精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 72Word格式.docx

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资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。

5.2016年2月，中国人民银行明确了人民币对美元汇率中间价形成机制是（）。

A、以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制

B、以“收盘汇率+一篮子货币汇率变化”的人民币对美元汇率中间价形成机制

C、以欧元进行调节、可调整的盯住汇率制

D、以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制度

第9章>

汇率制度

B

2016年2月，中国人民银行明确了“收盘汇率+一篮子货币汇率变化”的人民币对美元汇率中间价形成机制。

6.我国《贷款通则》规定，贷款人不能向关系人发放（）。

A、信用贷款

B、保证贷款

C、抵押贷款

D、质押贷款

贷款人关系及其权利义务

根据《贷款通则》及相关规定，贷款人不能向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

7.（）是加强我国金融间接调控的关键。

A、利率市场化

B、灵活运用再贴现政策

C、公开市场业务

D、银行同业拆借利率

第2章>

利率市场化

利率市场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。

8.存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款是（）。

A、活期储蓄存款

B、定活两便储蓄存款

C、定期储蓄存款

D、通知存款

商业银行存款的种类

定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款。

9.信用衍生品用于规避（）。

A、市场风险

B、信用风险

C、利率风险

D、操作风险

第4章>

第4节>

信用衍生品

近年来，一种新型的衍生工具进入市场并用于规避信用风险，这就是信用衍生品。

10.按（）不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。

A、金融交易的性质

B、金融商品的融资期限

C、金融交易的场所

D、金融交易的交割时间

货币市场和资本市场

按金融商品的融资期限不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。

11.（）是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。

A、利润

B、资本

C、存款准备金

D、存款

商业银行资本的概念与功能

资本是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。

12.关于商业银行的单位定期存款说法正确的是（）。

A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取

B、遇利率调整，不分段计息

C、由于此类存款利息较高故需缴纳利息收入所得税

D、存款人可以将此定期存款用于结算

单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。

定期存款的利息收入不需要缴纳利息收入所得税。

故C项说法错误

存款人支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。

故D项说法错误

13.金融监管的首要目标是（）。

A、安全性目标

B、效率性目标

C、公平性目标

D、效益性目标

第8章>

金融监管的目标与原则

安全性目标是金融监管的首要目标。

14.关于单位活期存款的说法错误的是（）。

A、商业银行运用单位活期存款一般以短期项目为主

B、存款支取方式要分账户而论

C、单位开立活期存款账户不需在开户银行预留印鉴

D、单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴

C

单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴。

15.中央银行贷款是指中央银行对（）和其他金融机构提供的再贷款。

A、商业银行

B、工商企业

C、大型国企

D、财政部

第3章>

中央银行

中央银行贷款是指中央银行对商业银行和其他金融机构提供的再贷款。

16.下列有关新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错误的是（）。

A、将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风险

B、对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改

C、鼓励银行采用避险手段

D、提出了加强监管当局的监督检查和市场约束

巴塞尔协议及其发展

新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：

①在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束;

②将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；

故A项说法错误。

③对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改；

④鼓励银行采用避险手段。

17.（）是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

A、支付结算类中间业务

B、银行卡业务

C、交易类中间业务

D、咨询顾问类业务

商业银行中间业务的种类

支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进行。

18.其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）。

A、增加

B、不变

C、减少

D、不确定

决定货币供给的因素

财政结余即财政收入大于财政支出。

在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。

19.银行信贷（）和（）是存款货币和现金货币流通的总渠道。

A、发行，回笼

B、投放，归行

C、投放，回笼

D、发行，归行

广义货币流通

银行信贷投放和回笼是存款货币和现金货币流通的总渠道。

20.下列有关“巴塞尔协议Ⅲ”的基本规定，说法正确的是（）。

A、到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2％

B、协议要求资本充足率保持在10％

C、最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％

D、该协议定义的一级资本只包括普通股

到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2．5％，故A项说法错误。

另外，协议维持目前资本充足率8％不变，但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8％逐步升至10．5％，故B项说法错误。

