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毕业论文终通用版

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毕业论文中文摘要

反洗钱现在已经成为当今社会的热点难点问题,已经引起各个国家，各个地区的高度关注。

反洗钱的成败关系着惩治犯罪,维护社会公共治安和国家金融体系安全的成败。

本文首先解释反洗钱的相关定义，其次讲述国际国内以及淮安市某商业银行反洗钱工作的现状，讲述了反洗钱工作对金融体系的重要性已及淮安市某商业银行近几年来反洗钱工作取得的突出成果，然后提出淮安市某商业银行反洗钱工作中存在的问题，最后提出一些对策建设。

关键词淮安市某商业银行，反洗钱，反洗钱法

毕业论文外文摘要

TitleChina'sAnti-moneyLaunderingStatusandCopingMeasures

Abstract

Anti-moneylaunderinghasbecomeahotanddifficultissuesinsocietytoday,hasattractednationalattention.Byconstantlycombiningtheoryandpracticecanbefoundbetweenthefightagainstmoney-launderingcrime,maintainpublicorderandthesuccessofthenationalfinancialsecurity.Thisarticleattemptstocauseinaccordancewithmoneylaundering-MoneyLaunderingControl-PreventionofMoneyLaundering-Internationalexperienceinthinking.

Keywordstheagriculturalbankofchinahuaian,antimoneylaundering,antimoneylaunderinglaw

1引言……………………………………………………………………………………1

2相关概念鉴定…………………………………………………………………1

2.1洗钱…………………………………………………………………………………2

2.2反洗钱………………………………………………………………………………2

2.3客户身份识别………………………………………………………………………2

2.4客户洗钱风险分类…………………………………………………………………2

3当前国际国内反洗钱现状……………………………………………………………2

3.1国际反洗钱现状………………………………………………………………………2

3.2国内反洗钱现状………………………………………………………………………4

3.3淮安市某商业银行反洗钱现状………………………………………………………6

4淮安市某商业银行现阶段反洗钱工作存在的问题…………………………………9

4.1不能正确处理反洗钱工作与业务拓展的关系………………………………………9

4.2技能培训不到位，业务和操作水平落后……………………………………………10

4.3客户信息了解不完整………………………………………………………………10

5相关对策建议…………………………………………………………………………10

5.1纠正错误的业务拓展观念…………………………………………………………11

5.2加强对员工反洗钱工作的业务培训………………………………………………11

5.3完善客户身份识别工作，提高可疑交易报告质量………………………………11

结论………………………………………………………………………………………13

致谢………………………………………………………………………………………14

参考文献…………………………………………………………………………………15

1引言

洗钱是全球各个国家和地区都在面对的难题，洗钱活动日益泛滥,造成了很多不利的影响。

由于现代洗钱犯罪广泛涉及到金融和非金融机构,并且资金移动通常具有突发性,很容易引发金融危机,对国家的经济和金融安全造成重大的危害和极其恶劣的影响。

2003年3月，中国人民银行颁布了“一个《规定》，两个《办法》”,明确提出了对金融机构的反洗钱监查和管理的要求，确立了我国反洗钱制度的基本框架[9]。

反洗钱工作的有效设置与实施对社会各界都具有重大的意义。

其一在于反洗钱的积极开展符合我国负责任大国的国际形象；其二在于反洗钱是维护社会稳定的客观需要；其三在于反洗钱是国民经济可持续发展的有效保障；其四是反洗钱是国际反腐败的有效手段[12]。

2相关概念鉴定

2.1洗钱

洗钱（MoneyLaundering）是指将通过犯罪形式所得及其产生的收益，通过各种手段隐瞒其真实身份，使其在形式上合法化的行为[5]。

洗钱途径大多与银行、证券等金融行业有关。

一般来说，洗钱具有三个相互关联阶段：

其一，处置：

就是银行、证券等金融交易场所内发生犯罪收入的现金流入的现象。

其二，通过分层使犯罪所得化整为零：

犯罪所得与其最初来源之间关联通过复杂的银行转帐、金融交易来消除。

其三，一体化：

使用房地产交易、货币借贷、虚假进出口贸易的方式，让“黑钱”与合法资金难以区分，使非法所得获得合法的说明。

洗钱是不仅损害经济活动的公平公正，破坏市场的正常竞争，减少金融机构的声誉，威胁金融体系的安全，而且洗钱常与贩毒、走私、贪污腐败等刑事犯罪相关联，对一个国家的政治、社会、经济的稳定发展产生了巨大的阻力。

2.2反洗钱

反洗钱（Anti-moneylaundering），是指将各式各样被掩饰起来的犯罪行为以及犯罪的收益的来源和性质揭露出来并惩戒的过程[5]。

反洗钱一项系统工程：

首先需要政府立法来保障具体操作有所依据；其次需要司法的强制力对具有到洗钱行为机构和人士予以惩罚，对有关款项予以处置；最后还需要相关的经济组织和商业机构对存在洗钱风险的交易予以识别，对确定洗钱的交易进行追踪并上报。

反洗钱的重要性在“911”事件之后，得到国际社会进一步认识，打击资助恐怖活动也被囊括到反洗钱工作范围。

针对国际国内反洗钱具体发生的情况，中国政府在2013年根据我国国情，有针对性的加大了具体反洗钱工作的力度。

人民银行也从组织机构和制度建设以及加强监管方面加强反洗钱工作。

2.3客户身份识别

客户身份识别也称“了解你的客户”，指履行反洗钱义务的机构对其客户的真实身份进行了解。

这包含三层含义，其一，了解客户真实身份；其二，了解客户的交易目的和交易性质、资金来源和用途；其三，了解交易实际的受益人和真正控制客户的自然人[4]。

2.4客户洗钱风险分类

客户洗钱风险分类，是指金融机构依据客户有可能洗钱的风险因素或涉嫌恐怖融资活动的特点，依靠识别、判断、分析等方法，将客户区分为不同风险等级，并针对不同等级执行不同措施的过程。

