银行从业宝典集公共基础12文档格式.docx

银行从业宝典集公共基础12文档格式.docx

《银行从业宝典集公共基础12文档格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行从业宝典集公共基础12文档格式.docx（24页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

D.次级债务

9.（），中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，标志着我国正式启动了实施《巴塞尔新资本协议》的工程。

A.2004年3月1日

B.2006年10月31日

C.2007年1月1日

D.2007年2月28日

10.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是（）。

A.法律风险

B.合规风险

C.市场风险

D.操作风险

11.商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标，遵循的是内部控制的（）。

A.审慎原则

B.全面原则

C.经济原则

D.有效原则

12.银行金融创新的核心是（）。

A.制度安排创新

B.管理模式创新

C.金融产品创新

D.人员准备创新

13.关于国家风险，说法正确的是（）。

A.通常在债权人的控制范围之内

B.在同一国家范围内不存在国家风险

C.个人不会遭受国家风险带来的损失

D.国家风险是由债权人所在国家的行为引起的

14.董事会负责银行业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任，注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事会的人数不得少于（）。

A.2人

B.3人

C.5人

D.7人

15.某银行2010年资本为500亿，其中商业银行对自用不动产的资本投资为lo亿，风险加权资产800亿，市场风险资本200亿，操作风险资本l00亿，那么该银行2010年的资本充足率为（）。

A.10%

B.10.77%

C.10.98%

D.11%

16.（）存在于银行业务和管理的各个方面，经常与其他风险交织并发，难以区分。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.战略风险

17.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看作对其市场价值最大的威胁。

B.声誉风险

18.保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是（）。

A.核心资本

B.资本充足率

C.附属资本

D.风险加权资产

19.关于商业银行资本的描述，以下哪一项是错误的?

（）

A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

B.经济资本直接与银行所承担的风险挂钩，是防止银行倒闭的最后防线

C.商业银行的会计资本即所有者权益

D.监管资本是商业银行必须持有的资本

20.若某银行风险加权资产为l000亿元，则根据《巴塞尔资本协议》，其核心资本不得（）。

A.低于40亿元

B.低于80亿元

C.高于40亿元

D.高于80亿元

21.某银行的核心资本为300亿元人民币，附属资本为200亿元人民币，风险加权资产为1000亿元人民币，市场风险资本为200亿，操作风险资本为100亿，则其资本充足率为（）。

A.8.0%

B.10.53%

C.38.46%

D.50%

22.中国银监会规定其他商业银行可以自（）起自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。

A.2010年

B.2011年

C.2013年

D.2015年

23.若中国银监会认为重估作价是审慎的，重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的（）。

A.100%

B.70%

C.50%

D.20%

24.一笔10年期的次级债券，第八年时计入附属资本的数量为（）。

B.80%

C.60%

25.市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠（）的利益驱动。

A.监管机构

B.利益相关者

C.高级管理层

D.风险管理部门

26.从银行（）角度计算的银行资本是风险资本。

A.成本会计

B.银行监管

C.内部风险管理

D.获利能力

27.（）是《巴塞尔新资本协议》的第三支柱。

A.内部监管

B.外部监管

C.最低资本要求

D.市场约束

28.下面不属于全面风险管理体系的是（）。

A.企业的目标

B.企业的战略

C.全面风险管理要素

D.企业的各个层级

29.（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险规避

D.风险分散

30.通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。

A.声誉风险

二、多项选择题

1.银行市场风险包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.商品价格风险

E.经济风险

2.下列选项属于商业银行应披露的公司治理信息的是（）。

A.年内召开股东大会的情况

B.董事会、监事会、高级管理层成员构成及其基本工作情况

C.银行部门与分支机构设置情况

D.独立董事的工作情况

E.资本充足率情况

3.银行风险管理流程主要包括（）。

A.风险识别

B.风险计量

D.风险阻隔

E.风险控制

4.银行资本的作用包括（）。

A.满足银行正常经营长期资金的需要

B.吸收损失

C.维持市场信心

D.限制银行业务过度扩张和承担风险

E.为银行管理尤其是风险管理提供最根本的动力来源

5.《巴塞尔新资本协议》的新增内容有（）。

A.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标

B.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求

C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类

D.引入计量信用风险的内部评级法

E.将表外授信业务也纳入资本监管

6.《商业银行资本充足率管理办法》定义的附属资本范围包括（）。

A.重估储备

B.一般准备

C.优先股

D.长期次级债务

E.少数股权

7.商业银行内部控制的建设要遵循的原则是（）。

A.全面原则

B.审慎原则

C.合规原则

D.独立原则

E.经济原则

8.商业银行在处理与利益相关者之间的关系时应遵循的原则有（）。

A.银行应与利益相关者积极合作，共同推动银行持续、健康地发展

B.银行应为维护利益相关者的权益提供必要的条件

C.银行应向存款人及其他债权人提供必要的信息

D.银行应鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人的直接沟通和交流，反映职工对银行经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见

