基金从业私募股权投资基金基础知识复习题集第673篇文档格式.docx

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A、股票数量

B、利润

C、收益额度

D、股权比例

第5章>

估值条款和估值调整条款

估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的股权比例。

5.收益分配涉及的基本概念包括（）

Ⅰ业绩报酬

Ⅱ瀑布式的收益分配体系

Ⅲ门槛收益率

Ⅳ追赶机制以及回拨机制

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

第8章>

基金收益分配的基本概念及方式

A

追赶机门槛收益率、瀑布式的收益分配体系、收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、．

制以及回拨机制等。

知识点

基金收益分配

6.法律尽职调查报告主要包括（）。

A、目标企业法律风险的识别、评估和应对建议

B、评估目标企业的财务健康程度

C、企业基本情况、管理团队、产品／服务

D、市场、发展战略、融资运用、风险分析

法律尽职调查的重点内容

业务尽职调查报告主要包括企业基本情况、管理团队、产品／服务、市场、发展战略、融资运用、风险分析等；

财务尽职调查报告主要包括评估目标企业的财务健康程度，评估目标企业的内控程序及业务的主要流程，提供交易条款的述议，包括估值条款、保护性条款以及交易结构的具体设计等；

法律尽职调查报告主要包括目标企业法律风险的识别、评估和应对建议。

7.股权投资基金投资后管理投入资源（）。

A、较少

B、一般

C、较多

D、以上都不是

第1章>

第1节>

股权投资基金的特点

C

基金管理人通常在投资后管理阶段投入大量资源，一方面，为被投资企业提供各种商业资源和管理支持，帮助被投资企业更好的发展；

另一方面，通过参加被投资企业股东会、董事会等形式，对被投资企业进行有效监控，以应对被投资企业的信息不对称和企业管理层的道德风险。

知识点：

股权投资基金的特点；

8.投资者关系管理是连接（）和投资者的桥梁。

、基金托管人A．

B、基金管理人

C、基金销售机构

D、基金业协会

投资者关系管理的概念和意义

投资者关系管理是连接基金管理人和投资者的桥梁。

9.（）是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程，主要考虑基金组织形式、基金架构、登记备案等问题。

A、基金的募集

B、基金的设立

C、基金的招募

D、基金的流通

第4章>

股权投资基金募集与设立

基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程，主要考虑基金组织形式、基金架构、登记备案等问题。

10.创业投资的投资对象包括（）各个发展阶段的未上市成长性企业。

Ⅰ．早期

Ⅱ．中期

Ⅲ．过渡期

Ⅳ．后期

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

第3章>

创业投资基金的概念和运作特点

并不仅后期各个发展阶段的未上市成长性企业，中期、创业投资的投资对象包括早期、．

指对早期、中期企业的投资。

11.下列关于基金托管的说法中，正确的有（）。

Ⅰ．在股权投资基金运作中引入基金托管制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护Ⅱ．股权投资基金的托管人与基金管理人之间存在相互合作、相互监督、相互制衡的关系Ⅲ．公募基金及类属非公开募集基金的股权投资基金均强制要求托管Ⅳ．股权投资基金托管人由具有托管业务资格的商业银行或者其他金融机构担任

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

第6节>

基金托管服务概述

股权投资基金托管是指具有托管业务资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同或托管协议的约定，对基金履行安全保管财产、开设基金资金账户、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

