蓝莓浓缩果汁及饮料技术改造项目可行性研究报告.docx
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蓝莓浓缩果汁及饮料技术改造项目可行性研究报告
某某市某某绿色食品有限公司
蓝莓浓缩果汁及饮料技术改造项目
资金申请报告
附表：
1、建设投资估算表
2、财务评价表
附图：
1、项目区域位置图
2、平面布置图
附件
1、发改局批复文件
2、建设用地规划许可证
3、土地使用证
4、营业执照
5、税务登记证
6、组织机构代码证
7、贷款证明
8、资金证明
9、承诺书
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
（1）项目名称：
某某市某某绿色食品有限公司蓝莓浓缩果汁及饮料技术改造项目
（2）承办单位：
某某市某某绿色食品有限公司
（3）法定地址：
某某市某某镇
（4）法定代表人：
（5）企业所有制形式：
有限公司
1.1.2项目建设内容
项目说明：
本项目资金申请报告书所涉及的，是以生长在原始森林中的蓝莓果实为主要原料，采用生物工程技术和现代饮料工业化方法生产的无菌大袋200KG包装蓝莓浓缩果汁和268ml/180ml玻璃瓶包装蓝莓果汁饮料项目的投资资金申请。
项目性质：
新建
建设地点：
吉林省某某市某某镇
建设规模：
年产400吨蓝莓浆果浓缩果汁，年产667.2万瓶蓝莓果汁饮料。
主要建设内容：
（1）拟建一条每小时处理10吨蓝莓野果原料的浓缩果汁生产线；
（2）拟建一条每小时生产能力4000瓶蓝莓果汁饮料的生产线；
（3）生产线配套方案，冷库等。
1.1.3项目建设方案
该项目包括蓝莓浓缩果汁和蓝莓果汁饮料两个产品。
项目进度安排：
2011年4月至2012年8月
1.1.4投资概算及资金来源
资金来源与筹措渠道为：
申请贷款600万元，公司自筹资金392.27万元。
1.1.5主要技术经济指标
┏━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┓
┃序号│指标名称│单位│指标│备注┃
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┃1│总投资│万元│992.27.│┃
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┃1.1..│固定资产投资│万元│872.62.│┃
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┃1.2..│固定资产投资方向调节税│万元│0.00.│┃
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┃1.3..│建设期利息│万元│29.65.│┃
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┃1.4..│流动资金│万元│90.00.│达产年份┃
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┃2│产品销售收入│万元│13446.14.│各年平均值┃
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┃3│销售税金及附加│万元│384.71.│各年平均值┃
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┃4│总成本费用│万元│11333.89.│各年平均值┃
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┃5│利润总额│万元│1727.54.│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃6│所得税│万元│632.77.│各年平均值┃
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┃7│税后利润│万元│1124.94.│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃8│总投资利润率│%.│174.10.│┃
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┃9│总投资利税率│%.│212.87.│含增值税┃
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┃10│资本收益率│%.│576.58.│┃