最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3．5％逐步升至7％，故C项说法正确。

此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股，故D项说法错误。

21.商业银行某一时点可以运用的资金是（）。

A、基础头寸

B、可用头寸

C、初始头寸

D、远期头寸

商业银行的头寸匡算与预测

可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

22.2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种。

新的SDR货币篮子于（）生效。

A、2015年10月1日

B、2015年11月30日

C、2016年10月1日

D、2016年11月30日

国际储备的构成与作用

2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种，新的SDR货币篮子于2016年10月1日生效。

23.衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的盈利能力指标是（）。

A、资本利润率

B、资产利润率

C、经济利润率

D、利润增长率

商业银行盈利能力指标的计算与分析

资产利润率是利润总额与资产平均总额之比，该比率是衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的一个盈利能力指标。

24.“企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。

”体现了会计信息质量要求的（）原则。

A、及时性

B、谨慎性

C、可比性

D、实质重于形式

会计核算的基本前提和信息质量要求

及时性。

企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。

25.1988年的巴塞尔协议规定的商业银行的资本充足率等于（）。

A、流动资本／风险资产

B、最低资本／总资产

C、资本／加权风险资产总额

D、资产／加权风险资本总额

1988年的巴塞尔协议的主要内容：

到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率（资本/加权风险资产总额）最低标准要达到8%。

26.跨国式金融监管体制的典型代表为（）。

A、美国

B、法国

C、欧盟

D、加拿大

发达国家的金融监管体制

跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。

27.商业银行的（）是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。

A、货币中介职能

B、资金融通职能

C、信用创造职能

D、金融服务职能

商业银行概述

商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。

28.商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等是商业银行的（）。

A、支付中介职能

B、信用创造职能

C、金融服务职能

D、信用中介职能

金融服务职能：

商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等多方面的金融服务。

29.下列属于操作风险的是（）。

A、法律风险

B、策略风险

C、声誉风险

D、价格风险

商业银行操作风险管理

操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

30.贷款关系人不包括（）。

A、贷款人

B、担保人

C、借款人

D、委托人

贷款关系人是指贷款关系的参与者包括贷款人、借款人和担保人。

31.我国自行开办的最早的现代商业银行是（）。

A、丽如银行

B、中国通商银行

C、英格兰银行

D、交通银行

我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。

32.国际储备与进口额比例是适度外汇储备规模确定的参考指标之一，一般认为，全年国际储备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足（）个月的进口需要。

