信贷业务复习题新改.docx

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信贷业务复习题新改

本复习题集仅供参考，此次考试将涵盖所有公司信贷、存款、结算及国际业务等方面应知、应会知识，请大家全面复习，考出好成绩！

第一部分　　填　　空

1、第一还款来源指的是（企业经营活动的现金净流量）。

2、企业的现金流涉及三种活动,即（经营活动）、（投资活动）、（筹资活动）。

3、若借款人经营活动的现金净流量大于零，且经营活动现金净流量+投资活动现金流入量﹥一年内到期的长期借款，说明（长期贷款）第一还款来源充足。

借款人经营活动现金净流量大于零，且经营活动现金流入量大于短期借款总额，说明短期借款还款来源充足。

4、资产的质量就是资产的（变现能力）。

5、资产按其变现能力可分为（流动资产）、（非流动资产）。

6、贷款分类的（档次）与（标准）是衡量贷款内在风险的一种价值尺。

7、我国贷款风险分类的标准具有一条核心的内容，即（贷款偿还的可能性）。

而决定贷款能否偿还,借款人的（还款能力）是最主要的因素。

然而，（还款意愿）也对还款可能性发生作用。

8、在贷款分类中挪用的贷款至少是（关注类）。

9、《商业银行法》规定商业银行因行使抵押权、质权取得的不动产或者股权应当自取得之日起，

（二）年内进行处分。

10、贷款分类最核心的内容就是（贷款偿还的可能性），而决定贷款是否能偿还，借款人的（还款能力）是主要因素,因此，银行关心的是借款人的经营情况,现在以及未来的偿债能力。

11、我行现执行的一年期贷款基准利率为（6%）。

12、以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当（订立书面合同），并（向证券登记机构办理出质登记）。

13、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资比例不低于国家规定的（投资项目的资本金）比例。

14、划拨土地的贷款抵押率不得超过（49%），出让土地的贷款抵押率不超过（70%）。

15、法人是具有（民事权利）能力和（民事行为）能力，依法独立享有民事权力和承担民事义务的组织。

16、信贷是体现一定生产关系的（借贷）行为，是以（偿还）为条件的价值运动的特殊形式，是从属于商品货币关系的一种经济范畴。

17、贷款人是指依法设立的经营贷款业务的（商业性金融机构）。

18、未到期的债权，在破产申请受理时视为（到期）。

附利息的债权自破产申请受理时起（停止计息）。

19、国家机关不得为保证人，但经国务院批准为（使用外国政府或者国际经济组织贷款）进行转贷除外。

20、同一债权既有保证又有物的担保的，债权人在主合同履行期满后放弃物的担保的，保证人在（债权人放弃权利的）范围内免除保证责任。

21、保证人为法人分支机构的，应当要求其出具（法人授权书）。

22、最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在（最高债权额）限度内，以抵押物对（一定期间内连续发生）的债权作抵押。

23、客户申请贷款时应提供近（三年的）财务报表和（最近一期）的财务报表，年度报表必须经过专业机构审计,并附有财务审计报告。

24、贷款行接受客户提出的借款申请和有关资料后,应由调查岗进行（双人调查）。

25、审批单无限制性条款的,贷款手续要求（7）个工作日办结，审批单有限制性条款的,贷款手续要求最长在（一个月）内办结。

26、对1000万元贷款以下的（含银行承兑汇票和其他授信）;检查间隔期为（90）天。

27、贷款到期前（一个月）基层信贷人员要重点对客户的还款能力和还款资金落实情况进行检查。

28、股份制有限公司股东大会由全体股东组成，（股东大会）是最高权利机构。

29、民法通则第一百三十五条规定向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（二年）,法律另有规定的除外。

30、申请支付令，被执行人在（十五）日内未提出异议，法院即可以强制执行。

31、民事上诉期间为（15）天，接到判决书之日起（15）天内应提起上诉，否则对原判决不服只能按审判监督程序提起申诉。

32、向破产企业主张权利银行最短应在（三十）日内最长应在（三个月）内申报债权。

33、商业银行的资本充足率不得低于（8%）。

34、出具人民币保函必须以（真实的商品交易）或（工程项目）为依据。

35、商业银行贷款发放，应当实行（审贷分离）、（分级审批）的制度。

36、信贷档案不齐全，主要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响的贷款，一般划入（次级）类。

