内部审计所需提供资料全Word格式.docx

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（4）制成品、在制品及原料之成本与市价比

较表（详见附件一表CD、E）

（5）存货盘盈亏计算表

（6）呆滞存货明细表（详见附件一表F）

（7）成本结转工作底稿

（8）年终盘点截止单据汇总表

4.预付款项（含预付费用）

（1）预付购料款明细表（详见附件一表G）

（2）预付费用明细及分摊表（详见附件一表

G）

5.其他应收款科目明细表（详见附件一表H）

6.固定资产

（1）财产目录

（2）固定资产成本及累计折旧变动表（见附

表四）

（3）土地使用权及房屋产权证明及合同

（4）提供抵押担保的固定资产明细表

（5）闲置或不堪使用的固定资产明细表及其

报废明细

（6）列出非营业使用的资产明细

（7）固定资产保险种类、围、保额、保费、

投保期间、保单及保险公司名称

（8）本年度固定资产之处分或移转明细表

（含成本、累计折旧移转计算表）

（9）利息资本化计算表（详见附件一表I）

（10）工程决算清单或工程预算进度表

7.长期投资

（1）长期投资增减变动及相关合约资料

（2）采权益法核算的被投资公司本年度经会

计师签证的财务报表

（3）被投资公司之股票及登记文件

8.无形资产及其他资产

（1）存出保证金科目明细表（详见附件一表

H）

（2）存出保证金收据及合约

（3）无形资产（如土地使用权）及递延费用明

细分摊表（详见附件一表J）

（3）负债科目

1.银行借款

（1）所有借款及贷款合约复印件

（2）每项借款之余额、期间、利率、限制条

款及抵押、担保品等明细表（详见附件一一

表K）

（3）每一银行信用额度明细表

（4）期末应付利息计算表

2.应付帐款

（1）按到期、应付款日、厂商别及关联关系、

非关联关系人分别汇总（如为应付外币帐

款并请列示本位币（人民币）及外币金额）

（详见附件一表L）

（2）按营业及非营业的不同性质分类汇总

3.应付费用、其他应付款、预收货款明细表（详

见附件一表H）

4.存入保证金明细

（四）或有事项及承诺事项

1.未决或可能的诉讼案件汇总说明

2.对外担保及票据背书的明细资料

3.未决索赔及税务纠纷的明细资料

4.已签订合约而尚未付款的金额

5.往来律师名称及地址

（五）损益科目

1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务

收入分析表（请按项目别或产品别分别列

示，详见附件一表M）

2.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务

收入明细（详见附件一表N）

3.营业成本明细表

4.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及

差异分析表（详见附件一表O）

5.营业外收支明细表

6.薪资及人事资料（见附件一表P）

（六）关联交易

1.与关系人的关系说明

2.关系人交易汇总，请参照财务会计准则（交

易事项披露明细表详见附件二）

3.关联交易对帐明细

（七）现金流量

现金收支明细（详见附件三）

表A.现金及银行存款明细

余额

银行别帐号原币本位币质押或受限制情形

基本存款—般存款

活期存折存款

外币存款

最近

银行别帐号余额期间利率计息日

应计

利息质押情形

定期存款

表B.应收帐款明细表

金

额

客户名称

摘要

原币

本位币

应收帐款

入帐日期，期后收款日期

-关系人

-非关系人

表C.产成品成本与市价比较表

成本

品名/料号数量单价金额售

表D.在产品成本与市价比较表

估计至完工

在产品品名截至12/31尚需投入的

/料号成本估计售价成本销售费用净变现价值

表E.原料成本与市价比较表

原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价

表F.呆滞存货明细表

产品品名/料号数

量最近

次变动日期

单位成本

成本总价

表G.预付购料款及预付费用明细表

未摊

销

预付项目支付日期

有效期间

总金额

已摊销

余

表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、

其他应付款及预收货款明细表

科目传票日期及编-

号性

