ERP财务系统调研问卷.docx

ERP财务系统调研问卷.docx

《ERP财务系统调研问卷.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《ERP财务系统调研问卷.docx（37页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

ERP财务系统调研问卷

实施调研问卷

〔WORD文档，下载后可编辑修改〕

财务管理

部门

被访人

联系方式

部门主管

一、部门机构设置及职责

序号

问题

答案（备选）

备注

1

财务部门岗位设置：

□经理

□总账会计

□本钱会计

□往来会计

□费用会计

□材料会计

□出纳

□其他：

2财务部门职责：

□总账核算

□往来账核算

□存货及本钱核算

□出纳现金业务

□部门费用核算

□其他

*财务部门组织结构图

简图说明

二、总账管理

序号问题答案（备选）备注

1财务会计科目

财务会计科目体系□企业新会计制度

□其他〔请列示〕

现有会计科目级次□4-2-2-2-2-2□4-2-2-2

□4-2-2□4-2

□其他〔请列示〕

涉及哪些科目辅助

核算

2外币核算

是否有外币核算

外币核算设置

外币币种

3凭证

凭证类别

平均每月的凭证数

量

4现金流量管理

是否进行现金流量管理

现金流量涉及科目有哪些？

5损益结转方式

6总账月结账日期

7总账年结账日期

8记账本位币

9财务部每月提供外部报表

*总账月结账业务流程

□客户□供给商□部门

□个人□工程

□是□否

□固定汇率□浮动汇率

□美元□欧元□港币

□日元

□其他〔请列示〕

□记账凭证

□现金、银行、转账凭证

□收款、付款、转账凭证

□现收、现付、银收、银付、

转账凭证

□其他〔请列示〕

张

□是□否

请列示，如1001现金、1002银

行存款等等

□账结法

〔每月损益类结转利润〕

□表结法

〔年底损益类结转利润〕

每月日

□本位币□其他

□资产负债表□损益表

□现金流量表□其他

简要流程图说明

Page2of13

三、应收款管理

序号

问题

答案（备选）

备注

1

汇兑损益方式

□月末处理

□外币结清

2

收款类型〔结算方

□现金□支票□信用证

式〕

□票据

□其他〔请列示〕

3

是否登记支票

□是□否

4应收账科目

应收账款科目有哪请列示

些？

应收科目：

预收科目：

商业承兑科目：

银行呈兑科目：

应收账的类别设置□按客户类型

如何划分？

□按业务类型

□按客户所在国家、地区

□按业务发生地区

□按业务员

□其他〔请列示〕

5应收账立账管理

应收账款立账依据□销售发票□销售发货单

立账方式□业务日期□月结

□固定立账日

下月日

立账依据日期□单据日期□发货日期

6账龄管理和信用管理

Page3of13

账期类账龄区间划

分

逾期账龄期间划分

客户是否有信用额

度管理

客户是否有信用期

限的管理

7坏账准备处理方式

8应收款核销方式

9应收款业务量

10其他对应入账科目：

*一般收款及核销流程

请列示

请列示

□有□无

假设有，额度确定的依据是：

请列示

□有□无

□假设有，期限确定的依据是：

□请列示

□应收余额百分比法

□销售收入百分比法

□账龄分析法

□直接转销法

□无

□按单据□按产品

平均每月处理

张销售发票；

张收款单；

张其他应收单据。

请列示：

销售收入科目：

销售退回科目：

税金科目：

运费科目：

收支费用科目：

票据利息科目：

代垫费用科目：

坏账入账科目：

简要流程图说明

Page4of13

Page5of13

四、应付款管理

序号

问题

答案（备选）

备注

1

汇兑损益方式

□月末处理

□外币结清

2

付款类型〔结算方

□现金□支票□信用证

式〕

□票据□其他〔请列示〕

3

是否登记支票

□是□否

4应付账科目

应付账款科目有哪请列示

些？

应付科目：

预付科目：

商业承兑科目：

银行呈兑科目：

应付账的类别设置

□按供给商类型

如何划分？

□按供给商所供产品类型

□按供给商所在国家、地区

□按业务发生地区

□按业务员

□其他，请描述

5应付账立账管理

应付账款立账依据

□采购发票

□其他应付单据

立账方式

□业务日期

□月结

□固定立账日

下月日

立账基准

□单据日期

立账偏离天数

天

6账龄管理及信用管理

账期类账龄区间划请列示：

分

逾期账龄期间划分请列示：

供给商应付账款是

□有□无

否有信用额度控制

假设有，额度确定的依据是：

请列示

供给商应付账款是

□有□无

否有信用期限控制

假设有，期限确定的依据是：