37、近期对水泥行业的总体信贷原则是：

（严格信贷准入），（控制融资总量），加大存量融资的结构调整力度，防范行业波动引发的系统性风险。

38、贷款担保方式为：

（保证）、（抵押）、（质押）。

39、《物权法》规定，因物的归属和利用而产生的（民事关系），适用本法。

40、我国现行会计处理的基础是：

（权责发生制）、（收付实现制）。

41、抵（质）押贷款转期时，必须到原抵（质）押登记部门办理（变更登记手续）。

42、流动资金贷款是为了满足客户生产经营过程中的（流动资金）需求而发放的贷款。

43、以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将（抵押时该国有土地上的房屋）同时抵押。

44、我行现行贷款半年期基准月利率为（4.67‰）

45、商业银行资本充足率不得低于（8%）。

46、贷款到期前１个月，对借款人（还款能力）和（还贷资金落实情况）进行专项检查，并书面提示客户备款还贷还息。

47、贷款五级分类中的（正常类）和（关注类）为正常贷款。

48、银行承兑汇票必须以（真实的商品交易）为背景。

49、我行信贷资产五级分类包括（正常）、（关注）、（次级）、（可疑）、（损失）。

50、商业银行贷款余额与存款余额比率不超过（75%）。

51、《物权法》规定，预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起（三个月）内未申请登记的，预告登记失效。

52、在办理贷款借新还旧时，贷款合同中的用途一栏应填明（借新还旧[用于偿还××合同项下贷款本金]）。

53、货币政策的最终目标是（保持货币币值的稳定并以此促进经济增长）。

54、《物权法》规定，所有权人有权在自己的不动产或者动产上设立（用益）物权和（担保）物权。

（用益）物权人、（担保）物权人行使权利，不得损害所有权人的权益。

55、以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该（房屋占用范围内的国有土地使用权）同时抵押。

57、出票人在汇票上记载“不得转让”字样的汇票，不得（转让）。

58、以公路收费权质押的，质押登记部门为（地市级以上交通主管部门）。

59、《物权法》规定质权自（出质人交付质押财产）时设立。

60、商业银行的资产流动性比例不得低于（25%），以房产作为抵押物的，贷款不得超过抵押物实际成交价值或评估价值的（50%）。

61、借款未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日（次）日起，转入逾期帐户。

62、对常规检查，应在检查结束后（10）个工作日内提交检查报告。

63、抵押人将已出租的财产抵押的，应当书面告知（承租人），原租赁合同继续有效。

64、保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担（一般保证责任）或者（连带保证责任）而发放的贷款。

65、《贷款通则》规定，除国务院规定外，借款人如是有限责任公司或者股份有限公司的，其对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产的（50%）。

66、中长期贷款是指贷款期限在（1年以上[不含1年]）的贷款。

67、银行在保证合同有效期间内，（向保证人主张权利）之日起开始计算保证人的诉讼实效。

68、我行的贷款审批制度为（审贷分离）（分级审批）的贷款管理制度。

69、自营贷款的贷款期限最长不得超过（10）年，超过（10）年应报中国人民银行备案。

70、贷款人在短期贷款到期（7）天之前，中长期贷款到期（30）天之前，应当向借款人发送还本付息通知单。

71、商业汇票按承兑人的不同，分为（商业承兑汇票）和（银行承兑汇票）。

72、短期贷款系指期限在（1年以内含1年）的贷款。

73、中期贷款，指期限（在1年以上不含1年5年以下含5年）的贷款。

74、长期贷款，指期限（在5年以上）的贷款。

75、短期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限）。

76、中期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限的一半）。

77、长期贷款展期期限累计不得超过（3年）。

国家另有规定者除外。

78、抵押贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的（财产）作为抵押物发放的贷款。

79、票据贴现的贴现期限最长不得超过（6个月），贴现期限为（从贴现之日）起至（票据到期日）止。

80、贷款行应根据有关法律、法规和我行规定，严格审查担保的（合法性）、（有效性）和（可靠性）。

81、担保合法性是指担保（符合国家法律法规规定）。

82、担保有效性是指在合法前提下（担保的各项手续完备）。

83、担保可靠性是指（所设担保确有代偿能力并易于实现）。

84、保证人为法人分支机构的，应要求其（出具法人授权书）。

85、以国有企业关键设备、成套设备或重要建筑物抵押的，应当要求抵押人（出具其主管部门同意抵押的批准文件），但法律法规或国家有关部门另有规定的，从其规定。

86、以集体企业财产抵押的，应当要求抵押人（出具该企业职工代表大会同意抵押的书面证明）。

87、以外商投资企业，有限责任公司或股份有限公司财产抵押的，应当要求抵押人（出具该企业有权机构同意抵押的书面证明）。

88、以共有财产抵押的，应当要求抵押人（出具该财产其他共有人同意抵押的书面证明）。

89、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主合同履行期届满之日起（6个月）内要求保证人承担保证责任。

