浅析我国信贷管理制度实施中存在的问题及对策Word格式文档下载.docx
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浅析我国信贷管理实施中存在的问题及对策
摘要：
银行信贷业务的发展是当前扩大我国国内需求与促进经济增长的重要途径之一。
商业银行的传统资产管理业务是将贷款持有直至到期，从而在吸收优质客户的同时获取收益。
随着银行业务创新活动的开展和主动风险管理能力的加强，商业银行设计出了不同层次和类型的金融产品，来满足不同的客户需求，特别是对传统资产类业务的转让，引发了商业银行强化资产负债管理、推动业务创新的高潮。
然而，银行信贷管理的实施在信用、市场、流动性等方面仍存在很多的问题。
因此，商业银行只有积极寻求对策，从文化、体系、技术方面入手，才能在激烈的市场竞争中生存。
关键词：
信贷业务信贷管理创新活动问题对策市场竞争
1引言
信贷业务是商业银行最重要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润，所以信贷是商业银行的主要赢利手段。
从大类看有法人信贷业务、个人信贷业务。
其中法人信贷业务包括项目贷款、流动资金贷款、小企业贷款、房地产企业贷款等。
个人信贷业务包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。
21世纪的头20年，中国经济进入新的发展时期，根据建设全面小康社会的发展战略目标，经济体制改革将从计划经济进入到市场经济体制的后转轨阶段。
在这一时期，银行信贷管理面对全新的经营环境，信贷市场是完全竞争性市场，竞争者既有国际的大银行，又有国内众多的大、中、小银行和证券、保险机构，监管者熟知国际化监管规则并进行全程风险监管。
在新的市场环境下，银行信贷管理中的市场定位、贷款结构、产品创新、贷款营销、人本服务、技术安全、扁平化管理等等问题，既是银行管理的全局性、战略性、前瞻性的课题，也是研究银行信贷管理理论和方法必须解决的问题。
2信贷业务的概述
2.1信贷业务的概念和分类
信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务，并以客户承担利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种经营行为。
根据不同的划分方式信贷业务可分为以下几类：
按会计核算的归属划分可分为表内业务和表外业务。
表内信贷业务主要包括贷款、商业汇票贴现等；
表外信贷业务主要包括商业汇票的承兑、保证、信用证等。
按期限划分可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业务。
短期期限在1年以内（含1年），中期期限在1年到5年之间（含5年），长期期限在5年以上。
按担保方式划分可分为信用信贷业务和担保信贷业务（包括保证、抵押和质押方式）。
按币种划分可分为本币信用业务和外币信用业务。
按性质和用途划分可分为固定资产贷款（包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等）流动资金贷款（包括工商业和建筑业等流动资金贷款）、循环额度贷款、消费贷款、保证、承兑等信贷品种。
按贷款的组织形式划分可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。
按贷款的资金来源划分可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外筹资转贷款等。
按授信对象划分可分为公司类信贷业务和个人类信贷业务。
2.2信贷业务的基本要素和基本原则
信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。
信贷业务要符合三性原则，即流动性、安全性、盈利性。
流动性是清偿力问题，即银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力；
安全性是指银行管理经营风险，即要避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展；
盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位，是指银行在经营活动中力争取得最大限度的利润,也就是以最小的成本费用换取最大的经营成果。
