基金从业资格考试《基金法律法规》历年真题和解析答案011021文档格式.docx

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正确答案:

D

答案解析:

基金管理公司制定内部控制制度应当遵循以下原则：

合法、合规原则、全面性原则、审慎性原则、适时性原则。

2、下列关于现金替代相关内容的叙述中，正确的是（）。

A.现金替代是指用于替代组合证券的全部现金

B.采用现金替代是为了提高基金运作的效率

C.现金替代分为禁止现金替代和可以现金替代

D.基金托管人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则

B

B项说法正确，采用现金替代是为了提高基金运作的效率；

A项应为：

现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金；

C项应为：

现金替代分为三种类型：

禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代；

D项应为：

基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

3、公司型基金与契约型基金的主要区别是（）。

A.基金是否为独立的法人

B.基金是否上市交易

C.基金规模是否变化

D.基金募集是否为公募

A

契约型基金与公司型基金的区别有：

①法律主体资格不同，契约型基金不具有法人资格，而公司型基金具有法人资格；

这是公司型基金与契约型基金的主要区别；

②投资者的地位不同，与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小；

③基金营运依据不同，契约型基金依据基金合同营运基金，而公司型基金依据基金公司章程营运基金。

4、基金年度报告在会计年度结束后（）日内经过审计后予以公告。

A.15

B.30

C.60

D.90

基金年度报告在会计年度结束后90日内经过审计后予以公告。

5、下列关于非法销售基金的说法，错误的是（）。

A.非法销售基金的形式包括冒充拥有基金公司投资信息拉拢客户进行委托理财

B.非法销售基金的形式包括冒充拥有基金公司投资信息进行股票咨询的业务员

C.冒用国内基金公司进行的非法证券活动多以高额回报为诱饵

D.冒用国内基金公司进行的非法证券活动多以境内基金为幌子

D项说法错误，非法销售基金包括冒用国内基金公司进行的非法证券活动，这类违规营销行为销售非法基金（主要是私募基金），多以高额回报为诱饵，有的甚至以传销为手段，以境外基金为幌子，以互联网为载体骗取客户信赖进行所谓投资，实际是一种新形式的违法犯罪活动。

非法销售基金的形式包括冒充拥有基金公司投资信息进行股票咨询的业务员，拉拢客户进行委托理财。

6、（）是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法律要求披露的信息，或者客户或潜在客户允许披露此信息。

A.守法合规

B.诚实守信

C.保守秘密

D.专业审慎

C

保守秘密是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法律要求披露的信息，或者客户或潜在客户允许披露此信息；

守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管；

诚实守信也称为诚信，就是真诚老实、表里如一、言而有信、一诺千金；

专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。

7、下列情形中，督察长不用及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告的是（）。

A.基金及公司发生违法违规行为

B.基金及公司存在重大经营风险或者隐患

C.基金公司销售人员小李离职

D.督察长依法认为需要报告的其他情形

发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：

（1）基金及公司发生违法违规行为。

（A项包括）

（2）基金及公司存在重大经营风险或者隐患。

（B项包括）（3）督察长依法认为需要报告的其他情形。

（D项包括）（4）中国证监会规定的其他情形。

8、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

A.1

B.3

C.4

D.6

私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

9、封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的主要区别之一是（）。

A.是否具有股权性

B.基金成立是否规定了最低规模

C.是否被监管部门严格监督

D.基金规模是否固定

封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的主要区别之一是基金规模是否固定；

封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式；

开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

10、下列基金种类中，具有最低风险的是（）。

A.债券基金

B.货币市场基金

C.股票基金

D.混合基金

我国开放式基金按风险由低到高的排序是：

货币市场基金、债券基金、混合基金、股票基金等。