《会计信息系统》课程实验资料U872版2.docx
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《会计信息系统》课程实验资料U872版2
《会计信息系统》
实验资料
班级：
学号：
姓名：
实验一：
系统管理和基础设置…………………………………………………1
实验二：
总账管理系统初始设置………………………………………………6
实验三：
总账管理系统日常业务处理…………………………………………11
实验四：
总账管理系统期末处理………………………………………………16
实验五：
UFO报表管理…………………………………………………………19
实验六：
薪资管理………………………………………………………………23
实验七：
固定资产管理…………………………………………………………29
实验一：
系统管理和基础设置
实验名称：
系统管理和基础设置
实验目的：
1、掌握用友ERP-U8管理软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。
2、理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验内容：
1、增加操作员
2、建立单位账套
3、进行财务分工
4、系统启用
5、输入基础信息
6、备份账套数据
实验资料：
1、建立新账套
（1）账套信息
账套号：
800；账套名称：
北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径：
启用会计期：
2006年1月；
（2）单位信息
单位名称：
北京阳光信息技术有限公司；单位简称：
阳光公司；单位地址：
北京海淀区中关村路甲999号；法人代表：
肖剑；邮政编码：
100888；联系电话及传真：
62898899；电子邮件：
yg@ygxx．net；税号：
110108*********。
（3）核算类型
该企业的记账本位币：
人民币（RMB）；企业类型：
工业；行业性质：
新会计制度科目；账套主管：
陈明；选中“按行业性质预置科目”复选框。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（5）分类编码方案
该企业的分类方案如下：
存货分类编码级次：
1223
客户和供应商分类编码级次：
223
收发类别编码级次：
12
部门编码级次：
122
结算方式编码级次：
12
地区分类编码级次：
223
科目编码级次：
42222
（6）数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2
2、财务分工
（1）8001陈明（口令：
空）——角色：
账套主管部门：
财务部
负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行：
负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作：
负责报表管理及其财务分析工作。
（权限设置：
具有“账套主管”的权限。
）
（2）8002王晶（口令：
空）——角色：
出纳部门：
财务部
负责现金、银行账管理工作。
具有出纳签字权、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权、支票登记权以及银行对账操作权限。
（权限设置：
总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限
（3）8003你自己的名字（口令：
空）——角色：
总账会计、应收会计、应付会计部门：
财务部
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有总账系统的填制凭证、自动转账定义、自动转账生成、凭证查询、明细账查询操作权限。
具有薪资、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限。
（权限设置：
总账（GL）、薪资（WA）、固定资产（FA）、应收系统（AP）、应付系统（AR）权限。
）
（4）8004白雪（口令：
空）——角色：
供应链管理员（采购主管、销售主管、仓库主管、存货核算员）部门：
供应部
负责购销存业务。
具有采购管理（PU）、销售管理（SA）、库存管理（ST）、存货核算（IA）的全部操作权限。
3、系统启用
以账套主管“陈明”的身份注册进入企业应用平台，启用“总账”、“薪资管理”、“应收系统”、“应付系统”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“固定资产”系统，启用日期为2006年1月1日。
4、设置基础档案
北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下。
（1）部门档案
部门编码
部门名称
部门编码
部门名称
1
综合部
203
销售三部
101
总经理办公室
204
销售四部
102
财务部
3
供应部
2
销售部
4
制造部
201
销售一部
401
一车间
202
销售二部
402
二车间
（2）人员类别设置：
在职人员分为企业管理人员（1001）、经营人员（1002）、车间管理人员（1003）、生产人员（1004）
（3）职员档案
人员编号
人员姓名
人员类别
性别
行政部门
是否业务员
101
肖剑
企业管理人员
男
总经理办公室
是
102
陈明
企业管理人员
男
财务部
是
103
王晶
企业管理人员
女
财务部
是
104
你自己的名字
企业管理人员
