辽宁省地税网上报税使用说明Word下载.docx

辽宁省地税网上报税使用说明Word下载.docx

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在主界面，用户可查看到税务机关发布的通知信息并可通过点击不同的图标按钮进行选择，进入相应功能页面。

若输入的纳税人识别号或密码不正确，系统会拒绝用户登录，并提示错误信息。

点击[返回]按钮，可返回登录页面。

综合申报表

所有税种都在综合纳税申报表中填报。

纳税人进入综合申报表页面后，系统根据税务局数据库中的税种鉴定信息显示当月需要申报的税目。

也可根据纳税人的特殊情况增加应纳的税种。

如不提交综合申报则无法申报相对应的附表。

1、在登录后系统后点击综合申报表，进入如下界面：

2、申报表每行为一条申报项目，每行的各个栏目中有些是系统自动核定的（如征收项目、征收品目、税款所属时期、税率），有些可由程序自动计算得出（如计税（费）金额、申报应纳税（费）额、实际申报税（费）额），这些栏目都不需要纳税人手工填写。

纳税人需要填写的为：

收入总额或税额（原值面积）、允许扣除金额、批准延期缴纳税（费）额。

3、如果纳税人要申请系统中没有核定的税种，可以点击[增加行]添加要申报的税种（如下图：

）

4、可以在新增加行的下拉列表中选择要申报的征收项目，系统会自动的核定出此项目对应的多条征收品目，用户再选择征收品目。

这时所属时期也由用户填写。

新添行中的征收项目、征收品目、所属时期都不能为空。

5、新添行可点击[删除行]来去掉该行，而系统自动核定的纳税信息则不能删除。

6、在填写完申报数据后，点击[提交]，系统会弹出一个对话框,如下图，当纳税人点击[确定]后，系统就会把写好后的数据提交到数据库，以备正式申报用。

7、报税操作成功后，系统提示纳税人此次申报已经完成，如下图

附表录入页面

填写完综合申报表，提交成功以后就可以在附表录入页面填写与综合申报表相对应的附表。

如不填写综合申报就不能填写附表。

系统会提示以下信息：

1、综合申报录入成功以后，便可点击“附表录入”进入附表录入页面。

2、进入附表录入以后，先要选择上方要申报的税种，这时系统会自动的核定相应的附表在页面下方显示。

3、这时再点击下方的“+”，就会显示税种相对应的附表。

4、选择完附表以后点击[录入]按钮就可进入所选的附表进行填写。

辅助操作说明

只要提交成功了综合申报表附表录入页面就会显示“财务报表”要填写财务报表时可不选上方的税种，直接选“财务报表”即可。

点击[录入]按钮即可进入填写页面。

注意事项

要填写附表，必须先选择上方的税种，然后再选要填的附表。

如不选上方的税种，直接选下方的附表，系统会做出以下的提示：

个人所得税申报表

纳税人可通过《个人所得税纳税申报表》填报个人所得税附表（年所得12万元以上的纳税人除外）。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“个人所得税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“个人所得税纳税报告表”。

2、点击[录入]，进入个人所得税纳税报告表页面，如下图：

3、国籍、身份证照类型、身份证照号码、所得项目、所得期间起止都必须填写，否则点击[提交]按钮时会提示用户进行填写。

4、如果用户申报多项，可点击[增加行]与[删除行]来进行控制。

当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

若申报成功系统会做出以下提示：

国籍、身份证照类型、身份证照号码、所得项目、所得期间起止等都必须填写。

税率、速算扣除数系统会自动核定算出。

个人所得税申报表（12万）

纳税人可通过附表《个人所得税纳税申报表》填报个人所得税附表信息（年所得12万元以上的纳税人）。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“个人所得税纳税报告表（12万）”。

2、点击[录入]，进入个人所得税纳税报告表（12万）页面，如下图：

扣缴个人所得税明细报告表

纳税人可通过附表《扣缴个人所得税明细报告表》填报个人所得税明细报告附表信息。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“个人所得税”，征收品目为“劳务报酬所得”等项目。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“扣缴个人所得税报告表”。

2、点击[录入]，进入个扣缴个人所得税报告表页面，如下图：

3、纳税人姓名、国籍、身份证照类型、身份证照号码、所得项目、所得期间起止都必须填写，否则点击[提交]按钮时会提示用户进行填写。

纳税人姓名、国籍、身份证照类型、身份证照号码、所得项目、所得期间起止都必须填写。

支付个人收入明细表

纳税人可通过《支付个人收入明细表》填报个人收入明细附表信息。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收品目为“个人所得税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“支付个人收入明细表”。