股权投资基金的托管人是基金重要的当事人之一，为了保证基金财产的安全，按照管理权和保管权分离的原则进行运作，与基金管理人形成相互合作、相互监督、相互制衡的关系。

在股权投资基金运作中引入基金托管制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护。

基金托管的含义

12.（）登记办结后，方可进行基金的募集。

基金成立后，（）应当对基金进行备案。

A、基金管理人；

基金托管人

B、基金托管人；

基金管理人

C、基金管理人；

D、基金托管人；

第10章>

基金管理人登记和基金备案的原则和基本要求

：

【解析】．

在中国境内开展各类非公开募集的基金管理业务，均需在基金业协会登记为基金管理人。

基金管理人登记办结后，方可进行基金的募集。

基金成立后，基金管理人应当对基金进行备案。

登记与备案的原则；

13.股东大会是公司的最高权力机构，其职责不包括（）。

A、修改公司章程

B、审批重大关联交易

C、批准公司发展战略

D、聘任和解聘公司董事

投资后管理中获取信息的主要方式

股东大会（股东会）是公司的最高权力机构，由全体股东组成，负责修改公司章程，聘任和解聘公司董事，对公司的上市、增资、减资、利润分配、关联交易等重大事项进行决策。

C项，批准公司发展战略属于董事会的职责。

14.下列关于公司型股权投资基金的设立步骤的说法中，错误的是（）。

A、申请材料齐全，符合法定形式，登记机构能够当场登记的，应予当场登记并颁发营业执照

B、根据法律法规对企业名称的特别规定为企业准备名称，并根据所在地工商登记机构的流程要求进行名称预先核准

C、名称核准通过后，根据各地工商登记机构的要求提交一系列申请材料进行设立登记，并同时向中国基金业协会提交基金备案申请

D、领取营业执照后刻企业印章，申请纳税登记，开立银行基本账户等

第5节>

不同组织形式基金设立的条件及流程

基金管理人应当在基金募集完毕后限定时间内通过中国基金业协会的产品备案系统进行备案，根据要求如实填报相关基本信息。

15.（）在尽职调查工作中，起着防范风险、提高尽职调查质量的作用，属于股权投资机构内部的自我监督机制。

A、内部监督

B、内部核查

、内部复核C．

D、内部调查

尽职调查的方法

内部复核在尽职调查工作中，起着防范风险、提高尽职调查质量的作用，属于股权投资机构内部的自我监督机制。

16.依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内进行投资的基金是（）。

A、人民币股权投资基金

B、股权投资基金

C、外币股权投资基金

D、创业投资基金

第3节>

人民币股权基金和外币股权基金的概念

人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

17.关于全国股转系统挂牌流程，下列不属于决策改制阶段的是（）。

A、办理股份公司设立手续

B、向全国股转系统报送挂牌申请及相关材料

C、验资机构验资并出具验资报告

D、召开股东会并作出同意改制的决议

全国股转系统挂牌流程

决策改制阶段主要包括以下步骤：

1.召开股东会并作出同意改制的决议；

2.名称预先核准；

3.出具改制审计报告；

4.出具改制评估报告；

5.律师审查重大法律事项；

6.召开股东会并形成确定股改内容的股东会决议；

7.签署发起人协议；

8.验资机构验资并出具验资报告；

9.召开股份公司创立大会；

10.召开第一届董事会第一次会议；

11.召开第一届监事会第一次会议；

12.办理股份公司设立手续。

。

（）以下不属于股权投资基金投资后阶段常用的监控指标的是18.