男
财务部
是
201
赵斌
经营人员
男
销售一部
是
202
宋佳
经营人员
女
销售二部
是
203
孙健
经营人员
男
销售三部
是
204
王华
经营人员
女
销售四部
是
301
白雪
经营人员
女
供应部
是
401
周月
车间管理人员
男
一车间
402
李彤
生产人员
女
一车间
（4）客户分类
分类编码
分类名称
01
事业单位
0101
学校
0102
机关
02
企业单位
0201
工业
0202
商业
0203
金融
03
其他
（5）供应商分类
分类编码
分类名称
01
硬件供应商
02
软件供应商
03
材料供应商
04
其他
（6）地区分类
地区分类
分类名称
01
东北地区
02
华北地区
03
华东地区
04
华南地区
05
西北地区
06
西南地区
（7）付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
01
30
5
2
02
60
5
4
15
2
30
1
03
90
5
4
20
2
45
1
（8）客户档案
客户编号
客户
名称
客户
简称
所属
分类码
所属
地区
税号
所属
银行
开户银行
银行
账号
地址
发展日期
是否默认值
001
北京世纪学校
世纪学校
0101
02
120009884732788
中国工商银行
工行北京支行
73853654
北京市海淀区上地路1号
2006-1-1
是
002
天津海达公司
海达公司
0202
02
120008456732310
中国工商银行
工行天津支行
69325581
天津市南开区华苑路1号
2006-1-1
是
（9）供应商档案
供应商编号
供应商名称
供应商简称
所属分类码
所属地区
税号
开户银行
银行账号
邮政编码
地址
发展日期
001
北京万科有限公司
万科
02
02
11056745
3698462
中行
48723367
100045
北京市朝阳区十里堡8号
2006-1-1
002
南京多媒体教学研究所
多媒体教学研究所
04
03
32088846
5372657
工行
5556127
230187
南京市湖北路100号
2006-1-1
（10）本单位开户银行：
编码：
01，开户银行：
工商银行北京分行中关村分理处，银行账号：
831658796200，币种：
人民币，所属银行：
中国工商银行。
操作指导：
1、启动系统管理
2、登陆系统管理（系统管理员的密码为空，注意不要修改。
）
3、增加操作员（权限|用户）
4、建立账套
5、财务分工（权限|权限）
6、系统启用（进入基础设置，双击基本信息，再双击系统启用，启用日期2006-01-01。
）
7、基础设置
8、备份账套数据（账套|输出）
9、修改账套数据（以“账套主管”的身份注册系统管理）
实验一报告：
1.实验结果
请记录账套备份后生成的备份文件名称（含扩展名）。
2．简答题
（1）系统管理在整个用友ERP-U8系统中的作用？
（2）该账套是如何进行财务分工的？
系统中进行权限设置的作用是什么？
3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会
实验二：
总账管理系统初始设置
实验目的：
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账系统初始设置的相关内容。
2、理解总账系统初始设置的意义。
3、掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验内容：
1、总账参数设置
2、基础档案设置：
会计科目、凭证类别、外汇及汇率、结算方式
辅助核算档案等。
3、期初余额录入。
实验要求：
以陈明身份进行初始设置。
实验资料：
1、总账选项设置
选项卡
参数设置
凭证
可以使用应收、应付系统的受控科目
支票控制
取消“现金流量科目必录现金流量项目”
权限
不允许修改、作废他人填制的凭证
出纳凭证必须经由出纳签字
会计日历
数量小数位和单价小数位设为2位
其他
部门、个人、项目按编码方式排序
2、基础数据
（1）会计科目及期初余额表
指定“1001”为“现金总账科目”、“1002”为“银行总账科目”
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
现金1001
日记
借
10000.00
银行存款1002
银行日记
借
585165.79
工行存款100201
银行日记
借
200000.00
中行存款100202
银行日记
借
385165.79
应收账款1131
客户往来
借
190000.00
其他应收款1133
个人往来
借
2000.00
坏账准备1141
贷
预付账款1151
供应商往来
借
物资采购1201
借
生产用物资采购120101
借
其他物资采购120102
借
原材料1211
借
生产用原材料121101
数量核算
借
吨
其他原材料121102
借
包装物1221
借
材料成本差异1232
借
库存商品1243
借
委托加工物资1251
借
待摊费用1301
借
600.00
报刊费130101
借
600.00
固定资产1501
借
260860.00
累计折旧1502
贷
46025.79
在建工程1603
借
待处理财产损溢1911
待处理流动财产损溢191101
待处理固定财产损溢191102
无形资产1801
借
短期借款2101
贷
200000.00
应付账款2121
供应商往来
贷
预收账款2131
客户往来
贷
应付工资2151
贷
应付福利费2153
贷
应交税金2171
贷
应交增值税217101
贷
