银行案件防控测试题1.docx

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银行案件防控测试题1

案件风险防控测试题

（一）

一、填空：

每空1分，10空，共计10分。

1.从经济学的角度来讲，风险一般是指未来的消极结果或（损失）的潜在可能。

2．公司治理是风险管理的一个基础平台，公司治理机制是风险管理最基本的机制，风险管理是公司治理的重要内容和（目标）。

3.（职业操守）是职业行为规范的总称，职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为。

4．按照服务对象，存款业务一般分为个人储蓄、（对公存款）两类。

5.贷款业务是指银行或其他金融机构发挥（信用中介职能），按一定利率将资金出借给资金需求者，并约定期限归还的经济行为。

6.银行承兑汇票的承兑与贴现业务，是金融机构（信贷业务），是企业融通资金的重要渠道。

7.同城票据交换，亦称（票据清算），一般指同一城市或区域各金融机构对相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求，通过票据集中交换，并清算资金的一种活动。

8.账务核对是指在会计核算中，为保证账簿记录真实、正确、可靠，对账簿中的有关数据进行（检查）和核对的工作。

9.代付类业务是银行受委托单位之托，通过其在银行开立的账户，向指定人（发放资金）的业务。

10.贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、（后还款）的信用卡。

二、判断：

每题1分，10题，共计10分。

1.银行业机构和工作人员在经营活动中要公平竞争。

（√）

2.经过案件专项治理和持续开展的案件防控治理，中小金融机构案件防控工作重心逐步从治标转向治本，要做到案件防控持之以恒，需要构建规范化、制度化、常态化的长效工作机制。

（√）

3.存款业务办理一般分为开户、续存、支取、销户等环节。

（√）

4.习惯上，我们将银行发行的借记卡和贷记卡统称为信用卡。

（×）

5.抹账与冲账统称为错账调整，是银行内部对记载错误的账务进行取消或纠正、调整的行为。

（√）

6.职业操守是职业行为规范的总称，职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为。

（√）

7.信用贷款是指依据借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担保。

（√）

8．突发事件报告坚持及时性、准确性、规范性和保密原则。

（√）

9.银行业中小金融机构科学薪酬分配制度的核心是业绩，业绩决定员工的职级调整、绩效工资的分配。

（×）

10.中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理事长）。

（√）

三、单选：

每题1分，10题，共计10分。

1、以下哪项不属于银行风险的主要特征？

（D）

A、客观性B、隐蔽性C、加速性D、主观性

2、以下哪项不属于银行良好内部控制机制的一般特征？

（D）

A、有效性B、审慎性C、独立性D、客观性

3.银行的三大主要风险为操作风险、信用风险、（B）。

A、法律风险B、市场风险C、声誉风险D、国家风险

4.（B）是现代经济的核心。

A、银行B、金融C、公司D、企业

5.印押证卡、重要空白凭证、（A）是银行业务经营活动的基本要素。

A、尾箱B、业务专用章C、财务专用章

6.保函类业务可分为融资类保函和（B）。

A、信贷B、非融资类保函C、储蓄D、承兑

7.贷款业务的一般流程为：

（B）

A、统一授信→信用等级评定→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。

B、信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。

C、贷款申请与受理→信用等级评定→统一授信→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。

D、信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→贷款发放与支付→审核提款条件→贷后管理→贷款收回。

8.根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包括下列哪种风险（ C）A、市场风险B、战略风险C、法律风险D、声誉风险。