2、点击[录入]，进入个支付个人收入明细表页面，如下图：

3、姓名、身份证照类型、身份证照号码、都必须填写，否则点击[提交]按钮时会提示用户进行填写。

姓名、身份证照类型、身份证照号码、都必须填写

生产、经营所得投资者个人所得税申报表（查帐征收适用）

纳税人可通过《生产、经营所得投资者个人所得税申报表（查帐征收适用）》填报个人所得税申报表附表信息。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“个人所得税”征收品目为“个体工商户生产、经营所得”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“生产、经营所得投资者个人所得税申报表（查帐征收适用）”。

2、点击[录入]，进入生产、经营所得投资者个人所得税申报表（查帐征收适用）表页面，如下图：

3、身份证照类型、身份证照号码、国籍、企业名称、企业识别码、经营类型都必须填写，否则点击[提交]按钮时会提示用户进行填写。

4、当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

由于申报表比较大，需用鼠标拖动边上的滑条来完成填写

身份证照类型、身份证照号码、国籍、企业名称、企业识别码、经营类型都必须填写

生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定征收适用）

纳税人可通过《生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定征收适用）》填报综合申报附表信息。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定征收适用）”。

2、点击[录入]，进入生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定征收适用）表页面，如下图：

个人承包承租经营所得税申报表

纳税人可通过《个人承包承租经营所得税申报表》填报个人所得税附表。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“个人所得税”征收品目为“企事业单位的承包，承租经营所得”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“个人承包承租经营所得税申报表”。

2、点击[录入]，进入个人承包承租经营所得税申报表页面，如下图：

3、当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

只有征收品目为“企事业单位的承包，承租经营所得”才可填写此表。

企业所得税季度（月）预缴申报表

纳税人可通过《企业所得税季度（月）预缴申报表》填报综合申报企业所得税附表。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“企业所得税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“企业所得税季度（月）预缴申报表”。

2、点击[录入]，进入个人企业所得税季度（月）预缴申报表页面，如下图：

分清是月缴还是季缴。

核定征收企业所得税申报表

纳税人可通过《核定征收企业所得税申报表》填报综合申报企业所得税附表。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“核定征收企业所得税申报表”。

2、点击[录入]，进入核定征收企业所得税申报表页面，如下图：

转让房地产纳税申报表

《转让房地产纳税申报表》是针对纳税户临时产生，针对房产转让的报表，是独立的。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“房产和城市房地产税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“转让房地产纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入转让房地产纳税申报表页面，如下图：

3、当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

承受房地产纳税申报表

《承受房地产纳税申报表》是针对纳税户临时产生，针对房产承受的报表，是独立的。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“承受房地产纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入承受房地产纳税申报表页面，如下图：

3、主管税务机关必须填写，否则点击[提交]按钮时会提示用户进行填写。

主管税务机关必须填写

房产税出租房屋纳税申报表

纳税人可通过《房产税出租房屋纳税申报表》填报综合申报房产税附表（主表补充资料）。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“房产税出租房屋纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入房产税出租房屋纳税申报表页面，如下图：

3、如果用户申报多项，可点击[增加行]与[删除行]来进行控制。

资源税纳税申报表

纳税人可通过《资源税纳税申报表》填报综合申报资源税附表（主表补充资料）。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“资源税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“资源税纳税申报附表”。

2、点击[录入]，进入资源税纳税申报附表页面，如下图：

土地增值税纳税申报表

纳税人可通过《土地增值税纳税申报表》填报附表营业税的附表

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“土地增值税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“土地增值税纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入土地增值税纳税申报表页面，如下图：

耕地占用税纳税申报表

纳税人可通过《耕地占用税纳税申报表》填报综合申报耕地占用税附表（主表补充资料）。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“耕地占用税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“耕地占用税纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入耕地占用税纳税申报表页面，如下图：

营业税纳税申报表

纳税人可通过《营业税纳税申报表》填报综合申报营业税附表。

1、进入附表录入页面，在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“营业税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“营业税纳税申报表”。