进项税额21710101
贷
销项税额21710105
贷
其他应付款2181
贷
预提费用2191
贷
实收资本3101
贷
802600.00
本年利润3131
贷
利润分配3141
贷
未分配利润314115
贷
生产成本4101
项目核算
借
直接材料410101
项目核算
借
直接人工410102
项目核算
借
制造费用410103
项目核算
借
折旧费410104
项目核算
借
其他410105
项目核算
借
制造费用4105
借
工资410501
借
折旧费410502
借
主营业务收入5101
贷
其他业务收入5102
贷
主营业务成本5401
借
主营业务税金及附加5402
借
其他业务支出5405
借
营业费用5501
借
管理费用5502
借
工资550201
部门核算
借
福利费550202
部门核算
借
办公费550203
部门核算
借
差旅费550204
部门核算
借
招待费550205
部门核算
借
折旧费550206
部门核算
借
其他550207
部门核算
借
财务费用5503
借
利息支出550301
借
（2）凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
（3）结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
9
其他
否
（4）项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
生产成本4101
直接材料410101
直接人工410102
制造费用410103
折旧费410104
其他410105
项目分类
1、自行开发项目
2、委托开发项目
项目名称
101普通打印纸-A4所属分类码1
102凭证套打纸-8X所属分类码1
（5）期初余额
（1）总账期初余额表见“会计科目及期初余额表”。
（2）辅助账期初余额表
会计科目：
1133其他应收款余额：
借2000元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
期初余额
2005-11-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
2000.00
会计科目：
1131应收账款余额：
借190000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
2005-10-25
转-118
世纪学校
销售商品
借
90000
宋佳
P111
2005-10-25
2005-11-10
转-15
海达公司
销售商品
借
100000
宋佳
Z111
2005-11-10
操作指导：
1、启动与注册（启动“企业应用平台”，以陈明的身份“注册800账套”，操作日期2006-1-1
2、设置总账参数（“设置”－＞“选项”命令）
3、设置基础数据（在“基础设置”菜单中）
（1）建立和修改会计科目（按实验资料中所给的会计科目进行设置：
没有的科目增加进去，注意“辅助核算”的设置。
）
●修改会计科目（如双击“1001现金”科目，“修改”，选中“日记账”复选框，“返回”。
按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性。
）
●增加（明细）会计科目（“增加”按钮，输入实验资料中所给的（明细）科目。
如输入“100201”，科目名称“工行存款”，选择“日记账”、“银行账”复选框，单击“确定”。
注意科目“辅助核算”的设置）
●删除会计科目
●指定会计科目（指定出纳专管科目，只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行存款的保密性。
）（“会计科目”窗口中，“编辑”－＞“指定科目”命令，单击“现金总账科目”，将“1001现金”由待选科目选入已选科目，单击“银行总账科目”，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目，“确认”。
）
（2）设置凭证类别（“凭证类别”，“收款凭证、付款凭证、转账凭证”按钮）
（3）设置结算方式
（4）设置项目目录——定义项目大类（“项目档案”－＞“增加”，输入新项目大类名称“生产成本”，“下一步”，都采用系统默认值，“完成”。
）
设置项目目录——指定核算科目（“核算科目”，选择项目大类“生产成本”，单击“＞”按钮，选择参加核算的科目，“确定”。
）
设置项目目录——定义项目分类（“项目分类定义”，右下角“增加”，输入实验资料内容，“确定”。
）
设置项目目录——定义项目目录（“项目目录”，右下角“维护”；“项目目录维护”窗口，“增加”，输入实验资料，选择所属分类码都为“1”。
）
4、录入期初余额
（1）直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的金额会自动列出。
（2）设置了辅助核算的科目底色为蓝色，期初余额要到相应的辅助账中录入。
方法：
双击期初余额，进入相应辅助账窗口，按实验资料输入每笔业务金额。
（3）输完所有余额后，单击“试算”，打开“期初余额试算平衡表”对话框，要求试算平衡。
实验二报告：
1.实验结果
请记录“期初试算平衡表”的内容。
2．简答题
（1）总账系统初始设置的具体内容和意义？
（2）设置科目辅助核算属性的作用？
3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会
实验三：
总账管理系统日常业务处理
实验目的：