质

表I.利息资本化计算表

月初累计支出款每

按成本计

资本化

月底累计

月份支出额当月支出月平均数

月利率算之利息

实际利息

禾U息

支出款

表J.无形资产及递延费用分摊明细表

未摊销

原始支出

已摊销

余额

项目总金额分摊期间

前期累积数

本期摊销数

表K.银行借款明细表

银行名称期间

利率用

途付款条件

担保品

表L.应付帐款明细表

厂商名称

摘

要

应付帐款入帐日期，期后付款日

关系人

非关系人

表M•营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表

差异

金额百分比差异原因说明

项目别

产品别上年度实际数本年度实际数按月份列出

表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细

收入项目

收入对象

金额收入原因说明

表O.营业费用及制造费用差异分析表

部

门别

差

巳异

科

目名称

上年度实际数

本年度实际数

额百分比差异原因

工

资

表P.工资费用明细部

份管理人员人数

管理人员工资普通员工人数普通员工工资合计

关联交易事项披露明细表

、关联交易事项

关系人名称及关系：

关系人名称与本公司关系

公司1.企业采权益法核算的被投资公司。

公司2.对公司的投资采权益法核算的投资者。

公司3.公司董事长或总经理与他公司董事长或总经理为同一人，或

具有配偶或二代以关系公司。

:

4.公司的董事、监事、总经理之配偶。

5.公司的董事长、总经理二代以亲属。

、与关系人间之重大交易事项

1.采购（加工费用）

本公司本年度及上年度向关系人购买商品存货（加工费用）金额明细如下:

本

年度

上

占本公司进货额净额百分比

公

司

苴

丿、

合

他

计

请说明采购交易条件（包括售价及付款条件）与非关系人差异情形。

2.销货（或加工收入）

本公司本年度及上年度售给关系人的商品（加工收入），计有:

占本公司销货额净额百分比

*本年度虽未超过10%惟两年度中有一年超过10%寸，仍应单独列示。

*请说明销货交易条件（包括售价及收款条件）与非关系人差异情形。

3.财产交易

4.应收帐款及应付帐款

本公司与关系人的债权债务

请列示财产交易对象、价款及对当期损益的影响。

上年度

余额百分比

（均未计息）情形如下：

本年度

应收帐款：

公司

应付帐款：

5•融资情形

本公司与关系人资金融通情形如下：

本年度

最高余额期末余额全年度利息

（万元）（万元）利率区间总额（万元）

应收融资款：

公司

关系人借款：

最高余额期末余额

全年度利息

（万元）（万元）

利率区间总额（万兀）

上述资金融通交易，均未取具担保品。

6.票据背书及保证情形

截至本年底及上年底止，本公司为关系人票据背书及保证之余额及明细如下:

年

底

7.其他

（一）租赁

（二）背书保证

（三）其他

附表三

现金收入、支付明细

公司名稱：

日期：

檔案：

cashflow

承上結余

B/F

期间

%

時間：

幣種

承上結余：

RMB

1.收入：

1.1部按揭贷款

1.2售房收入（现金）

「3售房收入（按揭贷款）

1.4收集團公司轉款

「5收回保证金

1.6其它筹资收入

1.7其它经营性收入

小计

——

2.支出：

2.1支付工程款

2.2集团部转款

2.3总裁借款

2・4存入按揭保证金

2.5退房款

2.6按揭月供款（还本付息）

2.7期间费用

2.8工资及福利

2.9已交税金

2.10购基金支出

2.11其它筹资费用

212結余：

RMB

（项目可根据本公司实际情况增减和调整）

附表四

固定资产及折旧增减变动表

固定资产原值及折旧增减变动表

（INRMB）

FixedAssetSchedule

原值

房屋家俱设备机器设备

电器设备办公设备运输设备合计

期初余额

增加：

Jan-03

Feb-03

Mar-03

Apr-03

May-03

Jun-03

Jul-03

Aug-03

Sep-03

Oct-03

Nov-03

Dec-03

减：

卖出原值

原值总数

19.00%19.00%19.00%19.00%

折旧

折旧率4.75%9.50%

期初累计折旧余额

Jan-03

卖出折旧数

累计折旧总数

固定资产净值