9.存款风险滚动式检查制度是存款业务（C）的内部检查制度。

A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合规性 D、操作全面性

10.银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职可以不包括（D）。

A、了解该企业所处企业行业情况

B、如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况

C、了解客户所在区域信用环境

D、了解该企业总经理个人信用卡的消费情况

四、多选：

每题1分，10题，共计10分。

１．下列关于银行业的描述正确的有（ABCD）

A、高风险行业B、经营风险、管控风险、承担风险损失C、获取风险收益D、风险管理能力是银行的核心竞争力

２．属于银行三大主要风险的是（DEＦ）

A、声誉风险B、国家风险C、法律风险D、信用风险

E、市场风险Ｆ、操作风险G、流动性风险H、战略风险

３．操作风险的主演特征（ABCDE）

A、内生性B、具体性C、多样性D、不对称性E、分散性

４．我国银行管理实践中，关于操作风险成因分类说法正确的有（ADEＦ）

A、人员风险B、内部欺诈C、实体资产的损坏D、流程风险

E、IＴ系统及技术风险Ｆ、外部事件风险

５．银行内部控制的目标是（ABCD）

A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行

B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

C、确保风险管理体系的有效性

D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

E、确保投资者利益最大化

6.个人储蓄存款受理审核环节的主要风险点包括：

（ABCDEＦGH）A、客户识别 B、身份证件核对 C、现金清点与查验 D、假币、变造币的收缴 E、客户账户信息、密码安全管理 Ｆ、柜员柜面管理 G、柜外、离柜办理业务 H、批量开户

7.办理社内往来业务，下列岗位应严格分开，相互制约，不得混岗操作。

（ABD）A、记帐 B、复核C、对帐 D、授权

8.商业银行操作风险的成因主要包括（ABCD）A、人员因素B、内部流程 C、系统缺陷 D、外部因素

9.《银行业从业人员职业操守》对银行业从业人员提出的职业操守要求有：

（ ABCD）

A、诚实信用 B、守法合规C、专业胜任 D、勤勉尽职

10.下列哪些行为属于违反印章管理规定（ABCD）

A、越权审批、使用印章。

B、未设专人专管业务印章。

C、未经批准增加或减少印章种类。

D、自行刻制印章。

五、简答：

每题5分，4题，共计20分。

1、突发事件的特征有哪些？

答：

（1）突发性

（2）公共性

（3）危害的延展性

（4）变化发展的不确定性

（5）处置的紧迫性

2、个人储蓄存款主要包括哪些？

答：

（1）活期储蓄

（2）定期储蓄

（3）定活两便储蓄

（4）个人通知存款等种类

3、签订贷款合同主要风险点有哪些？

答：

（1）合同主体

（2）合同文本

（3）合同要素

（4）合同签订地点

（5）审批意见的落实

4、安全保卫工作主要包括哪些内容？

答：

（1）金库管理

（2）库款押运

（3）营业场所的安全

（4）枪支弹药管理等内容

六、案例：

20分。

（一）案件基本情况

2006年9月，霍某（原W支行柜员）与田某、刘某（A公司总经理）和赵某（B公司总经理），4人经多次密谋，先由赵某以B公司名义在R银行W支行开立对公账户，并存入100元购买了支票1本。

刘某以帮助银行朋友完成存款任务及高息为诱饵，诱骗C公司将200万元资金存入R银行W支行。

霍某利用当日下午下班晚走之机，盗取C公司预留印鉴卡交由田某伪造了C公司财务章和法定代表人名章各1枚。

并以C公司名义冒领支票1本。

4人前后用不到三天时间通过盗取企业印鉴卡、冒领支票、私刻企业印章开出了金额分别为150万元和49.9万元的C公司支票，将199.9万元资金转入B公司账户，之后又将其中133.3万元转入刘某A公司账户。