E.银行应在保持银行持续发展、实现股东利益最大化的同时，重视银行的社会责任

9.金融创新中坚持的四个“认识”原则是（）。

A.认识你的成本

B.认识你的业务

C.认识你的风险

D.认识你的客户

E.认识你的交易对手

10.在金融创新中，银行要非常注意保护客户利益，主要体现在（）方面。

A.审慎尽责

B.充分信息披露

C.引导理性消费

D.客户资产隔离和客户教育

E.妥善处理利益冲突

11.根据资产信用风险的大小，将资产分为（）风险档次。

A.0

B.20%

D.70%

E.100%

12.下列有关中国银监会对资本不充足银行的干预措施说法正确的有（）。

A.要求商业银行限制资产增长速度

B.要求商业银行提高风险控制能力

C.要求商业银行限制固定资产购置

D.严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务

E.要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划

13.下列银行的各业务中存在信用风险的有（）。

A.同业交易

B.贸易融资

C.票据承兑

D.掉期交易

E.金融期货

14.我国商业银行计算核心资本充足率时，应从资本扣除的项目的有（）。

A.商誉

B.商业银行对未并表金融机构的资本投资

C.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

D.商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%

E.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50%

15.商业银行提高资本充足率经常主动采用的分母对策有（）。

A.缩小资产总规模

B.贷款出售或贷款证券化

C.减少交易账户业务

D.收回贷款用以购买高质量的国债

E.尽量少发放高风险的贷款

16.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是（）。

A.最低资本要求

B.商业银行的效益性目标

C.外部监管

D.市场约束。

E.股东价值最大化

17.合规风险管理体系应包括（）要素。

A.合规政策

B.合规管理部门

C.合规风险管理计划

D.合规风险识别和管理流程

E.合规培训与教育制度

18.《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（）。

A.资本充足率

B.资本构成

C.风险敞口及风险管理策略

D.盈利能力

E.管理水平及过程

19.根据资本充足率的状况，关于我国商业银行的分类的说法正确的有（）。

A.资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%，为资本充足的商业银行

B.资本充足率不低于8%，核心资本充足率不足4%，为资本不足的商业银行

C.资本充足率不足8%，核心资本充足率不足4%，为资本严重不充足的商业银行

D.资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%，为资本不足的商业银行

E.资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%，为资本严重不充足的商业银行

20.下列对银行金融创新基本原则中“买者自负”的理解正确的是（）。

A.产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险

B.金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资负责

C.市场和技术的发展已经使得金融产品越来越复杂，越来越专业，投资者在购买新的金融产品时，不能只关注预期的高收益，还要了解和认识其中的巨大风险

D.产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解

E.即使对客户进行了不当销售而使客户蒙受巨大损失，商业银行也不应负任何责任

三、判断题

1.国家风险发生在国际金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。

2.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。

3.承担商业银行经营和管理最终责任的是股东大会。

4.风险识别是银行风险管理的最基本要求。

5.监管资本在银行的实践中变得越来越重要，成为现代银行经营管理的重要手段。

6.《巴塞尔资本协议》规定银行资本由核心资本与附属资本构成。

7.我国商业银行在实施《巴塞尔薪资本协议》时要遵循分步达标的原则，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型。

8.银行的金融创新在本质上就是银行风险管理方式的创新。

9.实际上，监管当局的资本要求是全球银行业并购浪潮一浪高过一浪的重要原因之一。

10.目前世界各国通常不会因为股市的涨跌而向投资者提供赔偿。

11混合资本债券对银行收益和净资产的请求权次于长期次级债务和其他债务，优于股权投资。

12.准确的风险计量是建立在卓越的风险模型基础上的，其开发难度主要在于所应用的深奥的数学和统计知识。

13.根据分步达标实施《巴塞尔新资本协议》的原则，就信用风险而言，现阶段应以资金业务为重点推进内部评级体系建设。

14.经济资本是银行实际承担风险的最直接反映，已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准。

15.《巴塞尔资本协议》规定银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于8%。

16.商业银行的内部控制环境包括公司治理、董事会和监事会及高级管理责任、组织结构、内部控制目标与政策、企业文化、人力资源等内容。

17.银行监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于3名。

18.商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。

19.银行公司治理，是指在使用权与控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和。

20.对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券投资等表内业务和场外衍产品交易中，而银行在表外业务中只收取手续费，一般不存在信用风险。

参考答案及解新

1.B

[解析]银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。

2.C

[解析]从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他金融工具所包含的信用风险，包括金融期货、掉期交易等，因此，信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。

3.D

[解析]2004年6月《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着现代商业银行的风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。

4.B

[解析]银行业金融机构的董事和高级管理人员任职资格的管理属于中国银监会的职责。

故本题正确答案为B。

5.A

[解析]风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。

6.D

[解析]经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。

它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。

7.B

[解析]《巴塞尔资本协议》第四部分内容规定了银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%。

8.D

[解析]2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》重新定义了资本范围，其中核心资本包括：

实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等，次级债务属于附属资本。

9.D

[解析]2007年2月28日，中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，标志着我国正式启动了实施《巴塞尔新资本协议》的工程。