请列示

7

应付款业务量

平均每月处理

张采购发票；

张付款单；

张其他应付单据。

8

应付款核销方式

□按单据□按产品

9

有无应收帐款和应

□有□无

付账款抵冲业务

Page6of13

10其他对应入账科目请列示：

采购科目：

采购税金科目：

应付票据利息科目：

应付票据费用科目

收支费用科目：

汇兑损益科目：

*一般付款及核销流程

简要流程图说明

Page7of13

五、固定资产业务

序号问题

1固定资产折旧方法

2资产类别的编码方

式

3固定资产的编码方

式

4固定资产业务量

5固定资产及累计折旧对账科目

6部门对应折旧科目

7各资产类别分别对应的资产年限及净残值率分别是？

8资产增减方式及入账科目

答案（备选）备注

□不提折旧

□平均年限法〔一〕

□平均年限法〔二〕

□工作量法

□年数总和法

□双倍余额递减法〔一〕

□双倍余额递减法〔二〕

如2-2-1-1，请列示

□手工输入

□自动编码；□类别编号+序号

□类别编号+部门编号+序号

□部门编号+序号

□部门编号+类别编号+序号

目前共有张原始固定资产

卡片

每月新增张固定资产卡片

□固定资产□累计折旧

请按部门列示：

如管理部---管理费用-折旧费用

销售部—营业费用-折旧费用

请列示：

资产增加：

直接购入------银行存款

投资者投资---

捐赠------------

盘盈-----------

在建工程转入---

融资租入--------

资产减少：

出售------

盘亏------

投资转入-----

捐赠转出----

报废----------

毁损----------

融资租入---------

Page8of13

*一般固定资产增加流程

简要流程图说明

六、存货核算和本钱管理

序号问题答案（备选）备注

1存货核算方式□按仓库核算

□按部门核算

□按存货核算

Page9of13

2

存货计价方式

计价方式：

〔工业〕

□全月平均法

□移动平均法

□先进先出法

□后进先出法

□方案价法

□个别计价法

计价方式：

〔商业〕

□全月平均法

□移动平均法

□先进先出法

□后进先出法

□售价法

□个别计价法

3

暂估方式

□月初回冲

□单到回冲

□单到补差

4

销售本钱核算方式

□销售出库单

□销售发票

5

委托代销成本核算

□按发出商品核算

方式

□按普通商品核算

6

存货科目设置

请列示：

如

原料类存货------原材料〔1211〕

成品类存货------产成品〔1243〕

序号问题答案（备选）备注

1财务主管对于本钱核算及管理的总体目标：

2本钱核算根本参数

本钱核算方法：

□品种法□分批法

□分类法

本钱对象定义□最终完工产品

□自制的半成品及完工产品

□生产订单

□其他

是否核算工序本钱□是□否

本钱中心分类□根本生产本钱中心

□辅助生产本钱中心

Page10of13

耗用材料的种类□专用材料

□共耗材料

□辅助材料

是否有联副产品□有□没有

3本钱分配

共耗材料分配方式□平均分配□按产品产量

□按实际工时

□按产品权重系数

□按定额工时

□按材料定额

□其他

直接人工分配方式

□平均分配

□按产品产量

□按实际工时

□按产品权重系数

□按定额工时

□按材料定额总本钱

□其他

制造费用分配方式

□平均分配

□按产品产量

□按实际工时

□按产品权重系数

□按材料定额总本钱

□按定额工时

□其他

在产品分配方式

□不计算

□按年初固定数

□只算材料本钱

□按产品约当产量

□按定额

□按实际工时

□按当期投入单位本钱留存

□自定义

□按材料倒挤

辅助费用分配方式

□平均分配

□按产品产量

□按实际工时

□按产品权重系数

□按定额工时

□按实际耗量

□其他

联产品分配方式

□按产品权重系数

□按产品销售价值

副产品分配方式

□不计算

□按产品销售价值

□按产品销售本钱

□按产品参考本钱

4本钱日常业务

是否能够及时更新

□是

□否

产品BOM

专用材料是否能与

□是

□否

本钱对象完全匹配

Page11of13

车间每月提供的报□领料情况表

表有哪些□车间现场库盘点表

□投产及完工情况表

□月末在制品盘点表

□车间在制品的收发存报表

□生产工时报表

□废品统计表

□工序生产及完工情况表

□工序工时统计表

□其他

*一般存货核算及本钱管理流程

简要流程图说明

七、其他事宜

序号问题答案（备选）备注

Page12of13

1目前财务核算的重

请列示：

点难点是什么？

2希望通过ERP进行请列示：

改良的地方是：

3其他方面的建议有请列示：

‘哪些？

Page13of13