4财务期末业务处理.ppt

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通过设置利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。

通过设置可以对管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外可以对管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目进行自动结转。

收支等科目进行自动结转。

期间损益结转设置期间损益结转设置本年利润科目本年利润科目期间损益结转凭证期间损益结转凭证结转月份结转月份结转类型结转类型结转科目结转科目除结转凭证以外的所有凭证都已经完成并记账除结转凭证以外的所有凭证都已经完成并记账系统自动生成的凭证也需要审核与记账系统自动生成的凭证也需要审核与记账期末对账期末对账一般只要记账凭证录入正确，系统自动记一般只要记账凭证录入正确，系统自动记账后各种账簿都应正确平衡，但由于非法账后各种账簿都应正确平衡，但由于非法操作或计算机病毒等原因有时可能会造成操作或计算机病毒等原因有时可能会造成某些数据被破坏，引起账账不符。

为保证某些数据被破坏，引起账账不符。

为保证账证相符、账账相符，一般可在月末结账账证相符、账账相符，一般可在月末结账前进行对账操作。

前进行对账操作。

当月所有工作结束后，应进行月末结账操当月所有工作结束后，应进行月末结账操作，即月份封账处理，以开始下月的工作。

作，即月份封账处理，以开始下月的工作。

月末结账月末结账只有本月所有的凭证都记账后，才能结账只有本月所有的凭证都记账后，才能结账已结账月份不能再填制任何凭证已结账月份不能再填制任何凭证当月未制单也要进行结账操作当月未制单也要进行结账操作本月不结账，则下月不能记账，但可填制凭证本月不结账，则下月不能记账，但可填制凭证月末结账注意事项：

月末结账注意事项：

反反记记账账只有账套主管才能进行此操作只有账套主管才能进行此操作Ctrl+HCtrl+HCtrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6反反结结账账凭证记账与账簿查询期末自动转帐月末结帐