10.B

[解析]合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

11.C

[解析]内部控制的经济原则是指商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。

12.C

[解析]银行的金融产品创新能为客户直接观察和感受到，从而对银行的收入和市场也会产生非常明显的影响，是金融创新的核心。

13.B

[解析]本题主要考查考生对银行风险的识别。

国家风险通常是由债务人所在国家引起的，超出了债权人的控制范围，故A、D选项错误。

国家风险有两个特点：

一是国家风险发生在国际金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;

二是在国际经济金融活动中不论是政府、银行、企业、还是个人都可能遭受国家风险所带来的损失，C选项不正确，B选项正确。

14.B

[解析]本题主要考查银行公司治理主体中董事会的职责。

董事会负责银行业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任，为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事。

注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事会的人数不得少于3人。

15.B

[解析]本题主要考查考生对银行资本充足率计算的掌握。

资本充足率一（资本～扣除项）（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）=（500—10）/（800+12.5×

200+12.5X100）≈10.77%。

我国商业银行计算资本充足率时，商业银行对自用不动产的资本投资为扣除项，应从资本中扣除。

16.c

[解析]操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。

17.B

[解析]银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

18.B

[解析]《巴塞尔资本协议》将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。

19.A

[解析]会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故A选项错误。

经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。

它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，故8选项正确。

会计资本也称账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，故C选项正确。

监管资本是银行监管当局为了满足监管的要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，故D选项正确。

20.A

[解析]依据《巴塞尔资本协议》规定：

银行核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%，可知，本题中该银行的核心资本不得低于1000×

4%=40（45元）。

21.B

[解析]银行资本充足率=（资本一扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+

12.5倍的操作风险资本）X100%=（300+200）/（1000+12.5X200+12.5X100）X100%≈10.53%。

22.B

[解析]中国银监会规定，在其他国家或地区（合香港、澳门）设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自2010年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》，但不得迟于2013年底。

其他商业银行可以自2011年起自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。

23.B

[解析]重估储备是商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分，若中国银监会认为重估作价是审慎的，重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。

24.C

[解析]长期次级债券，指原始期限最少在5年以上的次级债务。

经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本数量每年累计折扣20%。

故本题正确答案为C。

25.B

[解析]市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者（包括股东、存款人、债权人等）的利益驱动。

26.C

[解析]经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。

根据经济资本的定义，可知C选项正确。

27.D

[解析]《巴塞尔新资本协议》提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。

第一支柱为最低资本要求，第二支柱为外部监管，第三支柱为市场约束。

故D选项正确。

市场约束是对第一支柱、第二支柱的补充。

28.B

[解析]略

29.B

30.D

[解析]“挤兑”是指银行面临的流动性风险。

流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。

1.ABCD

[解析]市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风

险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。

2.ABCD

[解析]商业银行应披露下列公司治理信息：

（1）年内召开股东大会的情况;

（2）董事会的构成及其工作情况;

（3）监事会的构成及其工作情况;

（4）高级管理层成员构成及其基本工作情况;

（5）银行部门与分支机构设置情况;

（6）独立董事的工作情况。

资本充足率情况是《巴塞尔新资本协议》要求银行予以披露的信息。

，

3.ABCE

[解析]银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个

步骤。

4.ABCDE

[解析]以上5项均是银行资本作用的表现。

5.BD

[解析]《巴塞尔新资本协议》新增的内容：

（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求（具体指在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;

引入了计量信用风险的内部评级法）;

（2）在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。

《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了A、C、E选项的内容。

6.ABCD

[解析]2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》重新定义了资本范围，其中附属资本包括：

重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务等，少数股权属于核心资本。

7.ABDE

[解析]商业银行内部控制的建设要遵循以下原则：

全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则、经济原则。

本题正确答案为ABDE。

8.ABCDE

[解析]商业银行在处理与利益相关者之间的关系时应遵循的基本原则有：

（1）银行

应与利益相关者积极合作，共同推动银行持续、健康地发展;

（2）银行应为维护利益相关者的权益提供必要的条件，当其合法权益受到侵害时，利益相关者应有机会和途径获得赔偿;

（3）银行应向存款人及其他债权人提供必要的信息，以便其对银行的经营状况和财务状况作出判断和进行决策;

（4）银行应鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人的直接沟通和交流，反映职工对银行经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见;

（5）银行应在保持银行持续发展、实现股东利益最大化的同时，关注其所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视银行的社会责任。

9.BCDE

[解析]金融创新的四个“认识”原则包括：

“认识你的业务”、“认识你的风险”、“认识你的客户”、“认识你的交易对手”。

10.ABCDE

[解析]在金融创新中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户利益。

11.ABCE

[解析]本题旨在考查考生对《巴塞尔资本协议》内容的掌握。

根据《巴塞尔资本协议》第三部分内容规定，根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%、l00%四个风险档次。

12.ACDE

[解析]本题主要考查考生对银监会的资本干预措施的认识。

要求商业银行提高风险控制能力是中国银监会对资本充足银行的干预措施，故8选项不正确。

其他选项内容均是银监会对资本不充足银行的干预措施。

13.ABCDE