个人所得税代扣代缴培训课件范文.docx
《个人所得税代扣代缴培训课件范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《个人所得税代扣代缴培训课件范文.docx（12页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
个人所得税代扣代缴培训课件范文
总局个人所得税代扣代缴软件培训
本次培训分为三部分：
一是税务人员操作的“个人所得税基本信息管理系统”也叫“个人所得税税务端bimsweb系统”。
主要操作“导出客户端初始化文件”、日常申报查询；
二是扣缴单位操作的总局个人所得税代扣代缴软件。
税务人员应辅导扣缴单位安装、录入基本信息、日常申报操作。
三是扣缴单位利用网报系统申报。
一、税务人员操作的“个人所得税基本信息管理系统”
打开TAX2009征管系统的主界面，点击“个税系统”，出现“个人所得税基本信息管理系统”,输入用户名“szyqq”,密码“szyqq”，进入系统。
（一）“导出客户端初始化文件”
打击左侧“申报管理”——“日常操作”——“导出客户端初始化文件”，即扣缴人基本信息。
在“扣缴义务人编码”处，输入完整的扣缴义务人微机编码（注意：
微机编码15位），点击“查询”，出现扣缴人基本信息（TAX2009系统中信息），然后，点击“导出”，保存在合适位置，形成压缩文件形式“XXXXXX_JBXX_XXXXXXXX”（打不开），以备提供给扣缴单位。
（二）日常申报查询
可以通过“日常操作”、“申报查询”，掌握扣缴单位纳税情况。
税务机登陆关个人所得税税务端网址及密码：
http:
/143.12.16.13:
8080/bimsweb
二、扣缴单位操作的总局个人所得税代扣代缴软件
本系统主要包括：
基础信息录入、填写报表、生成申报数据、申报与反馈、统计查询、辅助工具等功能。
（一）准备工作
1、管理员提供的安装文件：
个人所得税代扣代缴系统V1.2
2、管理员提供的客户端初始化文件。
（二）安装操作流程
1、安装：
在区局FTP税政股——“新文件夹（6）”下载“GSDKDJ_1.2.04_ZS_”,与“导出客户端初始化文件”即“XXXXXX_JBXX_XXXXXXXX”一同拷贝在扣缴单位电脑里。
开始安装本系统，根据提示“默认”、“下一步”直至完成安装。
建议安装时选择路径为非系统盘（D盘或E、F盘）。
2、数据迁移
新户不需要数据迁移――点“我不需要迁移”
3、配置文件
点击桌面新生成的“个人所得税代扣代缴系统V1.2”图标，进行操作
以系统管理员身份登录本系统，操作员代码：
admin；初始密码：
点击“个人所得税代扣代缴”――确认时间信息――注册方式选择“不注册”――输入扣缴义务人信息（注意：
微机编码15位，扣缴义务人名称和税务登记证号码要严格按照征管软件和税务登记证的内容正确填写，行政区划通过下拉菜单选择安徽省的宿州市3413）―――获取税务局信息，点击“介质导入”税务局信息包（该信息包可从管理员处取得，也可从网上申报“扣缴个人所得税明细申报”－“明细申报”――“下载”中下载客户端初始化反馈。
“XXXXXX_JBXX_XXXXXXXX”）完成配置。
（三）日常操作
1、准备工作：
进入软件后，先点击左侧的“个人所得税代扣代缴”，――再点击右上方的“帮助”――附录二――EXCEL模板文件下载，下载“模板一纳税人信息；模板二正常工资薪金收入；模板四全年一次性奖金收入；模板十一非工资薪金收入”等常用模板，以供日常使用。
2、录入纳税人基础信息（关键）
进入个税代扣代缴系统，纳税人信息的录入方式有两种：
一种为手工录入――增加，即按照录入要求将信息逐个填写到软件中并进行保存；另一种为外部数据录入――导入，即通过已下载的“模板一纳税人信息”，按规定的要求和格式采集数据，并导入系统当中。
（注意：
模板附填表说明，同时可参考“系统帮助”――“基础信息”――“纳税人信息”――“填写原则”和填写方法。
）
特别注意：
身份证号码要真实并与户籍地匹配（采用18位，总局软件带校验，错误无法导入）户籍地填写到省市（县）即可，如安徽省宿州市即可。
中国居民在“是否有住所”栏内必须选择“是”
在已有的纳税人信息的EXCEL表格，粘贴到模板中时，选择“选择性粘贴――数值“，以免破坏模板格式。
导入时有标题行，点钩
在导入时*号是必填内容。
扣缴义务人可以多次导入纳税人基础信息，多次导入时对于当前已经存在的信息系统不进行处理，但会给出相应的提示信息，对于当前不存在的信息则会继续导入到系统中。
采集纳税人信息必须要逐人采集，确保信息全员全额，杜绝全额非全员现象。
如果纳税人调动或辞职离开扣缴单位，应及时在纳税人信息――状态――及时修改为非正常即可。
3、日常申报操作，
步骤：
（1）填写报表；
（2）生成申报数据；（3）申报与反馈。
下面分A：