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┃11│成本利润率..│%.│15.24.│┃
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┃12│销售利润率│%.│15.03.│┃
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┃13│全员劳动生产率│万元/人.年...│.224.10│┃
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┃14│生产工人劳动生产率│万元/人.年...│274.41│┃
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┃15│贷款（财政有偿）偿还期..│年│2.31.│包括建设期┃
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┃16│盈亏平衡点│%.│16.14.│各年平均值┃
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┃17│所得税后投资回收期│年│1.86.│┃
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┃18│所得税后净现值│万元│3244.91.│i=12%┃
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┃19│所得税后财务内部收益率│%.│235.35.│增量┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃20│所得税前投资回收期│年│.1.30│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃21│所得税前净现值│万元│5265.28.│i=12%.┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃22│所得税前财务内部收益率│%.│421.35.│增量┃
┗━━┷━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┛
直接带动农户数（万户）3.2
间接带动农户数（万户）15.6
转化农产品数量（吨）3000
直接增加农民收入（万元）6000
间接增加农民收入（万元）500
1.2资金申请报告编制依据
（1）国家发展计划委员会办公厅关于出版《投资项目可行性研究报告编制指南（试用版）的通知》（计办投资[2002]15号）；
（2）吉发改产业联【2011】306号《关于开展2011年重点产业振兴和技术改造专项、工业中小企业技术改造专项等有关工作的通知》
（3）《某某市十二五发展规划》
（4）《某某镇总体规划》
（5）企业基本情况和项目规划基础资料。
1.3总投资及融资方案
项目总投资为992.27万元，其中建设投资872.62万元，流动资金90万元，建设期利息29.65万元。
拟申请专项资金87万元，申请银行贷款600万元，企业自筹305.27万元。
1.4综合评价
1.4.1综合评价
（1）项目产品生产技术先进，质量定位高，有利于促进农业产业结构和农村经济结构的调整，促进农民增收。
（2）项目产品开发是国家和地方政府重点扶持的食品产业化省级龙头项目，具有很强的辐射带动作用，关联度高，社会效益好，可以促进项目区的经济发展。
（3）项目建设规模适当，建设地点合理，交通便利、环境资源符合国家规定，适合优质饮料的生产。
（4）蓝莓的经济价值极高，目前国际市场每吨蓝莓浓缩汁售价3—4万美元，相当于苹果浓缩汁的浓缩汁的30—40倍。
（5）项目产品纯天然，且营养价值高，蓝莓营养保健功能十分突出，被国际粮农组织列为人类五大健康食品之一。
项目产品含有的花青素的保健功效深受广大消费者的欢迎。
蓝莓中的花青素对促进视网膜视紫红素的再生成有神奇的功效；花青素的抗氧化功能是维生素E的10倍。
花青素在改善眼睛晶状体混浊方面；其功效在世界上是独一无二的。
1.4.2论证结论
吉林省发展蓝莓产业优势明显。
自然条件优越，技术准备充分，劳动成本优势明显。
本项目的建设将充分发挥吉林省蓝莓资源丰富的优势，符合国家产业政策农业行业发展规划，有利于对推动优化产业结构及农村经济结构的调整，具有农业综合开发示范效应，并对于促进农民增收和财政增收有着极其重要的意义；产品品种新颖，纯天然，且营养价值高，具有广泛的市场前景；实行加、销一体化服务，以市场为导向，企业为龙头，大力发展蓝莓加工业，使企业、农民均获益，对于当地农业经济快速发展有着积极的促进作用。