A、1

B、3

C、6

D、12

国际储备的管理

一般认为，全年国际储备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足3个月的进口需要。

33.同业拆借市场的资金利率由（）决定。

A、拆出方

B、拆入方

C、人民银行

D、拆出、拆入双方协商

同业借款

同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决定。

34.划分货币层次的重要依据是金融资产的（）。

A、兑换性

B、还原性

C、流动性

D、稳定性

货币供给的概念和口径

货币层次的划分不是自古就有的，部分发达国家从20世纪60年代开始才划分货币层次。

关于层次的划分，各国有各自的划分标准，基本思路是按照货币的流动性来划分的。

35.再贴现、再贷款属于中央银行的（）业务。

A、资产

B、负债

C、表外

D、中间

根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。

负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库；

资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占款等。

36.（）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。

A、债券市场利率

B、金融机构同业存款利率

C、拆借市场利率

D、票据市场利率

我国现行的利率体系

拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。

37.银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）。

A、10天内

B、20天内

C、1个月内

D、3个月内

银行汇票结算

银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月内。

38.世界上最早的纸币是（）。

A、贝壳

B、金币

C、交子

D、人民币

代用货币

“交子”（北宋四川最早出现），意指交换凭据，它不但是我国最早的由政府正式发行的纸币，也是世界上最早使用的纸币。

39.单位定期存款主要采用的计息方式是（）。

A、定期结息

B、贴现结息

C、利随本清

D、按季结息

单位存款利息的计算

单位定期存款主要采用利随本清的方式计算利息。

40.（）是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。

A、外汇

B、国际储备

C、国际汇兑

D、政府资产

外汇的概念与类别

外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。

二、多选题

1.国际储备的构成包括（）。

A、黄金储备

B、美元储备

C、外汇储备

D、储备头寸

E、特别提款权

A,C,D,E

国际储备的构成包括：

1．黄金储备；

2．外汇储备；

3．储备头寸；

4．特别提款权。

2.银行的会计凭证按照业务性质可分为（）。

A、所有者权益凭证

B、特定凭证

C、基本凭证

D、资产凭证

E、负债凭证

B,C

银行的会计凭证按照业务性质可分为基本凭证和特定凭证两大类。

3.金融风险管理的原则包括（）。

A、垂直管理原则

B、集中管理原则

C、独立性原则

D、分散管理原则

E、全面风险管理原则

金融风险管理的原则

A,B,C,E

金融风险管理的原则：

（1）全面风险管理原则。

（2）集中管理原则。

（3）垂直管理原则。

（4）独立性原则。

4.影响银行可用头寸增加的因素有（）。

A、客户取现

B、向中央银行借款

C、客户交存现金

D、存放同业存款增加

E、调增法定存款准备金

B,C,D

基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。

用公式表示：

基础头寸=库存现金+超额存款准备金

用公式表示如下：

可用头寸=基础头寸+存放同业存款

A项，库存现金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

E项，超额存款准备金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

5.相比于资产、负债业务，商业银行中间业务的风险特征有（）。

A、自由度较大

B、透明度好

C、透明度差

D、风险分散

E、风险滞后

商业银行中间业务的风险特征

相比于资产、负债业务，商业银行中间业务的风险呈现如下特征：

（1）自由度较大。

（2）透明度差。

（3）风险分散。

（4）风险滞后。

6.中国人民银行对单位存款利息计算的有关规定正确的有（）。

A、通知存款按支取日挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息

B、单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

C、单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次

D、单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息

E、单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整分段计息

A,B,C,D

E项说法错误，单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整不分段计息。

7.在现代经济中，信用货币包括的主要形态有（）。

A、期票

B、银行券

C、汇票

D、电子货币

E、纸币

信用货币

A,B,D,E

在现代经济中，信用货币包括以下几种主要形态：

（1）期票

（2）银行券

（3）支票

（4）辅币

（5）纸币

（6）银行存款

（7）电子货币

8.按照社会主义市场经济的客观要求，我国现行的支付结算的基本原则有（）。

A、银行垫款

B、谁的钱由谁支配

C、收支两条线

D、谁的钱进谁的账

E、恪守信用，履约付款

支付结算业务概述

B,D,E

支付结算的基本原则

（1）恪守信用，履约付款

（2）谁的钱进谁的账，并由谁支配

（3）银行不垫款。

9.商业银行操作风险的主要原因有（）。

A、对借款人财务状况分析不够

B、银行资产负债组合不合理

C、信贷政策缺失或不科学

D、内部制度不完善

E、操作流程不科学

贷款风险及其控制

C,D,E

商业银行操作风险的主要原因有信贷政策缺失或不科学、内部制度不完善和操作流程不科学等。

10.国际收支平衡表通常把其所列项目分为（）。

A、经常项目

B、储备项目

C、结算或平衡项目

D、资本与金融项目

E、错误与遗漏项目

国际收支与国际收支平衡表

A,D,E

国际收支平衡表所列每一个项目反映不同性质的国际收支，通常把这些项目分为经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目三大类。

11.直接投资采用的形式有（）。

A、在国外创办新企业

B、利润再投资

C、购买外币有价证券

D、收购并拥有国外企业的股权达到一定的比例

E、在国内创办新企业

国际资本流动的概念和类型

A,B,D

直接投资主要有三种形式：

在国外创办新企业、收购并拥有国外企业的股权达到一定的比例和利润再投资。

12.单位活期存款账户按用途可以分为（）。

A、临时存款账户

B、基本存款账户

C、一般存款账户

D、专用存款账户

E、通知存款账户

单