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3、掌握凭证管理、出纳管理账簿管理的具体内容和操作方法。
实验内容：
1、凭证管理：
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2、出纳管理：
现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法。
3、账簿管理：
总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
实验要求：
操作日期：
2006年1月31日
1、以“你自己的名字”的身份进行填制凭证、修改凭证、作废（删除）凭证、冲销凭证，凭证查询操作。
2、以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支
票登记操作。
3、以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
实验资料：
1、凭证管理
1月经济业务如下：
（1）1月2日，销售一部赵斌购买了2000元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：
营业费用（5501）2000
贷：
现金（1001）2000
（2）1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。
借：
现金（1001）10000
贷：
银行存款／工行存款（100201）10000
（3）1月8日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来转账支票一张，金额99600元，
用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR001。
借：
银行存款／工行存款（100201）90000
贷：
应收账款（1131）90000
（4）1月12日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银
行存款支付，转账支票号ZZR002。
借：
原材料／生产用原材料（121101）50000
贷：
银行存款／工行存款（100201）50000
（5）1月16日，总经理办公室支付业务招待费1500元，转账支票号ZZR003。
借：
管理费用／招待费（550205）1500
贷：
银行存款／工行存款（100201）1500
（6）1月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
借：
管理费用／差旅费（550204）1800
现金（1001）200
贷：
其他应收款（1133）2000
（7）1月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：
生产成本／直接材料（410101）25000
贷：
原材料／生产用原材料（121101）25000
设置常用凭证：
编码：
001摘要：
从工行提现金，凭证类别：
付款凭证；科目编码：
1001，100201
（8）利用常用凭证制作提现凭证：
1月22日，财务部王晶从工行以“现金方式”提取现金1000元，作为备用金。
借：
现金（1001）1000
贷：
银行存款／工行存款（100201）1000
（9）利用常用凭证制作提现凭证：
1月23日，财务部王晶从工行以“现金方式”提取现金5001元，作为备用金。
借：
现金（1001）5001
贷：
银行存款／工行存款（100201）5001
对1~9业务的所有凭证进行出纳签字和审核。
（切换用户“王晶”进行出纳签字；切换用户“陈明”审核所有凭证），在完成此项操作后，才开始以下业务。
业务10、11可以同时操作。
（10）修改业务1的凭证，销售一部赵斌购买的不是2000元而是200元的办公用品。
（取消审核—>取消出纳签字à修改凭证à出纳签字à审核）
（11）删除业务8的凭证，并整理凭证断号。
（取消审核—>取消出纳签字à作废凭证à凭证整理断号）
以用户“陈明”的身份记账以上所有凭证.在完成此项操作后，才开始以下业务。
（12）冲销业务9的凭证，王晶从工行以“现金方式”实际提取现金5000元。
（冲销凭证—>制作正确凭证à冲销凭证和正确凭证_审核à冲销凭证和正确凭证_出纳签字à记账）
2、出纳管理
1月25日，销售二部宋佳借转账支票一张，支票号155，预计金额5000元。
操作指导：
以“你自己的名字”的身份注册进入总账系统。
1、凭证管理
（1）填制凭证
⏹输入一张完整的凭证（业务1）：
“增加”按钮，输入凭证类型、制单日期、附单据数、摘要、科目、金额，“保存”。
选译凭证类型“付款凭证”（涉及现金和银行存款支出的业务选择“付款凭证”，涉及现金和银行存款收入的业务选择“收款凭证”，不涉及现金和银行存款科目的业务选择“转账凭证”）
（可按“＝”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置）
⏹增加凭证——（注意输入凭证的辅助核算信息）（业务1－业务7）：
银行科目（业务２）、客户往来科目（业务3）、数量科目（业务4）部门核算（业务5）、个人往来（业务6）、项目核算（业务7）
⏹查询凭证
“凭证”菜单－＞＂查询凭证＂
⏹设置常用凭证
“凭证”菜单－＞＂常用凭证＂，编码“001”，说明“从工行提现金”，凭证类别：
付款凭证；点击“详细”，增加两条记录，摘要：
从工行提
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