凯发电气3004072季度财务分析报告原点参数.docx
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凯发电气3004072季度财务分析报告原点参数
凯发电气[300407]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
天津凯发电气股份有限公司
公司英文名称
TianjinKeyviaElectricCo.,Ltd
公司简称
凯发电气
股票代码
300407
成立时间
2000-01-25
上市时间
2014-12-03
交易所
深圳证券交易所
注册地址
天津市新产业园区华苑产业区物华道8号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
天津凯发电气股份有限公司是一家主要从事轨道交通牵引供电系统及车站监控系统核心产品的研发、生产和销售业务以及牵引供电系统的咨询、设计、安装和调试业务的中国公司。
该公司的主要产品包括铁路供电自动化系统、铁路供电调度系统、城市轨道交通自动化系统和轨道交通供电检测装备等。
该公司还提供相关技术咨询服务。
该公司的产品销往中国国内与海外市场。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
凯发电气2019年2季度末资产总额为2,367,504,340.1元，其中流动资产为2,011,774,792.25元，占总资产比例为84.97%；非流动资产为355,729,547.85元，占总资产比例为15.03%；
2019年2季度凯发电气总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
236,750
100.00%
192,543
100.00%
195,544
100.00%
流动资产合计
201,177
84.97%
162,717
84.51%
165,499
84.64%
非流动资产合计
35,572
15.03%
29,826
15.49%
30,045
15.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，凯发电气2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.71%，28.39%和27.47%。
2019年2季度凯发电气流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
201,177
100.00%
162,717
100.00%
165,499
100.00%
货币资金
54,769
27.22%
35,197
21.63%
55,710
33.66%
应收票据及应收账款
57,120
28.39%
50,238
30.87%
38,903
23.51%
应收票据
1,849
0.92%
941
0.58%
1,032
0.62%
应收账款
55,270
27.47%
49,296
30.30%
37,870
22.88%
预付款项
2,608
1.30%
2,973
1.83%
3,931
2.38%
其他应收款
4,054
2.02%
5,756
3.54%
2,598
1.57%
存货
77,875
38.71%
64,409
39.58%
60,160
36.35%
其他流动资产
4,749
2.36%
4,142
2.55%
4,195
2.53%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，凯发电气2019年的非流动资产主要包括固定资产、投资性房地产以及其他非流动资产，各项分别占比为50.78%，22.14%和11.63%。
2019年2季度凯发电气非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
35,572
100.00%
29,826
100.00%
30,045
100.00%
其他权益工具投资
63
0.18%
61
0.21%
62
0.21%
投资性房地产
7,875
22.14%
8,391
28.13%
8,913
29.67%
固定资产
18,062
50.78%
17,249
57.83%
17,980
59.84%
在建工程
1,524
4.29%
44
0.15%
276
0.92%
无形资产
2,341
6.58%
2,534
8.50%
1,549
5.16%
商誉
2
0.01%
2
0.01%
2
0.01%
递延所得税资产
1,566
4.40%
1,543
5.17%
1,260
4.20%
其他非流动资产
4,137
11.63%
0
0.00%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
凯发电气2019年年总负债金额为1,224,415,098.49元，所有者权益总额为1,143,089,241.61元，其中资本金为280,662,823.0元，资产负债率为51.72%，在负债中，流动负债为869,122,328.1元；占负债和所有者权益总额的36.71%，非流动负债为355,292,770.39元，占负债和所有者权益总额的15.01%。
2019年2季度凯发电气负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
236,750
100.00%
192,543
100.00%
195,544
100.00%
流动负债合计
86,912
36.71%
74,237
38.56%
62,200
31.81%
非流动负债合计
35,529
15.01%
22,756
11.82%
43,517
22.25%
所有者权益（或股东权益）合计
114,308
48.28%
95,549
49.62%
89,826
45.94%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，凯发电气2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为31.72%，27.44%和27.44%。
2019年2季度凯发电气流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
86,912
100.00%
74,237
100.00%
62,200
100.00%
短期借款
7,597
8.74%
6,778
9.13%
8,400
13.50%
应付票据及应付账款
23,845
27.44%
19,029
25.63%
18,148
29.18%
应付账款
23,845
27.44%
19,029
25.63%
18,148
29.18%
预收款项
27,571
31.72%
20,349
27.41%
20,868
33.55%
应付职工薪酬
4,287
4.93%
3,911
5.27%
3,329
5.35%
应交税费
1,068
1.23%
1,062
1.43%
745
1.20%
其他应付款
11,597
13.34%
10,625
14.31%
10,707
17.21%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
571
0.92%
一年内到期的非流动负债
10,943
12.59%
12,480
16.81%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，凯发电气2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为67.94%，20.68%和6.83%。
2019年2季度凯发电气非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
35,529
100.00%
22,756
100.00%
43,517
100.00%
长期借款
0
0.00%
10,712
47.07%
28,484
65.46%
应付债券
24,138
67.94%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
7,346
20.68%
7,743
34.03%
7,371
16.94%
预计负债
1,417
3.99%
1,754
7.71%
5,356
12.31%
递延收益
2,426
6.83%
0
0.00%
1,879
4.32%
递延所得税负债
199
0.56%
299
1.32%
425
0.98%
其他非流动负债
1,417
3.99%
4,001
17.58%
5,356
12.31%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度凯发电气的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为46.13%，24.55%和18.05%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
114,308
100.00%
95,549
100.00%
89,826
100.00%
实收资本（或股本）
28,066
24.55%
27,638
28.93%
27,550
30.67%
其他权益工具
8,364
7.32%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
20,630
18.05%
16,758
17.54%
15,189
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