综上所述，项目建设切合农业产业化的发展方向，经济效益和社会效益显著，是完全可行的。
1.4.3存在的问题与建议
本项目建设除了工艺投资外，还涉及蓝莓收购、环保等方面，资金需求很大，建设资金的筹措和使用十分重要。
另外，由于项目产品利润率较高，在市场竞争的条件下，可能会出现相关项目竞相上马，导致产品相对过剩，利润下降，销售不景气的局面。
对此，公司已作好充分准备，化解风险。
一是公司财务状况良好，流动资金较多，并且银行信用等级较高，能及时获得银行贷款，具有一定的抗风险能力；二是组织科研人员大力开展新产品研发，进行技术攻关，不断提高产品质量，降低产品成本，以适应市场竞争；三是充分利用现有资源和已形成的销售网络，力使产品品牌化，从而占领市场，实现企业效益。
第二章背景及必要性
2.1项目建设背景
吉林省是历史悠久的农业大省，自然资源丰富。
尤其农村联产承包责任制后，调动了广大农民农作物种植的积极性。
自从我国加入世贸组织后，市场已全面开放，随着发达国家质优价廉产品的长驱直入，农产品市场竞争已同时在国内、国际两个市场展开，并且日趋激烈，形势严峻。
从根本上说，增加农民收入必须加快农业和农村经济结构调整，大力发展农业产业化经营，提高农产品商品率，积极推动传统农业向现代农业转变。
本项目实施可实现农产增收、企业增效的目的，并可参与国际竞争，促使中国蓝莓在国际市场占有一席之地。
随着经济的发展和生活的改善，人们对饮料的营养价值和自身的健康也越来越注重。
蓝莓中的花青素可促进视网膜细胞中视紫质（Rhodopsin）的再生成，可预防重度近视及视网膜剥离，并可增进视力。
科学家根据此现象开始研究蓝莓的功能，发现此果具有调节眼疲劳的作用，经过长期的研究之后，结果证实，原来蓝莓中含有一种特殊的成份--花青素，它可以促进视紫红素的再合成，提高视力。
除此之外花青素（OPC）已经成为都市女孩的驻颜术。
蓝莓中的花青素能够抗衰老，保持皮肤的弹性。
该项目正是瞄准市场需求，采用最新技术和工艺，对优质蓝莓压榨成汁，提高企业经济效益，形成规模经营，促进本地以及全省优质蓝莓产业化，加快农业结构调整步代，公司增效的目的。
同时项目新增冷库，可增强蓝莓的储存能力。
本项目拟根据工艺设计总体要求，选购技术先进、投资合理、运行稳定、出汁率高、产品质量好、安装水平高、售后服务可靠的一条浓缩果汁生产线，和一条瓶果汁饮料生产线。
2.2项目建设的必要性
随着社会主义市场经济体制的逐渐确立、我国成功加入世贸组织，实现农业产业化经营已经是必经之路。
近年来，野生浆果资源越来越受到国内外食品、保健品业界的关注。
蓝莓，又称笃斯、越橘，俗称都柿，为杜鹃花科越橘属野生落叶灌木，其果实为浆果，成熟后为蓝紫色，球形或椭圆形，果皮有白霜。
蓝莓生长在北纬52度以北气候寒冷的大小兴安岭原始森林中，与其它野生植物成片混生，7月末8月初成熟，采集期一个月左右。
它远离人群生活地带，没有人类造成的各项污染，是纯天然的绿色食品。
蓝莓的果味鲜美、营养丰富，每百克鲜果中含蛋白质0.27克，碳水化合物约6克，柠檬酸、苹果酸等有机酸2.3克，胡萝卜素0.25mg，维生素C高达53mg，经国家标准物质检测中心检测，蓝莓浆果中含有19种氨基酸，其中含有人体所必须的8种氨基酸，而且比例适当。
此外，蓝莓浆果中还检测出维生素D、钙、磷、铁、锌，尤其是还含有抗癌元素——硒，不愧为浆果中的极品，被美国时代杂志评选为“十大最佳营养食品之一”。
在国际果汁市场中，蓝莓果汁是一种营养价值和经济价值都很高的珍稀果汁。
根据对世界市场局部调查了解，2000年智利的鲜果市场零售价在鲜果上市时折合为每公斤约10美元，2003年日本的鲜果市场零售价折合为每公斤约45美元，2004年新西兰在鲜果上市时鲜果市场零售价折合为每公斤约21美元，有机产品约24美元。
目前国际市场中，蓝莓浓缩汁的市场价格是3——4万美元。
据了解，蓝莓浆果的可采摘量可达到年400万吨，年贮量可以达到30万吨，具有十分巨大的经济开发潜力。
但由于当地经济发展比较落后，人们的观念意识陈旧，以及各种客观因素影响，这些得天独厚的自然资源优势至今还没有的到充分的开发和利用，大量珍贵的野生浆果没有被采摘、加工，年复一年地被白白地烂在林区中。
基于对林区蓝莓浆果的资源优势和开发不足现状，以及蓝莓浆果浓缩汁在国际果汁市场中的良好发展潜力、蓝莓果汁饮料在国内饮料消费市场中的良好发展潜力等因素考虑，在蓝莓浆果资源所在地——某某市建立一个具有国内外最先进生产技术水平和管理水平的蓝莓浆果浓缩汁和饮料的生产基地，是十分必要的。