3当前国际国内反洗钱现状

3.1国际反洗钱现状

洗钱犯罪是一个世界性问题，各个国家和地区都面临着洗钱犯罪的挑战。

通过参与国际上的反洗钱活动，了解和研究国际反洗钱工作的现状，可以为我国反洗钱工作起到良好的借鉴作用。

3.1.1设立反洗钱金融行动特别工作组

反洗钱金融行动特别工作组（FinancialActionTaskForceonMoneyLaundering--FATF）是西方七国于1989年在巴黎成立的政府间国际组织，目的是为了有方向性的研究洗钱的危害、遏制洗钱犯罪的发生并增强国际反洗钱的交流与行动。

反洗钱金融行动特别工作是组目前在最具影响力和最具权威性的有关反恐融资和国际反洗钱的国际组织。

该组织囊括了各大洲主要的金融交易中心，其制定的反恐融资九项特别建议和反洗钱四十项建议（简称FATF40+9项建议），是目前世界上最有公信力的反恐融资和反洗钱文件。

截至到2014年第一季度，该组织已拥有33个成员以及20多名观察员[19]。

3.1.2银行保密制度的改革

由于金融机构是洗钱的中心枢纽，因此，强化金融机构在预防和控制洗钱犯罪方面的地位和作用，是打击洗钱犯罪的关键所在。

许多国家通过行政、立法等措施，规范金融机构的活动，加大金融机构的责任，并对银行保密制度进行改革。

例如，法国于1990年7月12日通过一项金融机构参与反对洗贩毒黑钱的法律，该法律规定：

银行、金融机构以及那些从事资金流转业务方面的咨询、操作和监督活动的人必须在反洗钱斗争方面与政府部门配合。

该项法律后来又得到了很多规章制度的补充。

在行纪行规和职业纪律方面，法国银行协会早在1991年就具有了具体遏制洗黑钱的行业规则。

意大利早在1979年即制订法律，要求金融机构参与反洗钱。

意大利政府各部门（主要是财政部）和计算机管理局也制订了许多有关管理文件。

此外还有意大利银行协会1987年的文件，意大利银行1993年和1994年有关洗钱犯罪侦破并向警察当局汇报的指令。

一旦银行发现有洗钱的线索，就应立即向有关当局报告[19]。

在银行保密方面的改革，重点是设立金融交易报告制度[8]。

该制度有2点要求：

第一点，要求相关金融机构对一定数目以上金额的金融交易，必须向有关执法机关作上报，上报汇集于国家单独设立的计算机数据库，通过分析比较，对可疑交易进行重点监视和调查；第二点，要求所有金融机构对发现的可疑交易，无论金额数目大小，要准确追踪并及时向上级汇报。

改革的另一项重要内容，是要求金融机构保存交易信息在一定期限以上，该信息主要是交易文件或其复制文件。

保存金融交易文件的目的在于保留洗钱犯罪的“书面线索”，以利于执法部门追查资金运动方向，获得打击犯罪的依据。

金融交易记录的公开与利用，必须有法律的严格限制，并且要遵守相关的法律程序。

此外，国家相关部门还应该在金融系统内部推行“金融真名制”，规定金融机构规范开户流程，拒绝匿名或假名开户，以此来获得资金的来源和流向，为打击洗钱犯罪奠定基础[18]。

3.1.3洗钱资金来源的切断

刑法设立洗钱罪的目的是为了加大力度打击和预防其上游犯罪。

其上游犯罪所得财产和收益可以通过洗钱犯罪来处置。

因此，对上游犯罪违法所得及其产生的收益进行没收，犯罪分子赖以生存的这条“生命线”就会被切断。

参照世界上先进国家的做法，我国刑法第工91条指出要“没收实施上述犯罪的违法所得及其产生的收益”,通过惩治洗钱行为，起到杀鸡儆猴的作用，从而减少洗钱犯罪的发生。

应当注意，这里所指的收益既包括实施上游犯罪所获取的收益即“违法所得”，也包括通过洗钱投资、运作后所获取的非法收益。

实践证明，这也是一种保持公平与正义的手段。

通过查处犯罪收益，切断组织犯罪和跨国犯罪的“生命线”，能够遏制犯罪分子通过犯罪收益对社会公平与公正的进一步破环，使犯罪者人财两空。

3.1.4国际化的反洗钱交流与活动

世界各国针对各式各样的洗钱犯罪，纷纷成立专门责对洗钱犯罪进行调查的机构。

如美国的“反有组织犯罪调查委员会”，意大利的“反黑手党调查局”，日本的“山口组对策班”和“机械使用对策班”等。

这些专门的机构的工作也包括了反洗钱犯罪。

他们通过对洗钱犯罪进行调查和研究，为立法和司法打击洗钱犯罪提供根据[19]。

我国自80年代以来已参加了多个旨在惩处洗钱犯罪的国际公约。

因此，成立“反洗钱调查委员会”可代表国家参加国际反洗钱活动，打击国际洗钱行为。

此外，由于各国法律的差异以及有关国家缺乏合作行动，跨国洗钱很容易获得成功。

因此，加强国