整理用友软件房地产企业新会计准则模拟套账Word文档格式.docx

整理用友软件房地产企业新会计准则模拟套账Word文档格式.docx

《整理用友软件房地产企业新会计准则模拟套账Word文档格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《整理用友软件房地产企业新会计准则模拟套账Word文档格式.docx（63页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

总经理

02002

孙犁

副总经理

02003

兆国致

03001

马文瑞

财务部部长

03002

王莉

总账会计

03003

周杰

成本会计

03005

李娜

出纳

05001

吴绮莉

办公室主任

05002

郑嘉

秘书

05003

郭山

文书

05005

柯庆

打字员

06001

金焕章

工程部长

06002

马林

土建工程师

06003

李文宣

水电工程师

06005

柴慈悦

暖通工程师

06006

郭德水

06007

李宝祥

市政工程师

06008

徐春林

测绘工程师

07001

谢晋敏

经营经理

07002

祖客家

市场策划

07003

闻莉

客户服务

08001

王晓梅

人事部长

08002

张梅

人事主管

09001

赵子岳

后勤部长

09002

海啸

保管员

10001

周涛

物资部长

10002

周晓川

采购员

11001

毛利风

高级经济师

11002

刘国驹

11003

裴宝廉

造价工程师

11004

李静

高级工程师

11005

胡风

规划设计师

12001

佟国斌

12002

赵炎

前期管理

12003

温燕

13001

于玲玲

13002

何锦启

土建预算

13003

周军

水电预算

13004

王岭

市政预算

13005

魏巍

资料管理

13006

秦刚

合同管理

3、往来单位→客户分类

分类编码

分类名称

购房单位客户

购房个人客户

房屋租赁客户

被投资单位

90

其他单位

4、客户档案

客户编码

客户名称

1001客户

10—001

华夏投资公司

1002客户

10003

1003客户

10004

1004客户

10005

1005客户

10006

1006客户

10007

1007客户

10008

1008客户

20-001

华夏房地产公司

20—002

潮湖宾馆

20—003

东方股份有限公司

20—004

财政部

20—005

光明医药

90-001

北京市土地交易中心

5、供应商分类

股东

材料供应商

租赁供应商

房屋租赁商

施工单位

勘查设计咨询

设计单位

投资商

金融机构

6、供应商档案

供应商编码

供应商名称

北京综合投资公司

北京化工集团总公司

北京东城新兴投资总公司

吴文嘉

金门沙石场

永定第一石料厂

黄家堡水泥厂

02004

冀州水泥厂

龙泉建筑施工有限公司

天云建筑工程有限公司

北京建工总公司

05004

朝阳第一建筑公司

海淀第一建筑公司

北京建筑研究院

北京勘察设计院

北京市政设计研究院

06004

隆达招标咨询公司

民生银行

10-002

工商银行

30—001

北京市土地资源局

30-002

A施工单位

30—003

B施工单位

30-004

C施工单位

30—005

D施工单位

30—006

E施工单位

30-007

F施工单位

3001

金桥写字楼

7、存货分类

商品房

0101

太平路住宅小区

010101

多层住宅

010102

高层住宅

010103

商务楼

8、项目分类

住宅区开发项目

海淀区太平路住宅小区

固定资产

0201

固定资产建造

0202

固定资产更新改造造

9、项目目录

项目编号

项目名称

10-0000

10—1000

太平庄路建设土地

10-1001

商务写字楼

10—1002

多层住宅楼

10-1003

社区商业用房

10—1004

门卫用房

10—1005

天然气加压站

10-1006

配电室

10—1007

小区供暖交换站

10-1008

居委会用房

10—1009

其他辅助用房

10-1010

上水工程

10—1011

下水工程

10-1012

热力工程

10-1013

煤气工程

10-1014

雨水工程

10-1015

道路工程

10—1016

电力工程

10-1017

绿化工程

10-1018

围墙工程

10-1019

20—1001

公司办公楼

10。

、会计科目

科目编码

科目名称

辅助账类型

账页格式

余额方向

1001

库存现金

金额式

借

100101

人民币

100102

美元

外币金额式

1002

银行存款

100201

工商银行

10020101

工商银行平安里支行

100202

建设银行

10020201

建行和平里支行

100203

民生银行

10020301

海淀北太平庄支行

1003

存放中央银行款项

1011

存放同业

1012

其他货币资金

101201

外埠存款

101202

银行汇票存款

101203

银行本票存款

101204

信用证保证金存款

101205

信用卡存款

101206

存出投资款

10120601

银河证券

1021

结算备付金

1031

存出保证金

1101

交易性金融资产

110101

股票投资

11010101

成本

客户往来

11010102

公允价值变动

110102