该项目单位致力于农场品的加工，其压榨果实生产饮料，正是推行农业产业化的道路。
农业要发展，单纯的靠农产品的出售是不能解决其根本的问题。
对农场品进行二次加工，能够增加其经济价值，提高农业的经济效益。
但由于该公司生产能力有限，还不能敞开生产，在一定程度上还不能实现农业产业化经营。
项目建成后，可有效地让企业转型到农业产业化经营，整合资源，节约成本，提高生产效益。
项目建设有利于提高市场竞争能力，增强品牌效益。
某某市某某绿色食品有限公司的蓝莓果汁饮料又是高瞻远瞩的一大创新，走在时代的前端，必将能抢夺先机，赢得消费者的青睐。
本次拟建冷库能够增强蓝莓的保鲜能力，能保证原材料的供应。
蓝莓加工场与优质蓝莓种植地邻近，能保证加工所需，且能节省运输费用约每吨20—30元，有效地降低了生产成本，提高了产品市场竞争的能力。
项目建设有利于提高项目区蓝莓生产、储存能力，促进农业经济发展。
总之，该项目实施后，能显著地提高企业生产能力和提升产品的档次，一方面可以发展壮大企业自身，增强企业实力，从而确保原材料的足额收购，促进农民增收，加快农业产业化进程；另一方面可满足市场对饮料多样化的需求，提高公司经济实力。
第三章建设条件
3.1项目区概况
3.1.1地理位置及区域范围
蓝莓浆果浓缩汁和饮料的生产基地位于吉林省某某市某某镇，临近长白山。
东西相距180km，南北相距163km，国境线长454km，幅员17485km2。
市区面积1388km2。
项目区位于某某市西部，通讯发达，交通方便，水泥路直达项目区。
项目所建地点及所在地区的自然条件、资源条件、社会经济条件满足项目建设的需要。
3.1.2自然资源状况
地势气候：
某某市地处长白山腹地，境内山峰林立，绵亘起伏，沟谷交错，河流纵横。
长白熔岩台地和靖宇熔岩台地覆盖境内大部分地区，龙岗山脉和老岭山脉斜贯全境。
某某市属北温带大陆性季风气候，是吉林省最寒冷地区。
春季昼夜温差大；夏季短，温热多雨；秋季凉爽，多晴朗天气；冬季长，干燥寒冷。
市区年平均气温4.6℃，夏季最高气温历史极值36.5℃，冬季最低气温历史极值-42.2℃，年平均降水量883.4mm，日照时数2259h，无霜期140d，是冷水鱼繁育，养殖的适宜气候保证。
自然环境状况：
项目区位于某某江云峰水库上游，地理位置为东经126°7'至128°18'，北纬41°21'至42°48'，湖区呈狭长分枝山谷型水域，湖区南岸为朝鲜慈江道城郡，北岸为某某镇，湖区长约45km，最大宽度4km，平均宽度1km，最大水域面积0.7hm2，可养鱼面积0.56hm2，最大水深90m，平均水深40m。
最高水位高程总库容37亿m3，正常年总库容26.9亿m3，枯水期最低库容10.3亿m3，由于受云峰水库发电放流的影响，库水交换次数一般为3－4次/a。
库区四面环山，岸线曲折，林木繁茂，为国家重点公益林区和AAA级省级风景名胜区。
植被良好，集雨面积375.9km2，多年平均经流量5.36m3/s，可为湖区提供大量外源性营养物质，充分满足鱼类正常生长的需要。
水源条件：
某某某某江江水水质条件属于国家《地表水环境质量标准》Ⅱ类标准，水质基本项目常规测定值为pH6.8－7.6，溶解氧（DO）5.6－11.32mg/L，COD＜8.0mg/L，BOD5 3.98mg/L，氨氮（NH3-N）0.06－0.36mg/L，亚硝酸盐0.0025－0.055mg/l，硝酸盐0.003－0.82mg/l，TP 0.005－0.1mg/L，TN0.42－2.8mg/L，碱度0.74－0.97mg/l,总硬度1.0－1.45mg/l,透明度（SD）200cm，水域环境质量可满足苗种生产及无公害鱼类养殖对水质条件的基本要求,与国家标准GB11607渔业水质标准相等。
某某市冷水鱼良种场水源来自
（1）山间溪水：
出口处水温常年12℃，溪水四季常流，冬季不冻，流量大，流量0.7m3/s，溶解氧6.56mg/L；
（2）某某江水：
水质清新无污染，夏季平均水温20-26℃，利用一级导水经给水管线输送至孵化车间及各流水鱼池。
水源充足，可满足催产孵化及苗种培育生产的需要。
水文、气象条件：
项目区属北温带大陆性季风气候、四季分明。
春季干燥多风，夏季温热多雨，冬季寒冷漫长。
年平均降水量880mm
年最大降水量952.2mm
年平均径流量5.36m3/s
年平均蒸发量1312.6mm（20cm蒸发皿）
年平均气温4.9℃
年极端最高气温36℃
年极端最低气温-33℃
无霜期130-140d
年有效积温3400℃
年最大风速30m/s
年平均风速3.3m/s
最大冻土厚度-1.0m
最大积雪厚度175mm
年平均日照时数2454h