2、点击[录入]，进入营业税纳税申报表页面，如下图：

3、这时用户可根据个人情况选择附表进行填写，例如要填写“本地发生应税行为申报事项”附表。

用户需点击表名右侧的“+”，则会打开此表，如下图：

需要申请多个附表时可以用以上的方法打开其他附表进行填写。

5、当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

此申报表中含有多张表，由于每张表的长度不一致，用户操作时要针对每张附表的滚动条进行操作。

由于此附表中含有多张表，若用户需填写多张表时，需把要填写的所有表全部填写好后，再点[提交]按钮一起提交。

若发现遗漏填写了某张附表可到“修改申报表”页面中进行修改。

申报征收项目为“营业税”附表时必须先填写“营业税纳税申报表”，然后才可填写其他附表。

服务业营业税减除项目金额明细申报表

纳税人可通过《服务业营业税减除项目金额明细申报表》填报综合申报营业税附表。

1、在申报“服务业营业税减除项目金额明细申报表”前要先申请“营业税纳税申报表”否则无法申报“服务业营业税减除项目金额明细申报表”。

系统会做出以下提示：

2、在申报完“营业税纳税申报表”后便可申报“服务业营业税减除项目金额明细申报表”。

在“主表已申报税种查询结果”中选择征收项目为“营业税”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“服务业营业税减除项目金额明细申报表”。

3、点击[录入]，进入服务业营业税减除项目金额明细申报表页面，如下图：

4、如果用户申报多项，可点击[增加行]与[删除行]来进行控制，当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

在申报“服务业营业税减除项目金额明细申报表”前要先申请“营业税纳税申报表”否则无法申报“服务业营业税减除项目金额明细申报表”。

异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表

纳税人可通过《异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表》填报综合申报营业税附表。

1、在申报“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”前要先申请“营业税纳税申报表”否则无法申报“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”。

2、在申报完“营业税纳税申报表”后便可申报“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”。

在“请纳税人选择相对应的附表”中选择“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”。

3、点击[录入]，进入异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表页面，如下图：

4、此申报表有两张申报表。

用户申报时若如申报多项时可点击[增加行]与[删除行]来进行控制，当用户填写完数据并确认正确后，点[提交]即可。

此申报表中含有两张表，由于每张表的长度不一致，用户操作时要针对每张附表的滚动条进行操作。

在申报“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”前要先申请“营业税纳税申报表”否则无法申报“异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表”。

异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表中有两张申报表，用户需根据具体情况如实填写。

保险企业分币种现金流量表

保险企业分币种现金流量表属于财务报表之一。

该模块完成了保险企业分币种现金流量表的录入。

1、此表属于财务报表之一，只要用户申报了综合申报表就可申报此表。

用户进入附表录入页面后，可直接点击“请纳税人选择相对应的附表”中“财务报表”右侧的“+”即可看见“保险企业分币种现金流量表”，选中此表。

2、点击[录入]，进入保险企业分币种现金流量表页面，如下图：

“保险企业分币种现金流量表”属于“财务报表”申报此表时无须选择征收项目、征收品目，用户可直接点击“财务报表”中的“保险企业分币种现金流量表”即可。

保险业利润表

保险业利润表属于财务报表之一。

该模块完成了保险业利润表的录入。

用户进入附表录入页面后，可直接点击“请纳税人选择相对应的附表”中“财务报表”右侧的“+”即可看见“保险业利润表”，选中此表。

2、点击[录入]，进入保险业利润表页面，如下图：

“保险业利润表”属于“财务报表”申报此表时无须选择征收项目、征收品目，用户可直接点击“财务报表”中的“保险业利润表”即可。

银行业资产负债表

银行业资产负债表属于财务报表之一。

该模块完成了银行业资产负债表的录入。

用户进入附表录入页面后，可直接点击“请纳税人选择相对应的附表”中“财务报表”右侧的“+”即可看见“银行业资产负债表”，选中此表。

2、点击[录入]，进入银行业资产负债表页面，如下图：

“银行业资产负债表”属于“财务报表”申报此表时无须选择征收项目、征收品目，用户可直接点击“财务报表”中的“银行业资产负债表”即可。

保险业资产负债表

保险业资产负债表属于财务报表之一。

该模块完成了保险业资产负债表的录入。

用户进入附表录入页面后，可直接点击“请纳税人选择相对应的附表”中“财务报表”右侧的“+”即可看见“保险业资产负债表”，选中此表。

2、点击[录入]，进入保险业资产负债表页面，如下图：

“保险业资产负债表”属于“财务报表”申报此表时无须选择征收项目、征收品目，用户可直接点击“财务报表”中的“保险业资产负债表”即可。

资产负债表

资产负债表属于财务报表之一。

该模块完成了资产负债表的录入。

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