17秋学期《财务法规》在线作业满分答案Word格式文档下载.docx
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4.背书行为有效的是（）。
A.将汇票金额3万元背书转让2万元
B.背书时记载不得转让
C.质押背书的被背书人作转让背书
D.委托收款背书的被背书人作转让背书
5.我国的公司法及证券法所指的"
证券转让"
是指下列哪一选项的性质？
A.证券买卖
B.证券继承
C.证券质押
D.证券借贷
6.会计监督是指（）。
A.单位内部监督
B.国家监督
C.社会监督
D.以上均是
7.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A.发行人与代销的证券公司
B.发行人与包销的证券公司
C.发行人与证券交易所
D.发行人与承销的证券公司
8.依据商业银行法，选项所列（）是商业银行破产的原因
A.严重亏损
B.资不抵债
C.不能支付到期债务
D.因经营管理不善导致严重亏损
满分：
2分
C
9.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。
现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
10.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。
A.存款
B.资产和预期收益
C.声誉
D.自有资本金
11.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。
A.市场风险
B.声誉风险
C.法律风险
D.流动性风险
12.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般（）进行一次。
A.半年
B.一年
C.二年
D.三年
13.下列各项中与个人信托业务特点不符的是（）。
A.个人信托目的多样
B.受托人可以是法人，也可以是个人
C.都是非营业信托
D.
E.受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
14.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明（）
A.法定代表人
B.公司登记日期
C.股东的姓名或者名称及住所
D.公司注册资本
15.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？
A.拍卖
B.公开竞价
C.集中交易
D.公开的集中竞价交易
16.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是（）。
A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率
B.简单收益率在数值小于时间加权收益率
C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
D.简单收益率不会等于时间加权收益率
17.公益信托的信托契约（）。
A.可以中途解除
B.受托人工作变动时可以解除
C.受托人疾病死亡时可以解除
D.不得中途解除
18.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
A.证券公司均可以从事证券自营业务
B.证券公司均不得从事证券自营业务
C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
D.一部分证券公司可以从事证券自营业务
19.蓝天股份公司（上市公司）的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。
有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效
D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
20.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A.百分之三
B.百分之五
C.百分之十
D.百分之十五
二、多选题（共20道试题,共40分）
1.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下（）说法是正确的
A.国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
B.制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
C.大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
D.国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
AB
2.关于基金临时报告，下列说法正确的是（）。
A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
AC
3.信托财产具备的特性是（）。
A.独立性
B.相关性
C.物上代位性
D.有限性
ACD
4.依我国《担保法》规定，##选项所列合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?
A.保管合同
B.租赁合同
C.运输合同
D.加工承揽合同
5.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员（）
A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
BC
6.国有独资公司股东权由（）行使
A.由国有独资公司股东会行使
B.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
D.国有独资公司监事会行使
7.下面关于委托人描述正确的的有（）。
A.委托人必须是财产的合法拥有者
B.委托人必须是完全民事行为能力的法人
C.委托人可以是一个人，也可以是多个人
D.委托人与受益人可以是同一人
E.禁治产人也可以充当委托人
8.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?
A.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除
B.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任
C.有权要求将这批货物提存
D.有权提前清偿债权而请求返还质物
BCD
9.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中（）行为违反了公司法的规定
A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
ABC
10.信托财产独立性体现在（）。
A.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
C.信托财产应与委托人的其他财产分开
D.受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
11.以下信托业务中属于他益信托业务的有：
（）。
A.贷款信托
B.身后信托
C.生前信托
D.赡养信托
E.宣言信托
BDE
12.国有独资公司董事会的职权主要有（）。
A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
B.决定公司的合并、分立
C.决定公司的经营计划和投资方案
D.决定公司内部管理机构的设置
13.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有（）。
A.罚款
B.警告
C.吊销税务登记证
D.吊销会计从业资格证书
ABD
14.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的（）。
A.用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
B.向行长配偶任职的公司发放信用贷款
C.与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
D.规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
CD
15.根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有（）。
A.委托支付文句
B.出票日期
C.付款日期
D.收款人
E.付款人
BD
16.公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?
A.公司一年内连续亏损
B.公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用
C.未按照公司债券募集办法履行义务
D.公司有重大违法行为
17.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。
合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。
1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。
19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。
根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
B.就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任
C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
D.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
AD
18.下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
D.监事会有提议召开临时股东会的权力
19.国有独资公司董事会成员的有关规定，（）是正确的。
A.董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表
B.董事长由国家授权机构从董事会成员中指定
C.副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定
D.国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。
ABCD
20.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？
（）
A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
三、判断题（共10道试题,共20分）
1.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。
A.错误
B.正确
2.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
3.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。
4.受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。
5.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息
6.封闭型投资基金的基金份额不得转让
7.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为。
8.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
9.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。
10.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
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