90、一般保证责任的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债务人可以（拒绝承担保证责任）。

91、《物权法》规定，以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，当事人应当订立书面合同。

质权自有关主管部门办理（出质登记）时设立。

92、当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照（连带责任保证）承担保证责任。

93、当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当（对全部债务承担责任）。

94、保证贷款债权人与债务人协议变更主合同的，应当（取得保证人的书面同意），否则，保证人不再承担保证责任。

95、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（6个月）。

96、《物权法》规定，处分共有的不动产或者动产以及对共有的不动产或者动产作重大修缮的，应当经占份额（三分之二）以上的按份共有人或者（全体）共同共有人同意，但共有人之间另有约定的除外。

97、连带责任的保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求（债务人履行债务），也可以要求（保证人在其保证范围内承担保证责任）。

98、《物权法》规定，严格限制以（划拨）方式设立建设用地使用权。

采取该方式的，应当遵守法律、行政法规关于土地用途的规定。

99、《贷款通则》规定，除国务院规定外，借款人如果是有限责任公司或股份有限公司，其对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的（50%）

100、有权决定停息、减息、免息的部门是（国务院）。

101、损益表结构分析是以（销售收入净额）为100%，计算相关指标占其的百分比。

102、（营运资金）是借款人偿债资金保证的绝对量，而（现金类资产）最能反映客户直接偿付流动负债的能力。

103、贷前调查是通过调查掌握借款申请人（生产经营状况）、（资产负债结构）、（发展前景）和（管理存在的问题），分析借款人的偿债能力和贷款潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据。

104、项目贷款还款来源为借款人的（综合效益）和（其它资金）。

105、委托贷款，是指委托人提供资金，由受托人根据委托人确定的（贷款对象）、（用途）、（金额）、（期限）、（利率）等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

106、信贷证明业务是指我行应投标人和招标人或项目业主要求，在项目投标人（资格预审）阶段开出的用以证明（投标人中标后可在我行获得针对该项目的一定额度信贷支持的）授信文件。

107、国内发票融资是指境内销货方（借款人）在（不让渡应收账款债权）情况下，以其在（国内商品交易）中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的（应收账款）为第一还款来源，由我行为其提供的短期贷款。

108、办理保理业务必须以（真实的商品交易）、（提供其他服务）或（债权债务关系）为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。

109、仓单质押融资比例最高不得超过质押仓单中货物价值的（60%），期限最长不得超过（一年）。

110、流动资金循环贷款的管理原则是（总量控制）、（分次发放）、（逐笔归还）、（良性循环）。

在循环贷款合同金额和有效期内，借款人可以周转使用贷款，在最高额担保合同金额和有效期内，无须逐笔办理担保手续。

111、担保活动应当遵循（平等）、（自愿）、（公平）、诚实信用的原则。

112、办理担保贷款展期时，属于保证贷款的，必须（取得保证人出具的继续履行保证责任的书面承诺），或（由借款人另行提供我行认可得合法有效担保）。

属于抵（质）押贷款的，必须（到原抵（质）押部门办理变更登记手续）。

113、个人贷款应当遵循（依法合规）、（审慎经营）、（平等自愿）、（公平诚信）的原则。

114、个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于（个人消费）、（生产经营）等用途的本外币贷款。

115、贷款人应按（区域）、（品种）、（客户群）等维度建立个人贷款风险限额管理制度。

116、贷款人受理借款人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的（真实性）、（准确性）、（完整性）进行调查核实，形成调查评价意见。

117、贷款审查应对贷款调查内容的（合法性）、（合理性）、（准确性）进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。

118、借款合同应符合《中华人民共和国合同法》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的（用途）、（支付对象（范围））、（支付金额）、（支付条件）、（支付方式）等。

119、贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的（提款申请）和（支付委托），将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

120、借款人自主支付是指贷款人根据借款人的（提款申请）将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