A、经营指标

B、管理指标

C、风险指标

D、财务指标

项目跟踪与监控的常用指标

在投资后项目监控方面，需要重点关注的指标有：

经营指标、管理指标、财务指标。

19.下列有关合伙型股权投资基金合伙人的份额转让的说法正确的是（）。

A、合伙人之间不需要办理份额转让手续

B、普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意

C、在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权

D、有限合伙人的份额转让需提前20天通知其他合伙人

合伙型股权投资基金的权益登记

A项，合伙型股权投资基金合伙人应按照合伙协议办理份额转让手续；

B项，除合伙协议另有约定外，普通合伙人的份额转让需经其他投资者一致同意；

D项，有限合伙人的份额转让，需提前30天通知其他合伙人。

20.企业价值与股权价值之间的关系是（）。

A、企业价值=股权价值+净债务

B、企业价值=股权价值-净债务

C、企业价值=股权价值-净债务+市场价值

D、企业价值=股权价值+净债务+市场价值

企业价值与股权价值的联系和区别

债务与现金的差额定义为净债务，则价值等式又可以表示为

企业价值=股权价值+净债务

21.（）是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要是投资项目失败后的一种退出方式。

．

A、项目退出

B、清算退出

C、评估公开上市

D、股份转让

清算退出的方式和流程

清算是指企业结束经营活动、处置资产并进行分配的行为。

清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要是投资项目失败后的一种退出方式。

22.信息披露义务人披露基金信息，不得存在的行为有（）。

Ⅰ．诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

Ⅱ．采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞

Ⅲ．违规承诺收益或者承担损失

Ⅳ．登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

信息披露的禁止性行为

信息披露义务人披露基金信息，不得存在以下行为：

公开披露或者变相公开披露；

（1）

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

（2）

（3）对投资业绩进行预测；

（4）违规承诺收益或者承担损失；

（5）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

（6）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝赞陛、恭维性或推荐性文字；

（7）采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞；

（8）法律、行政法规、中

23.下列选项中属于基金业绩评价需考虑的因素的有（）。

Ⅰ．投资领域因素Ⅱ．时间因素Ⅲ．成本因素Ⅳ．风险因素

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

第8节>

基金业绩评价的意义和需考虑的因素

不同基金的投资领域、设立时间等均有较大差别，因此在进行业绩评价和比较时需综合考虑这两方面因素。

投资领域因素、时间因素；

24.管理人内部控制的要素构成主要包括（）。

Ⅰ内部环境Ⅱ风险评估Ⅲ控制活动

Ⅳ信息与沟通V内部监督

、Ⅰ、Ⅱ、ⅢA．

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

第9节>

管理人内部控制的要素构成

管理人内部控制的要素构成主要包括：

内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

25.股权投资基金的估值方法有（）

Ⅰ成本法

Ⅱ市场法

Ⅲ绝对价值法

Ⅳ收益贴现模型

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅳ

基金估值的概念、原则和主要方法

对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有三类，即成本法、市场法和收入法。

26.保护（）合法权益是股权投资基金监管的首要目标

A、基金管理人

B、基金投资者

C、基金托管人

D、基金服务机构

第2章>

股权投资基金监管的目标和原则

保护基金投资者合法权益是股权投资基金监管的首要目标。

的约定也为必备内容。

（）在合伙型基金合同中，与股权投资业务相关，27.

I合伙期限

II托管事项

III管理方式和管理费

IV利润分配及亏损分担

A、I、II、III

B、I、III、IV

C、II、III、IV

D、I、II、III、IV

基金合同的基本要求和主要内容

合伙型基金合同中，与股权投资业务相关，除I、II、III、IV四项外，下列事项的约定也为必备内容：

（1）费用和支出；

（2）财务会计制度；

（3）合伙人会议；

（4）投资事项；

（5）税务承担事项。

28.公司最近收购兼并其他企业资产或股权，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目一定比例的，应获得被收购企业收购（）的财务报表，核查其财务情况。

A、今年

B、前一年

C、前二年

D、前三年

财务尽职调查的重点内容

如公司最近收购兼并其他企业资产或股权，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目一定比例的，应获得被收购企业收购前一年的财务报表，核查其财务情况。

29.公司章程的必备条款包括（）。

Ⅰ股东的权利义务

Ⅱ入股、退股及转让

Ⅲ利润分配及亏损分担．

Ⅳ终止、解散及清算

A、I、Ⅱ

合同指引

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均属于公司章程的必备条款。

30.下列属于行政监管的主要法律法规依据的是（）。

Ⅰ《证券法》

Ⅱ《证券投资基金法》

Ⅲ《私募投资基金监督管理暂行办法》

Ⅳ《创业投资企业管理暂行办法》

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅲ、Ⅳ

政府监管的法律依据

《证券法》《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。

31.投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以（）份额或其收益权为投资标的的金融产品。

A、证券投资基金

B、私募投资基金

C、个人资产

D、股权投资基金

资金募集

：

【答案】．

投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品。

32.目前，我国要求股权投资基金代销机构应获得（）且成为（）会员。

A、基金从业资格；

中国证监会

B、基金从业资格；

中国证券投资基金业协会

C、中国证监会基金销售业务资格；

D、中国证监会基金销售业务资格；

募集方式的主要分类

我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。

33.私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的（）。

A、普通股

B、依法可转换为普通股的优先股

C、可转换债券

D、以上都是

股权投资基金的概念

私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券。

考点：

股权投资基金概念

34.竞业禁止条款，即股权投资基金在投资协议中要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保（）。

Ⅰ其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位

Ⅱ在离职后一段时期内，不得加入与本公司有竞争关系的公司

Ⅲ在离职后一段时期内，不得从事与本公司有竞争关系业务

Ⅳ其高管人员不得离职

、Ⅰ、Ⅲ、ⅣA．

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

竞业禁止条款

竞业禁止条款，即股权投资基金在投资协议中要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时，在离职后一段时期内，不得加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系业务的条款。

35.创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

A、30％

B、40％

C、50％

D、70％

《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70％在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

36.以下关于股权投资基金估值的说法错误的是（）。

A、对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有三类，即成本法、市场法和收入法

B、基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估

C、股权投资基金应当按照公允价值的定义对相关投资项目进行公允价值计量

D、基金资产净值通过基金资产总值除以基金总份额获得

D项错误；

目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式，是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和，加上基金持有的其他资产价值，

再扣减基金应承担的费用等负债，最终得到基金净产值。

用公式表示即，基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债。

37.股权投资基金监管机构在监管活动中，须遵循的、起统帅和指导作用的基本准则有依法监管原则、（）、适度监管原则、审慎监管原则、分类监管原则。

A、行业自律原则

B、政府监管原则

C、资格准入原则

D、高效监管原则

股权投资基金监管机构在监管活动中，须遵循的、起统帅和指导作用的基本准则有依法监管原则、高效监管原则、适度监管原则、审慎监管原则、分类监管原则。

38.修订后的《合伙企业法》自2007年6月1日起施行