债券投资

11010201

11010202

1111

买入返售金融资产

1121

应收票据

112101

银行承兑汇票

112102

商业承兑汇票

1122

应收账款

112210

债务重组

1123

预付账款

112301

工程款

供应商往来

112302

材料款

112303

勘查设计

112304

房屋设备租赁

1131

应收股利

1132

应收利息

1201

应收代位追偿款

1211

应收分保账款

1212

应收分保合同准备金

1221

其他应收款

122101

外单位

122102

内部单位部门

部门核算

122103

职工

个人往来

1231

坏账准备

贷

1301

贴现资产

1302

拆出资金

1303

贷款

1304

贷款损失准备

1311

代理兑付证券

1321

代理业务资产

1401

材料采购

1402

在途物资

1403

原材料

1404

材料成本差异

1405

开发产品

140501

土地开发产品

项目核算

140502

商品房

140503

代建房

140504

周转房

1406

分期收款开发产品

140601

预收土地

140602

预售商品房

1407

商品进销差价

1408

委托加工物资

1411

周转材料

141101

在库

141102

在用

141103

摊销

1421

消耗性生物资产

1431

贵金属

1441

抵债资产

1451

损余物资

1461

融资租赁资产

1471

存货跌价准备

1501

持有至到期投资

150101

委托贷款

150103

债券

15010301

15010302

利息调整

15010303

应计利息

1502

持有至到期投资减值准备

1503

可供出售金融资产

150301

股票

15030101

15030102

150302

15030201

15030202

15030203

1511

长期股权投资

151101

控制

151102

共同控制

15110201

投资成本

15110202

损益调整

15110203

其他变动

151103

重大影响

15110301

15110302

15110303

151104

其他股权投资

1512

长期股权投资减值准备

1521

投资性房地产

152101

投资兴房地产

152102

152103

1531

长期应收款

153101

融资租赁

153102

分期收款

1532

未实现融资收益

1541

存出资本保证金

1601

1602

累计折旧

1603

固定资产减值准备

1604

在建工程

160401

建筑工程

160402

安装工程

160406

待摊支出

1605

工程物资

1606

固定资产清理

1611

未担保余值

1621

生产性生物资产

1622

生产性生物资产累计折旧

1623

公益性生物资产

1631

油气资产

1632

累计折耗

1701

无形资产

170101

专利权

170102

非专利技术

170103

商标权

170104

著作权

170105

土地使用权

1702

累计摊销

1703

无形资产减值准备

1711

商誉

1801

长期待摊费用

1811

递延所得税资产

1821

独立账户资产

1901

待处理财产损溢

2001

短期借款

200101

20010101

20010102

2002

存入保证金

2003

拆入资金

2004

向中央银行借款

2011

吸收存款

2012

同业存放

2021

贴现负债

2101

交易性金融负债

2111

卖出回购金融资产款

2201

应付票据

2202

应付账款

220201

应付工程款

项目供应商

220202

应付材料款

220203

前期费用

220210

2203

预收账款

220301

商品房预售款

项目客户

2211

应付职工薪酬

221101

工资

221102

职工福利费

221103

社会保险

22110301

医疗保险费

22110302

养老保险费

22110303

失业保险费

22110304

工伤保险费

22110305

生育保险费

221104

住房公积金

221105

工会经费和职工教育经费

22110501

工会经费

22110502

职工教育经费

221106

非货币性福利

221107

辞退福利

221108

其他薪酬

2221

应交税费

222101

增值税

222102

消费税

222103

营业税

222104

城市建设税

222105

教费育附加

222106

企业所得税

222107

个人所得税

2231

应付利息

2232

应付股利

2241

其他应付款

224101

关联单位

224110

22411001

养老保险

22411002

医疗保险

22411003

失业保险

224111

2251

应付保单红利

2261

应付分保账款

2311

代理买卖证券款

2312

代理承销证券款

2313

代理兑付证券款

2314

代理业务负债

2401

递延收益

240101

政府补助

240102

未实现售后租回损益

24010201

24010202

经营租赁

2501

长期借款

250101

银行长期贷款

25010101

本金

25010102

2502

应付债券

250201

一般公司债券

25020101

面值