会计电算化的实习报告Word文件下载.docx
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本次实习中我公司只以供应商跟类。
单击【完成】按钮，弹出“可以创建账套了吗?
”对话框，点击【是】按钮则账套创建成功。
账套创建成功后可弹出【分类编码方案】，本公司的要求如下：
科目编码级次是3222，供应商分类编码级次是123，部门编码几次是122，其余项目选择默认状态，单击【保存】，【退出】。
此时在将显示【数据精度定义】，按照企业需要输入并确认即可。
2、设置操作员及操作员权限
账套创建成功后还必须要有操作员对其进行操作，因此，也要对操作员及其权限做一些设置。
这样才能使其各司其职，只在自己的操作范围内进行操作。
单击【权限】菜单→【操作员】命令，即可打开【操作员管理】窗口，从中进行增加、删除修改操作员等各种操作。
单击【权限】→【权限】命令，打开【操作员权限】窗口，该窗口的左边显示的使操作员信息，右边显示的是对应的操作员的操作权限。
如果项增加/删除某操作员的某项权限，则可在左边的窗口中选定该操作员，然后单击【增加】/【删除】按钮则可按需要去增加或者删除某项权限了。
实习中本公司的操作员及其权限设置如下：
操作员及其权限
编号
姓名
口令
所属部门
角色
权限
201
张强
001
财务部
账套主管
账套主管的全部权限
202
陈红
002
总账会计
填制凭证，科目汇总，转账生成
203
李乐
003
出纳员
总账系统中出纳签字，及出纳的所有权限
204
陈静
004
审计员
审核，记账，编制报表
3、其他基础设置
尽管前面已经建了账，但是并不是表明计算机就已经拥有了完整的财务核算系统，系统运行并不是唯一的。
在实际工作中，每个部门都有自己的运行方式，都建立自己的账套体系。
基于这种情况，要想把这些都集中在一起，必须建立一个总账核算系统才能更全面的对整个企业的核算系统进行管理，使之能够进行会计电算化操作。
启动总账系统步骤如下：
【开始】→【程序】→【用友ERP-U8】→【注册】，用已经设置的主馆张强注册，单击【财务系统】即可出现【总账】，【UFO表】，【工资管理】，【应收账款】。
【应付账款】等子系统，找到并双击【总账】，即可进入总账系统，在总账系统中的财务系统中进行其他基础设置。
如：
部门档案，人员档案，供应商分类，供应商档案，客户档案等设置。
本公司的具体设置条件如下：
部门档案
部门编码
1
2
3
4
5
6
部门名称
人事部
供销中心
采购部
销售部
生产车间
供应商档案
供应商编码
供应商名称
所属分类
税号
分管部门
专管业务员
01
大发公司
1主料供应商
王芳
02
光华集团
2配件供应商
客户档案
客户编码
客户名称
前进公司
周莹
建达公司
人员档案
人员编码
人员姓名
性别
人员类别
行政部门
是否业务员
李明
男
企业管理人员
是
江平
张强
----
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---
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4、系统初始化
（1）、设置凭证的选项和类别
选项：
【设置】→【选项】→【凭证】→编辑即可
类别：
【设置】→【凭证类别】→收、付、转的【限制类型】，【限制科目】设置。
（2）设置会计科目
增加/修改会计科目：
单击【系统初始化】→【会计科目】→【增加】/【修改】→【确定】。
本公司的会计科目设置情况如下：
建行存款，应交税费应交增值税进项税，应交税费应交增值税销项税，应交税费未交增值税，应交税费应交所得税等等。
（3）录入期初余额
现金5000，建行存款325600，短期投资125000，应收账款前进公司100000，应收账款建达公司XX00，其他应收款周莹5000，坏账准备（贷）900，原材料A材料185210，原材料B材料154890，低值易耗品88000，库存商品A产品159600，库存商品B产品358400，长期股权投资301600，固定资产788200，累计折旧（贷）100000，短期借款（贷）100000，实收资本（贷）2500000，在建工程106000，应付账款12XX，应付福利费，8000，无形资产190000，应付工资XX0，其他应交款12600，应交税费应交税费30000，长期借款100000，盈余公积144000.
注意：
先调节方向，再录入期初余额。
三、日常业务处理
在进行了初始化的设置工作后，搜有的准备各种可以说都是万事俱备，就只等进行日常账务处理。
日常的账务处理各种很复杂，内容也非常多，非常细。
1、凭证的处理，即对凭证的处理，可以进行填制、修改以及审核凭证的处理。
2、账簿处理，账簿是日常账务处理的一个核心环节，因为总分类账的余额表，所有项目的明细账。
各个部门的辅助账，个人往来的辅助账以及子昂母的辅助账都有其固定的账簿，对这些账簿处理的好的话，可以使整个企业的财务工作做的更全面。
，对企业以后的发展有一个质的向导。
（本次实习中未做）
3、出纳的管理，出纳管理企业资金达而进入，在账务处理中指定相应的会计科目，对日记账和自今日报表查询，对企业的一切支票进行相应的处理。
4、记账，是将经过审核的记帐凭证进行自动记账处理。
本次实习中具体业务处理如下：
（按照实习资料中的业务）
（1）凭证出纳签字记账
（2）结转本期损益，将主营业务收入，其他业务收入，营业外收入等转入本年利润贷方，将主营业务成本，产品销售费用等转入本年利润借方，生成转账凭证，然后审核，记账。
计提所得谁，借记“所得税”，贷记“应交税费应交所得税”，其发生额为本年利润的余额的倍，生成转账凭证→审核→记账，再将所得税转到本年利润的借方，生成凭证，再审核，记账。
将本年利润结转到“利润分配未分配利润”，生成凭证→审核→记账→结账.
（3）编制报表（资产负债表、利润表）。
在UFO报表系统中单击【格式】，【报表模板】，【选项】，打开【报表模板】对话框，选择行业，“新会计制度科目”，财务报表为资产负债表或者利润表，然后【确定】，然后按照自己公司的需要设置单元公式，单击单元格，再单击fx按钮，出现【定义公式】对话框，选择【函数向导】，再进行编辑，再【确定】。
最后在【数据】状态下执行【关键字】、【录入关键字】命令，输入单位名称（实达股份有限公司以及年月或年月日），在整个编制报表的过程中，重点在于单元公式编制，需注意的是在资产负债表中存货中需要加上生产成本借方。
常用公式如下：
fs（会计科目，方向，会计期间）-------
四、工资子系统处理
对工资子系统的处理需在总账系统结账之前，【用友ERP-U8】→【工资核算】进行工资核算，单击【设置】，设置【人员档案】，【人员附加信息】【工资项目】，【工资类别】进行基础信息设置，并在【公式编辑】中编辑公式。
例如缺勤扣款：
基本工资/22*缺勤天数，交通补贴：
iff（人员类别=“采购人员”or人员类别=“销售人员”，200，100），然后输入工资数据，计提工会经费、福利费和职工教育费附加，并将工资费用结转到“本年利润”的借方。
制凭证并保存，在总账系统中审核，记账，再对账，接着结账。
五、实习感想
7天的实习是在我们充实、奋斗的过程中完成的，在这几天中，依靠老师的引导和帮助，现在的我们可以称得上是一个基本会计人员了。
学校实习的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高，实习就是我们适应社会工作的垫
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