银行要在保证安全性的基础上通过资金的流动性来获得收益性。
3我国信贷政策的特点和信贷管理制度中存在的问题
3.1我国信贷政策的特点
信贷政策不同于货币政策中的其他总量政策工具。
货币政策中的其他政策工具主要着眼于解决总量问题，通过调节货币供应量和信贷总规模，促使社会有效供求的大体平衡，从而保持货币币值的稳定。
信贷政策则主要着眼于解决结构问题，通过窗口指导，引导信贷投向，促进地区机构、产业结构，产品结构调整，防止重复建设和盲目建设，促进国民经济的持续协调发展。
发达国家中央银行信贷政策一般只作为短期的窗口指导，不承担结构调整、信贷创新等多重任务：
而我国的信贷政策不仅要进行窗口指导，还要规范和引导商业银行信贷创新。
从货币理论看，信贷政策的窗口指导职能是属于货币政策范畴的，而诸如出台消费信贷政策、助学贷款政策、证券公司股票质押贷款政策等规范和引导商业银行信贷创新的职能，实际上并不属于货币政策的范畴，而是具有典型的中国特色，是中央银行为防范信贷风险，改进金融服务，鼓励金融创新的需要，是配合国家产业政策、投融资政策、区域政策以及指导商业银行贷款投向所必须的。
现阶段，我国经济中的结构矛盾较为突出，市场发育程度不高，间接融资还处于主导地位，仅仅依靠市场的力量，难以对信贷资金进行有效配置，客观上还需要信贷政策在较长时期内继续发挥重要作用。
首先，是结构调整的需要。
长期以来，产业结构雷同，大而全，小而全、盲目，低水平重复建设，行业进入壁垒低，生产能力过剩等长期的结构性矛盾加剧了宏观经济的总量失衡。
在这样的情况下，中央银行仅仅依靠总量政策手段，解决总量失衡问题，无法完全达到预期目标，就需要实施信贷政策，发挥信贷杠杆的作用，通过调整信贷结构，引导资金流向，在达到总量平衡目标的同时，实现经济结构的调整和优化。
其次，是防范信贷风险的需要。
随着经济金融形势的发展，市场竞争加剧，商业银行纷纷介入新的信贷领域，开展信贷创新，开发新的信贷工具和信贷品种，由于商业银行自身控制风险能力的差异，客观上需要中央银行制定和实施统一、规范、健全的信贷规则，对信贷活动进行管理，以防止产生新的信贷风险。
最后，是提高金融服务水平的需要。
由于经济转型，现有的一部分信贷政策不可避免地带有计划经济的色彩，随着市场经济的发展，这些信贷政策已经过时，不再适应新的经济金融形势发展的需要，还有一些信贷政策需要进行及时补充。
1998年以来，中央银行信贷政策从内容到形式都发生了较大变化。
一是窗口指导成为信贷政策的主要形式。
中央银行根据国民经济的宏观形势通过窗口指导，对商业银行的一些经营行为进行道义上的劝说和建议。
二是以开展消费信贷业务为标志，信贷政策的指导重点由主要重视生产领域开始转向同时重视生产领域与消费领域。
三是信贷政策的内容十分广泛，基本上涵盖了国民经济发展的各个领域。
3.2信贷管理的基本任务和近期重点
3.2.1信贷管理的基本任务
银行信贷的管理的任务是通过出售和购买信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目标。
其基本要点包括：
正确决策，适时调节，完善服务，评估效益。
决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效益是目的。
信贷决策包括宏观决策和微观决策。
在信贷的宏观决策方面，一是信贷规模的决策，这是关于资金总量的决策。
二是投向决策，银行信贷作为产业发展的先导，通过优化信贷投向结构的决策，影响企业的行为。
三是利率决策，利率导向体现政府发展经济的意向。
在微观决策中一个很重要的方面是对于资产收益和风险的权衡问题。
从微观决策与宏观决策的关系上说，宏观决策是总量、方向框架的确定，而微观决策则是实现宏观决策的基础。
调节是实现决策目标的手段，也是信贷管理的日常工作。
调节包括两种性质的调节：
一是职能性调节，即调节再生产过程货币形态、生产形态和商品形态三种资金的比例，促使其顺利转化。
二是结构性调节，即调节产业结构、技术结构和产品结构，主要通过投资性长期资金贷款和资金存量的调节，达到扶植重点行业，促使产品更新换代，并通过帮助企业更新设备，采用先进技术，推动经济的进步等措施来实现。
银行信贷任务的实现不仅取决于适时、适度的调节，还依赖于提供有效的信贷服务，包括经济服务和行政管理。
3.2.2信贷管理的近期重点
银行信贷还要在加强风险控制，降低不良资产比例，提高市场竞争力的同时，提高银行信贷对经济发展的支持力度，突出两个方面的管理重点：
