财务管理工作计划Word下载.docx
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需提供行业相关资料;
企业历史发展背景、组织架构资料;
财务凭证、账簿、报表,及其他各部门内控相关资料。
2、内部审计调查报告
对企业内部控制审计调查进行总结,描述各业务管理现状及存在问题,为提高企业效益、减少成本、改善企业管理提供管理决策建议。
二、规范财务管理阶段
1、会计核算体系建立(ERP总账、固定资产、现金管理、成本核算、仓存管理等模块);
财务岗位设置及人员分工。
2、财务管理制度的建立:
企业是一个以营利为目的经济组织,组织管理具有共性,那就是制度化,以制度管理替代人治管理是企业发展壮大的必然,财务管理作为这个经济组织管理中的一个重要组成部分,而且是核心部分,财务管理体系化和制度化必不可少,财务管理者应组织好对企业内部财务制度的制定、贯彻执行;
对制度的执行进行详查。
3、财务分析工作:
对企业经济活动情况进行综合分析,写出让管理者读得懂的系统化财务分析报告,为企业最高决策者提供决策所需要的相关财务信息。
4、财务预算编制、日常检查:
建立全面预算体系,监控预算执行。
在执行过程中时刻进行预算的日常检查,使执行不偏离原定规划,做到事前有规划、事中有管理,事后有分析。
5、组织企业成本核算、成本管理、压缩企业支出:
在激烈的市场竞争中,成本在很大程度上决定了企业盈利水平,决定了企业命运,成本控制是企业财务管理的重点。
财务管理应组织企业成本核算、成本管理、压缩企业支出。
6、资金管理:
对营运资金有效管理,做好资本运作。
企业资金流动不畅会出现经营困难。
在企业资金的循环过程中,为确保资金流动顺畅,需要合理调配资金,对企业营运资金管理是企业财务管理的重要内容之一。
7、融资管理:
通过资本市场、金融市场、经营市场筹措企业经营所需要的资金,以满足企业生产经营、投资发展所须要的资金。
8、纳税筹划:
在遵守国家法规的基础上,合理调节企业税负,调节资金流动。
9、参与企业投资决策:
企业除生产经营外,如果说日常生产经营决定企业短期的生存状况的话,投资则决定企业长远生存与发展。
企业作为一个持续经营、追求发展的营利性组织,为了长远发展投资必不可少。
财务应积极参与企业投资决策,组织对投资承受力分析、投资经济效益分析。
三、ERP系统全面实施(附:
ERP系统实施有关参考资料)
企业实施ERP系统总体上分为两个阶段:
前期工作、项目实施
实施ERP的企业应该满足一些条件,这里给出以下一些应用的条件,提供企业参考:
企业有适销对路的产品,良好的经济效益。
否则企业应该主抓产品研发、市场开拓与内部的基础管理,因为这才是企业的问题根疥。
企业的各级管理者富有改革、能开拓与进取的精神,并具有能从大局出发的全局观念。
企业的管理基础扎实,管理规范,且管理思想比较先进,能贯彻ERP的管理理论,满足ERP的应用培训要求。
各层管理人员、非直接生产的业务人员有一定的文化素质,能操作计算机或通过培训能操作计算机。
企业的业务数据处理量较大,占用企业业务人员大量的时间。
(一)推行ERP的前期工作流程
成立筹备小组
成员一般包括:
企业的管理者代表(如副总经理、副厂长等公司级或厂级领导)、企业管理部门(企管部、策划部等)主要领导、计算机信息部门主要领导、各业务部门的特选业务人员或管理人员(也可以作为联络员,并不全部参与),概要地说是三种人员:
领导、熟悉管理业务及熟悉计算机业务的人员。
另外企业最好要请专门的咨询机构来参与企业的筹备工作,这样使以后的工作更为有利。
ERP知识培训
ERP知识培训,可以外派人员去学习,也可以请一些有关的咨询机构、软件公司进企业来授课。
较好的方法是请进来,而且是请ERP领域的咨询机构。
因为通过中间机构(咨询机构)可以了解更多的ERP行业情况:
ERP的软件、实施力量、市场份额及后续服务的保证等。
而且通过请进来培训,可以让企业的更多人员接触ERP知识。
可行性分析与立项
通过对ERP必要知识的理解,筹备小组要根据企业的现状提出可行性分析报告。
经过企业领导决策批准后,正式对ERP项目进行立项,作出项目各种预算,并由筹备小组对有关的资源需求计划进行落实,同时启动各项计划。
需求分析
各个部门需要处理的业务需求。
考虑用计算机处理的业务数据的软件使用权限设置。
业务报表需求。
企业的报表形式非常丰富,尤其我国的汉字报表,更是千奇百怪,因此,对报表需求要列出清单,标识出必要需求、一般需求或最好需求等。
数据接口的开放性。
企业有或未来会有各种各样的信息系统,如CAM、CAI、CAD、PDM、DSS等,因此,要考虑这些数据的传输问题。
测试数据准备
企业要从各主要业务数据中抽取一些典型数据,作为以后ERP选型的测试数据,各个业务部门填写数据收集报表。
选型或转入开发
在选择ERP软件与实施服务时一般可以参考、注意以下几个方面:
软件的功能是否适合本企业的需求与未来一段时期的发展;
软件供应商的维护、二次开发支持能力;
文档资料的规范与齐全性;
实施服务的方法与质量;
(二)项目实施阶段
实施方针:
总体规划;
效益驱动;
重点突破;
分布实施。
成立三级项目组织
项目领导小组;
项目实施小组;
项目应用组。
制订项目实施计划
项目进度计划;
业务改革计划。
调研与咨询
企业管理现状描述;
ERP的管理方式;
业务实现与改革;
达到的效果。
系统软件安装
培训与业务改革开始
ERP是管理软件,它的数据流反映企业的业务流程,各个子模块之间存在严密的逻辑关系,因此,制订培训计划要注意软件的逻辑流程,否则在培训时就会经常遇到流程不能通过的现象,影响培训效率与受培训人员的兴趣。
另外对各个业务岗位的操作培训,除了对本业务操作的培训外,还要对相关逻辑的上下流程关系进行培训。
准备数据
初始静态数据;
业务输入数据;
业务输出数据。
原型测试
用户化与二次开发
建立工作点
并行建议:
物品代码资料必须准确,重复率为零;
BOM资料准确率在98%以上;
库存数据准确率在95%以上;
工艺路线准确率在95%以上;
产品提前期数据的准确;
正式运行
正式运行也叫系统切换,是在并行运行过程的后期,在并行业务进行结账后,认证了新的系统可以达到正确处理业务数据,并输出满意的结果,新的业务流程运作也已经顺利,人员可以合乎系统操作要求,而决定停止原手工作业方式、停止原单一系统的运行,相关业务完全转入ERP系统的处理。
业绩考核
库存准确率、产品准时交货率、生产周期、采购周期、产品开发周期、废品率、库存占用资金、原材料利用率、成本核算工作效率、产品销售毛利润增长等。
ERP对企业的影响是全方位的,效益也是多方面的,除了可以计算的经济指标外,还有一些没办法计量的管理效益