3.1.3社会经济状况
全镇辖区五个行政村二十七个社，两个街道，四个居委会。
3.1.4项目建设地点的选择
项目建设选择在该项目选址在吉林省某某市某某市某某绿色食品有限公司规划用地进行，可利用原有部分生产及辅助生产设备，进行生产基础设施、辅助设计的配套，辅助车间、冷库及相关设备等，以确保项目生产的正常进行。
在满足生产工艺要求的前提下，尽量节省投资。
此外，周围乡镇无工业污染，生态环境良好，水资源、劳动力资源丰富，交通运输、通讯等基础设施条件良好。
某某市距离周边城市较近，且交通联系较好，在与周边城市联动发展方面具有一定的区位优势。
公司具有优越的地理优势，交通运输便利，基础设施良好，为该项目建设提供了可靠的基础保障。
厂区附近无工业污染和生活污染，是生产绿色食品和饮料产品的理想区域；厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷库，可保证生产需要。
公司所在位置交通便利，生产所需要的原辅料、包装材料、燃料的运进和产品的运出非常便利。
3.2项目建设地条件分析
3.2.1政策环境
随着改革开放的不断深化和市场经济体制的不断完善，农业产业化建设和农村经济结构的调整已成为不可逆转的趋势。
2004年、2005年中央一号文件加大对农业生产区政策倾斜力度。
项目建设单位某某市某某绿色食品有限公司，能够根据收购需要及时增加贷款，确保优质蓝莓的收购。
同时，开发的蓝莓浓缩果汁和饮料系列产品符合项目区的产业发展方向，地方政府为本项目的开发建设提供了良好的政策环境。
这些都为企业发展提供了极好的机遇。
3.2.2资源优势
长白山地区有大面积的蓝莓果林，且蓝莓的品种优良，保证了原材料的质量。
该项目厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷库，蓝莓的年采摘量约100万吨，本项目正常生产的蓝莓果年最大需要量为3000吨，该地区原料资源可保证生产用量需要。
附近地区的陆路交通比较发达，各种辅料、包装材料可以通过公路采购。
3.2.3科技开发能力
项目单位是科技型农业加工企业，拥有较强的技术研发能力，专业的技术研发人才。
本投资项目采用了当今国内外果汁行业中最先进的生物工程技术，进行蓝莓浓缩果汁的生产工艺设计和生产线设备配套设计，在工业化生产中的榨汁率在80%以上。
这样，每1000吨蓝莓浆果原料，在工业化生产中采用生物工程技术酶解后榨汁，可以榨出原汁800吨，而采用直接榨汁工艺在工业化生产中只能榨出原汁400吨。
在蓝莓果汁及饮料的生产中，采用生物工程高新技术和现代饮料工业化方法。
这是目前国内外果汁行业中整在开始的最先进的生产技术。
其主要技术特点是：
出汁率高、产品色泽口味澄清度等品质好。
第四章项目单位的基本情况
4.1概况
吉林某某市某某绿色食品有限公司建于2007年，坐落于吉林省某某市某某农业示范基地内，是集蓝莓收集加工、销售于一体的农户”科技型农业产业化企业，占地面积5000多平方米，注册资金40万元，拥有总资产1203万元。
公司现有员工30人，其中有大专以上学历的5人。
4.2研发能力
项目单位是科技型农业产业化企业，拥有较强的技术研发能力，在蓝莓加工方面取得了一批重大成果；同时，还积极进行技术合作，与吉林农业大学等多家科研院所建立广泛的联系与合作，共同开发新品种。
4.3公司财务状况
财务状况：
2010年公司总资产1203万元，资产负债率49.88%，实现销售收入70万元，利润15万元，销售利润率21.43%。
经营状况良好。
银行信用等级为A级。
4.4法人代表基本情况
刘海军，男，企业法人代表。
历任吉林省某某镇某某村书记。
2007年下海经商，出资收购某某市某某绿色食品有限公司。
刘海军同志无破产和拖欠银行贷款的历史，社会形象和诚信均良好。
第五章市场分析与销售方案
5.1市场分析
5.1.1项目产品市场供求现状
随着经济的发展和人民生活水平的提高，人们对饮料的营养价值和口味更加注重。
各类小品种果汁，特别是野生、珍稀果汁产品，在饮料消费市场中更受消费者的垂青，如石榴汁、蓝莓汁。
浆果类果汁的口感比一般果汁更鲜美，营养更丰富，并具有一定保健功效，市场开发前景目前比较好。
5.1.2市场前景分析
2004年6月、7月、8月，中国饮料工业协会举办了涉及全国饮料行业发展的三次研讨会：
《2004中国茶饮料和植物饮料发展研讨会》、《2004中国功能饮料/运动饮料发展论坛》、《2004中国果汁饮料发展研讨会》。
这三次饮料行业会议比较权威地分析和预测了中国饮料大市
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