）指:
总账日记账需要排序还是子模块生成的日记账需要排序
序列事件（sequenceevent）是指定在什么事件发生时触发排序
要求分配（复选框）勾上，你必须精确地分配给每个日记账一个编号或那些在范围内的例外日记账的编号。
验证顺序依据（必填）：
验证序列的日记格式。
当产生一个序列时，这个日期会去判断这个序号是否可用和这个序列是否生效。
序号分配依据：
会计/过账日期
平衡段分配：
这些分配的公司在总账期间关闭时，日记账会按照序号排序。
（P174）
分配序号（Assigningasequence）
排序的效果：
当序列事件选择“GL期间关闭”的时候，就会按照外部编号排序。
未关闭期间：
不按顺序排列
关闭期间的时候
期间关闭后，日记账按照凭证编码排序。
（176）
2014/12/09
举例：
以美国一家户外用品服装店为例，一个有两个法人，一个在美国东部、一个在美国西部，公用一套coa，币种、日历、子分类账会计方法和其他帐套设置（即使用同一个分类账）。
1、coa结构：
公司段、部门段、会计科目段、产品段和futureuse
2、子分类账会计方法：
标准应计制
3、币种：
美元
4、启用公司间往来
5、合并抵消
6、两家公司各自不允许查看对方信息
2015/04/14
定义管辖区：
（Jurisdictions）
意义：
系统默认的每个国家都会存在一个管辖区对应其相关法律，但是不一定适用于所有适用oracle的企业，因此可以在这里自己添加管辖区及其对应的法律规范。
这样，在建设法人主体的时候就可以选择到对应的地区。
路径：
法人主体管理器-》设置-》管辖区
完（FinancialImplementGuide
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