一是防范新的信贷风险，商业银行要密切关注信贷业务发展中可能隐含的风险，加强信贷管理，对任何违反行为要即使纠正查处，控制信贷风险。
二是发挥银行信贷的导向作用，促进经济结构的调整，提高经济的产出效率。
当前特别要对中央银行宏观调控的七个方面的政策导向从决策、协调、服务措施上作出及时反应，包括：
（1）及时发放国债项目配套贷款，根据国家产业政策，优化贷款结构，促进经济结构调整；
（2）改进对中小企业信贷服务和各项政策措施，加大对中小企业发展的支持力度，改善供给，扩大内需；
（3）完善风险控制措施，支持个人住房、汽车等消费信贷业务的健康发展，提高银行信贷经营效率和扩大信贷收益；
（4）全面推行下岗失业人员小额担保贷款，支持扩大就业和再就业，降低失业率，培养消费需求；
（5）规范助学贷款管理，逐步完善助学贷款的法制化管理；
（6）支持农村信用合作金融机构，办好农户小额信用贷款和联保贷款，加强对三农的信贷支持；
（7）调整支农再贷款的地区配置结构，重点支持中西部地区农村经济发展，增加农民收入。
3.3我国信贷管理制度中存在的问题
一是信贷制度中没有明确的贷款风险责任制度。
在贷款形成过程中，许多贷款是口头的指示，没有明确的责任制度，加上发放贷款时和贷后管理的信贷员以及审批人和签批人频繁更换，导致贷款出现风险以后无法准确地确立责任人。
而无法认定责任人的后果，必然使信贷人员和主管信贷的审批人存在侥幸心理，反正亏了是国家的，自己却没有什么责任，也没有几个银行领导因为形成不良资产而受到什么处罚，因此贷款发放时审查不严甚至为谋私利的情况并不少见。
二是银行没有严格的贷款审批标准，就是说没有一个严格的门槛。
信用贷款是最好的例证，没有一条严格的限制，什么样的企业可以放贷款，可以放多少贷款，在80年代和90年代初，银行没有严格的对企业评级和授信制度，盲目的发放贷款，往往使企业需要多少贷款或者领导说法多少贷款就放多少贷款。
三是银行贷款大都发放给国有企业或者一些大企业，以为企业越大风险越小。
以贷款投向的向大集中为特点，这种做法，不仅可能不适应市场经济的要求，而且也不一定能降低贷款风险。
因为“大”不一定等于“好”，大有大的弊端，大企业易得“大企业综合征”，韩国的大宇、美国的安然等庞然大物的倒闭，就是明显的实，至今那些贷款银行仍心有余悸。
贷款过度投向大企业，显然不利于分散贷款风险，何况我国的大企业，目前尚是国有成份占主导地位，由于产权虚设，易得“国企病”，一旦发生贷款风险，对银行所造成的冲击也会不少（过去国有企业曾给我们银行带来了不少的不良资产包袱）。
由于贷款牵扯到的社会问题较多，当贷款出现不良以后也会出现“执行难”的问题，加大了不良贷款处置的困难。
四是没有明确的贷后管理制度，致使贷后管理不善，出现风险不能很好的控制风险，使风险减少到最小化。
当企业贷款出现风险以后，信贷人员不能及时地反映情况，不能把具体的责任落实到具体的信贷人员，不能及时的起诉企业追偿贷款，一拖再拖，导致银行丧失两年的诉讼时效，造成贷款全部损失。
由抵押的贷款也是如此，由于贷款逾期以后银行不能及时地处置抵押物或者不能及时起诉企业，导致抵押物年久失修，价值流失殆尽，给贷款造成了更大的风险。
4关于问题的对策
首先商业银行应充分认识当前形势的复杂性和不确定性，以提高资产安全为现阶段的第一要务，兼顾流动性和效益性。
应深入研究风险规律，科学识别风险，及时总结，提高风险识别的能力。
不能简单采用“依赖经验、简单比较、同业跟随”等方法模糊评审。
对贸易融资业务要把握好客户风险和产品风险辩证统一的关系，不能迷信产品对授信风险的控制作用而忽视对客户风险的管理，要严格控制出口押汇、船舶预付款保函、代理行授信的国家信用、商业信用、金融信用的风险。
适度提高本轮经济周期下行冲击较大行业和区域内企业的授信准入标准，适度提高中小企业的授信准入标准。
严格信贷审批标准，收缩和严格控制授信额度，一般情况下不给予新增授信，对管理良好、发展前景较佳的企业，要在风险可控的情况下继续支持。
其次加快建立信贷风险内部控制制度的步伐。
完善商业银行信贷风险的内部控制制度主要应做好如下两方面工作：
一是成立由管理层直接推动的内控机构。
信贷内部控制体系建设越是由管理层发起越易取得成功，建议成立由行领导直接推动的建设机构并争取整个管理层的支持。
这样既明确了目标，又在建设过程中加强整体意识，方便与各个层面沟通，并可获得员工的支持。
二是强调信贷部门在内控体系建设中的职责。
内部控制体系建设是系统工程，需要强化各部门职责，使其互相配合，提高内控体系的效率。