正常工资薪金收入、B、全年一次性奖金收入明细申报、C、非工资薪金收入明细申报（重点：
保险营销人员劳务报酬）详细讲解税款计算、申报流程。
A：
正常工资薪金收入
（1）填写报表，选择填写报表――“正常工资薪金收入”或直接点击主界面上的填写报表――“正常工资薪金收入”进入日常申报。
正常工资薪金收入明细表适用于正常按月发放的工资薪金。
本报表每月只能填报一次。
可以选择生成“零工资记录”手工修改；也可从已录入数据月份导入生成；也可从外部数据文件导入生成――即“前期准备中下载的模板二正常工资薪金收入”按规定的要求和格式采集数据，并导入系统当中。
*号部分是必填必导入内容。
应发工资的概念（即各项应税收入，包括工资、奖金等。
调整后的应税所得）
修改：
每张报表在填写了以后，可以修改纳税人收入信息，可直接单击要修改的那一栏数据，录入修改后的数据。
删除：
如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后单击[删除]按钮。
建议：
实际操作应用模板生成的EXCEL表格导入，如发现错误，通过“高级”――“整月数据清除”。
然后将修改正确后的EXCEL表格重新导入。
保存：
在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动保存。
（2）生成申报数据，点击“生成申报数据”，自动生成数据。
特别注意：
生成后的数据在未导出申报前，仍可以通过“高级设置”――“整月数据清除”来删除数据
查询一下申报明细及申报表，核对税款
（3）申报。
如果没有其他申报项目可直接进行“D”申报――导出介质。
点击“申报与反馈”――“介质申报”――“数据导出”SB06_XXXXXX_20090XXXXXXXX。
将该文件包保存在硬盘上即可。
建议设置一个文件夹“个税申报文件夹”，专门集中存放该文件。
特别注意：
数据导出后，将无法再修改，软件锁死。
跨月后，软件自动解锁，同时可进行下个月份的相应操作。
本次申报数据，请认真核实数据后再慎重导出。
建议：
当月采集数据、当月生成数据、当月导出申报，跨月自动解锁。
B、全年一次性奖金收入明细申报
从“前期准备中下载的模板四全年一次性奖金收入”，按规定的要求和格式采集数据，并导入系统当中。
全年一次性奖金收入明细表适用于全年一次性奖金，在一个纳税年度内只能使用一次。
一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。
本表填写时，要求先录入纳税人本月工资薪金数据，可从《正常工资薪金收入明细表》中自动导入，如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。
生成数据，点击主界面上的“填写报表”――“生成申报数据”。
注意：
如果该纳税人本月未发放全年一次性奖金，则《全年一次性奖金收入》表中不要出现该纳税人的身份证件号码。
C、非工资薪金收入明细申报（重点：
保险营销人员劳务报酬）
（1）非工资薪金收入明细表适用于取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得、经国务院财政部门确定征税的其它所得的纳税人。
（2）从“前期准备中下载的模板十一非工资薪金收入”，按规定的要求和格式采集数据，并导入系统当中。
注意：
其中利息股息红利所得个人所得税申报前提：
修改“纳税人信息”――纳税人类型――钩选“股东/投资者”
4、数据备份和恢复。
备份
备份最好每个月申报完成后，备份一次，建议备份至U盘和电脑上各一份
【系统管理】---【数据备份恢复】
选好路径后
恢复
假如电脑重装或者代扣代缴系统安装目录损坏打不开。
将软件卸载掉后，重新安装并初始化完成，选择备份恢复。
【系统管理】---【数据备份恢复】
按下图所示选好。
选择备份文件，点左上角【恢复】
三、扣缴单位利用网报系统申报。
1.登录网报系统后，找到个人所得税下拉菜单。
2.点击代扣代缴菜单进入申报期选择页面，并点击确定进入个税代扣代缴界面。
3.进入代扣代缴页面后，找到界面里的“明细申报”按钮，并点击后进行页面跳转进行个人所得税明细申报系统。
4.点击
，打开页面见下图：
5.点击‘浏览’按钮，选择要上传的文件，点击‘文件上传’按钮，完成上传。
此处上传的为个税代扣代缴系统介质申报导出的申报文件：
点击
按钮，打开页面见下图：
6.输入起始日期及截止日期，选择要文件类型，选择单选按钮‘未下载’或者是‘已下载’，点击查询，会查询出要下载的数据信息，并显示在页面的下方列表中。
7.点击
按钮，完成下载。
点击
按钮，打开页面见下图：
8.选择要查询的起始日期、截止日期，操作类型及操作结果，点击‘查询’按钮完成查询并把查询结果显示在下方的列表中。
9.将下载的反馈文件导入个税代扣代缴软件。
反馈文件
10.单击【获取反馈】，将反馈文件导入。
升级会员 