121、采用贷款人受托支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出（支付申请），并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。

122、贷款人应区分个人贷款的（品种）、（对象）、（金额）等，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。

123、一年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过（原贷款期限）；一年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过（该贷款品种规定的最长贷款期限）。

124、个人住房按揭贷款合作机构应遵循（名单准入）、（择优增补）、（动态监测）、（适时淘汰）的原则。

125、银行承兑汇票贴现，是指银行承兑汇票的持票人在商业承兑汇票到期日前为了（取得资金），贴付一定利息将（票据权利）转让给金融机构的票据行为。

126、贴现业务采取（票据买断）和（票据回购）两种交易方式。

127、办理法人房产按揭贷款的企业自筹资金不低于总购房款的（50%）。

128、申请公务员综合消费贷款的借款人、保证人，贷款期限加借款人年龄（不超过60周岁（女55周岁））

129、保理融资期限包括（保理期）和（宽延期）。

130、个人质押贷款的贷款额度为单笔最低（1万元），最高不得超过（2000万元）。

第二部分　　判断改错

1、企业客户在商业银行申请信贷业务不需开立基本帐户或者一般帐户。

（×）必须开立基本帐户或者一般帐户。

2、为便于结算，借款利息可以预先在本金中扣除。

（×）不可以。

3、贷款质押和贷款抵押的共同之处是二者都属于物权担保，从属于主债权。

（√）

4、质押贷款额度须控制在权利质押凭证面值90%以内。

（√）

5、贷款本息未还清前，任何人不得更换、转借，提前支用质押权利凭证。

（√）

6、借款人资产负债率指资产总额与负债总额的比率，该比率越高越好，企业偿债有保障，贷款不会有太大的风险。

（×）资产负债率指负债总额与资产总额的比率，该比率越低越好。

7、《物权法》规定，质权人的行为可能使质押财产毁损、灭失的，出质人可以要求质权人将质押财产提存，或者要求提前清偿债务并返还质押财产。

（√）

8、信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。

（√）

9、抵押贷款的额度（借款本息）一般不得超过抵押物品价值的70%。

（×）要区别对待，按抵押物不同抵押率分别为：

划拨土地≤49%；出让土地≤70%；房产、机器设备、在建工程、运输工具≤50%。

10、《物权法》规定，宅基地因自然灾害等原因灭失的，宅基地使用权不消灭。

对失去宅基地的村民，应当重新分配宅基地。

（×）宅基地使用权消灭。

11、流动比率是用来衡量企业短期偿债能力的指标。

对债权人来说此项比率越高越好，因比率越高，债权越有保障。

（√）

13.信贷人员外出清收贷款，可以携带预先加盖公章的还款凭证备用。

（×）不可以。

一是重要空白凭证不能随意带出；二是归还贷款需要在银行指定场所办理；三是不符合风险控制要求。

14．对于商业银行发放贷款用于收回借款人所欠利息的做法应予以禁止，未造成损失的可不予追究有关人员责任。

（×）以贷收息违规，无论是否造成损失都要追究责任。

15．对所有的有逃废债行为或嫌疑的债务人的债务，无论恶意与否，均应以债务人是否能偿还债务为基础进行分类，至少分为关注类。

（√）

16、《物权法》规定，第三人提供担保，未经其书面同意，债权人允许债务人转移全部或者部分债务的，担保人应继续承担相应的担保责任。

（×）经担保人同意的，担保人继续承担担保责任。

17、贷款逾期（含延期后逾期），借款人无力偿还，商业银行可根据担保合同的规定，有权向担保人收取贷款本息。

（√）

18、抵押物的流动性是指抵押物能在市场上较容易地实现其价值。

（√）

19、设立商业银行应当经中国人民银行批准。

（×）银监会

20、经确认后的定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额不得超过确认数额的90％。

（×）80%

21、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的5%列入公司法定公积金。

（×）10%

22、保证、抵押、质押这三种贷款担保方式只能单独使用，不可以结合使用。

（×）可以结合使用

23、我行可以接受不包括地上建筑物和定着物的国有土地使用权的抵押。

（×）不能接受

24、银行贷款可以用作资本金。

（×）违规，不可以。

25、对实行部分股份制改造的借款人，贷款人应当要求改造后的股份制公司按占用借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的贷款债务。