（二）技术制度与分析

1、内外勾结，挪用企业资金。

霍某作为银行综合柜员，内外勾结，以高息诱骗企业存款，并利用职务便利，趁下班之机，盗取客户预留印鉴卡、冒领支票、伪造印章，挪用客户资金。

2、制度不落实，形同虚设。

银行对客户的印鉴卡片未能按规定要求妥善保管、交接，致使霍某盗取客户印鉴卡片并指使同伙伪造得逞。

3、柜员、授权人员岗位之间制约失效。

作案人违反《人民币结算账户管理办法》规定，在客户开立账户未满三日即办理结算业务。

会计主管人员未能有效履行职责，在岗位监督、账户管理等方面控制不力，导致案件发生。

4、案发银行工作人员案件风险防范意识淡薄。

开户单位账户短期内频繁发生可疑交易和大额交易没有收到足够关注。

5、支票申购审查不严。

一是不法人员利用与银行内部人员熟悉等条件，在没有证件或手续不完备的情况下使用伪造的印鉴，申请购买支票，为挪用、侵占存款单位账户资金作准备。

二是企业财会人员发生变更，银行人员未与开户单位进行验证即出售发票，给不法分子挪用、侵占存款单位账户资金留有可乘之机。

（三）责任追究

1、2007年2月12日，J市R银行给予作案人霍某开除处分。

2008年7月18日，J市中级人民法院判处霍某有期徒刑十二年，并处罚金10万元。

2、W支行综合柜员徐某违反结算及账户管理规定，对案件发生负有直接责任，给予留用察看一年处分。

3、给予W支行行长撤职处分，分管内勤副行长记大过处分，并扣发效益工资。

4、给予R银行分管会计工作的监事长警告处分，财务会计部总经理、稽核部总经理记过处分、分别扣发效益工资。

（四）纠偏路径

1、狠抓制度执行。

认真落实轮岗、交流、强制休假制度。

按照制度要求落实岗位人员和工作职责，狠抓制度执行，建立相互制约的内控制度和操作规程。

一是加强重要业务环节和风险点的控制，严格账户和客户印鉴卡片管理，认真执行客户身份识别、印鉴核验、大额支付确认和对账制度。

下大气力防止各类有章不循、违规操作问题，把好业务内部控制关口。

二是建立并认真执行大额存款复核或授权制度。

对频繁发生大额存款且于短期内迅速支取的可疑业务，重点进行检查监督。

三是严格执行银企对账制度，实行对账人与经办人员分离，保证银企热线畅通有效，业务主管和监督检查部门应加强对对账及时性、真实性的跟踪检查。

2、完善监督制约机制。

在实际工作中，应该强化岗位之间的监督制约，特别是强化会计主管履职行为，落实会计管理部门的检查辅导和事后监督责任。

切实堵塞操作漏洞，防范风险。

3、加强员工教育。

要加强员工职业道德、廉政敬业、法纪制度和案例警示等专题教育活动。

引导员工树立正确的人生观、价值观，增强爱岗敬业意识，筑牢思想道德防线，自觉抵制拜金主义，时刻保持高度警惕，做好本职工作。

搞好警示教育，用反面典型案例以案释法，让员工从案件中吸取教训，增强遵纪守法和执行制度的自觉性。

（五）点评

该案件的发生暴露出该行会计结算制度执行流于形式、岗位轮换制度执行不严格、监督制约机制不健全、重点人员行为排查不到位、长期忽视对员工的警示教育等问题。

如果案发银行任何一个流程环节能够严格执行制度规定，完全能够杜绝案件的发生。

该案件警示中小金融机构要时刻注重内控建设，狠抓制度执行，把好业务内部控制关口，把案件防范工作落到实处。

七、论述：

20分。

请论述突发事件处置的基本原则？

答：

预防和处置突发事件，必须坚持“以人为本、全员参与，依法规范、预防为主，统一领导、分级负责，系统联动、资源整合，快速反应、合理应对”的原则。

（一）以人为本、全员参与

把维护银行内部稳定，保障银行员工人身安全和资金财产安全作为应急处置工作的出发点和落脚点，充分依靠广大员工，建立健全应对突发事件的有效机制，提高科学指挥的能力和水平，最大限度地减少突发事件可能造成的危害。

（二）依法规范、预防为主

严格依法制订、修订应急处置预案，与银行发展的实际相结合，牢固树立常备不懈的观念，制订与各专业相配套的具体措施和专项分预案，提高对突发事件发生、发展全过程的综合预测、分析和应急处置能力。

（三）统一领导、分级负责

省级行业管理部门负责全省突发事件应急处置工作的统一领导；市级行业管理部门负责协调、调度、指挥、监督辖区内发生或者可能发生突发事件的预防、应急准备、应急处置和善后工作；县级银行负责辖区内发生或者可能发生突发事件的预防、应急准备、应急处置和善后工作。

（四）系统联动、资源整合

以属地管理为主，建立健全由牵头部门承办，相关业务主管部门负责，其他部门积极参与、配合的突发事件应急处置体系，做到统一指挥、统一协调、密切配合、形成合力。

涉及关系全局、跨地区、跨部门或多领域突发事件的应急处置，事发地银行要主动协调各方，充分利用、整合现有资源，实现信息共享，提高处置效率，降低处置成本。

（五）快速反应、合理应对

一是处置突发事件应结合银行实际和特点，坚持依法、快速、高效、稳妥、科学应对；二是严格保守机密，对于涉及机密事项应严格遵守保密法律法规，不得泄露。