同时由内部审计等进行监督、检查评价和反馈，并提出进一步完善信贷内部控制体系的建议，使其长期处于有效状态。
商业银行只有完善信贷内部控制，才会在信贷业务流程的每一环节控制风险。
第三充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用。
信贷风险管理是一项综合性强、全员参与的工作，内部审计就是这一管理体系的重要组成部分。
由于内部审计在商业银行组织结构中具有相对独立的地位，这使内部审计发挥的作用是其他部门无法替代的。
在商业银行传统业务操作模式中，前台业务经营部门是风险防范体系的第一道防线，而后台的业务复核则是这一风险防范体系的第二道防线。
对于一般意义上的操作风险、合规风险或发现舞弊等环节，内部审计则起着“第三道防线”作用，内部审计对上述两道防线的检查是商业银行风险防范的最后一关。
内部审计这种事后的独立性检查，不仅可评估前两个环节发挥作用的好坏，也是对前两道防线的再监督，对他们充分履行职能具有很好的促进作用。
第四商业银行应加强对企业基本情况的审查。
应充分重视企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性风险，严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。
还要摸清企业的关联方关系，深入研究关联方的影响，研究企业及其实际控制人多样化风险和关联性风险，研究在经济周期下行压力下对企业及其关联方风险承受能力的状况，密切关注特殊事件风险。
首先，建立信贷风险预警体系及企业信用风险等级评价模型。
贷款风险预警体系可对企业因财务变动、经营状况变动、重要管理人员变动等所导致的问题贷款的出现发出及时的报警信号，使信贷人员及时发现问题，采取对策，减少或避免损失。
企业信用风险等级评价是就企业的管理状况、财务状况、信用状况、生产经营状况等诸多项目进行打分，然后加权平均得出总分值，并确定其风险级别，进而确定其贷款方式和贷款定价等。
其次，开发符合我国国情及财务制度的企业违约分析模型和破产预测模型。
加强对贷款企业经营状况及发展前景的分析和监测，建立贷款企业资料数据库，加强企业违约、破产的预测、预报工作，使商业银行信贷资产避免或降低损失。
再次，运用资产组合管理法，降低和分散信贷风险。
贷款组合管理是西方商业银行广泛采用的降低风险、增加收益的信用风险管理方法。
良好的贷款组合应综合考虑经济环境、行业前景、企业发展等多方因素来实现。
结论
商业银行信贷管理是研究银行与企业部门、居民部门之间借贷关系的管理理论、体制、机制和业务技术的学问，重在发现市场、研制产品、营销贷款、创造收益。
然而在信息不对称的情况下就会出现一定的风险，所以信贷管理的制度的制定就尤为重要，对于信贷制度在实施中出现的问题我们要极力去寻找对策，努力将风险降到最低，实现收益的最大化目标。
参考文献（标题居左，空两个字；
小三黑体）
[1]张王定.银行信贷管理学
[2]江其务等.银行信贷管理
[3]
[4]谢太峰朱水献刘一凡.银行信贷管理学
[5]
[6]王晋忠.商业银行学（2009.11）
致谢（标题居左，空两个字；
小三黑体。
）
在本实习论文即将完成之际，我想对所有曾经给过我帮助和支持的人们表示衷心的感谢。
首先要感谢的是养育我的父母，他们给了我无私的爱，我深知他们为我求学和生活所付出的巨大的牺牲和努力，至今我一直无以为报，在这里仅表达我对他们的深深地思念和感恩。
感谢我的实习老师们，他们在学习和工作方面给了我大量的指导，让我学到了很多知识，掌握了知识，也获得了实践锻炼的机会。
他们对我的严格要求以及为人的诚恳都将使我终身受益。
除此之外，还对我的生活给予关怀，使我可以顺利的完成在校外的实习任务，在此祝愿他们身体健康，全家幸福！
感谢在工商银行为我们提供良好的实习环境和生活环境，让我们在这个陌生的环境里感受到温暖。
特别要感谢带我的引导员和大堂经理，是他的关怀和教导给了我很多锻炼的机会。
感谢安徽理工大学的老师们，谢谢他们这四年来对我的教育，让我懂得了如何做事，更让我明白了如何做人。
感谢金融08-1班的我的同学们，感谢他们在大学期间在学习和生活上给予我的帮助。
还有很多我无法一一列举姓名的师长和友人给了我指导和帮助，在此也一并表示衷心的感谢，他们的名字我一直铭记在心！
最后，衷心的感谢在百忙之中抽出时间审阅论文的张老师。
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