（√）

26、对1000万元以上的（含银行承兑汇票和其他授信），检查间隔期为90天。

（×）30天或改为1000万元以下

27、企业摊销应由本月负担的无形资产50000元、财产保险费用10000元、开办费用20000元，该业务的会计分录：

借：

生产成本80000元

贷：

无形资产50000元

预提费用—财产保险费10000元

预提费用—开办费20000元

（×）正确的分录为——借：

管理费用80000元

贷：

无形资产50000元

待摊费用10000元

长期待摊费用20000元

28、《物权法》规定，以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。

抵押人未依照前款规定一并抵押的，未抵押的财产视为一并抵押。

（√）

29、贷款发放后1个月内对贷款流向、用途是否符合借款合同约定、有无挪用等情况进行专项跟踪检查。

（×）15天

30、企业从联营单位分得投资利润100000元，款项已存入银行，该业务的会计分录为：

借：

银行存款　　　　100000元

贷：

未分配利润　　100000元

（×）正确的分录为——借：

银行存款　　　100000元

贷：

投资收益　　100000元

31、贷款本金逾期超过90天以上，并欠息30天以上的贷款属于次级类贷款。

（√）

32、企业2005年末资产总额4000万元，货币资金800万元，2004年末资产总额3000万元，货币资金600万元，不考虑其他情况时，企业净现金流量为1000万元。

（×）200万元

33、《物权法》规定，订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响。

抵押权设立后抵押财产出租的，该租赁关系不得对抗已登记的抵押权。

（√）

34、企业法人实有资金比原注册资金数额增加或减少20%时，应持资金信用证明或者验资证明，向原登记主管机关申请变更登记。

（√）

35、企业本月提取固定资产折旧200000元，其中生产车间120000元、厂部办公楼80000元，该业务的会计分录为：

借：

管理费用—折旧　　200000元

　贷：

累计折旧　　　　200000元

（×）正确的分录为——借：

制造费用—折旧　120000元

管理费用—折旧　80000元

　　　　　　　　　　　　贷：

累计折旧　　　200000元

36、以在建工程抵押的，抵押物处置所得应当优先支付建设工程承包人应得未得的工程价款。

（√）

37、私立学校可作保证人依法对外提供担保。

（×）不可以

38、未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种贷款。

（√）

39、贷款人有权要求借款人提前归还未到期贷款。

（×）除发生影响贷款收回的重大事项或违反法律、合同的规定，如借壳贷款、挪用贷款，可以提前收回贷款，一般不可以。

40、保证、抵押、质押这三种贷款方式只能单独使用，不能结合使用。

（×）可以结合使用。

41、我行可以接受不包括地上建筑物和定着物的国有土地使用权抵押。

（×）不能接受。

42、中期流动资金贷款也可用作固定资产投资。

（×）不可以。

43、具备真实贸易背景的商业承兑汇票的持票人，按一定比例缴存保证金后，即可以办理贴现。

（×）不必缴存保证金。

44、商业银行的资本包括核心资本和附属资本。

（√）

45、贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要求其重新签定借款合同，明确原有贷款债务的清偿责任。

（√）

46、对于破产借款人已设定财产抵押、质押或其他担保的贷款债权，贷款人依法享有优先受偿权。

（√）

47、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

（√）

48、商业银行向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件。

（×）不可以。

49、自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用。

（√）

50、委托贷款，除按中国人民银行规定计收手续费外，不得收取其他任何费用。

（√）

51、借款人提前归还贷款，应当与贷款人协商。

（√）

52、贷款人无权参与处于兼并、破产或股份改造等过程中的借款人的债务重组。

（×）有权参加。

53、对实行部分股份制改造的借款人，贷款人应当要求改造后的股份制公司按占用借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的贷款债务。

（√）

54、借款人向贷款人提供虚假或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等资料的，贷款人可以对其部分或全部贷款加收利息。

（×）不可以。

如果给银行造成损失的，承担民事赔偿责任。

55、借款人不如实向贷款人提供所有开户行、帐号及存款金额等资料的，贷款人可对其部分或全部贷款加收利息。

（×）不可以。

如果给银行造成损失的，承担民事赔偿责任。

56、借款人不按借款合同规定用途使用贷款的，贷款人可以对其部分或全部贷款加收利息。

（√）

57、借款人用贷款进行股本权益性投资的，贷款人可对其部分或全部贷款加收利息，并提前收回全部或部分贷款。

（√）

58、收受定金的一方不履行约定债务的，应将定金返还。