综合实操练习题Word格式文档下载.docx

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　　单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→【确定】。

　　点击【权限】→【操作员】→【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】→【退出】→【退出】。

【系统管理3】分配权限

（1）张强，设置为700账套的账套主管。

（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限，“总账”、“固定资产”的全部权限。

操作：

　　点击【权限】→【权限】，选择【操作员】→选择【账套名】→点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】→【退出】。

【总账1】设置部门档案

　　（用户名：

301；

账套：

日期：

2011-01-01）

部门编码

1

销售部

销售

2

管理部

管理

　　【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】。

（会计年度与操作日期年度相同）

　　注意：

先点击【增加】按钮才可录入。

【总账2】设置职员档案

2011-01-01）

职员编码

职员名称

103

周胜

　　【基础设置】→【机构设置】→【职员档案】。

【总账3】设置客户档案

客户编码

客户名称

客户简称

地址

004

明泰有限责任公司

明泰公司

北京市光华路5号

　　【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】。

【总账4】设置供应商档案

供应商编码

供应商名称

供应商简称

光明股份有限公司

光明公司

长春市迎宾路8号

　　【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】。

【总账5】设置外币及汇率

　　币符：

GBP；

币名：

英镑；

1月份记账汇率为10。

【基础设置】→【财务】→【增加】→【外币种类】→输入币符币名→【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】→【退出】。

【总账6】设置会计科目

　　科目代码　科目名称　　辅助核算

　　140303　　乙材料　　数量金额式账页、数量核算（单位：

千克）

　　140501　　A商品　　数量金额式账页、数量核算（单位：

件）

　　100201　　工行存款　日记账、银行账

　　100203　　农行存款　外币英镑核算、日记账、银行账

　　660201　　办公费　　部门核算

　　660202　　折旧费

　　22210101　应交税费---应交增值税（销项税额）

　　应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。

【基础设置】→【财务】→【会计科目】

【总账7】输入期初余额

　　2231应付利息贷11700实收资本贷50000

　　工行存款借25000

　　库存商品50件、金额25000

　　1122应收账款借11700

日期

客户

摘要

方向

期初余额

2010-12-31

销售商品

借

11700

【总账】→【设置】→【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】→【输入内容】→【退出】→【对账】→【试算】→【退出】。

【总账8】设置凭证类别

密码为1；

　　设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；

　　收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。

　　付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。

　　转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。

【基础设置】→【财务】→【凭证类别】，选择【类别】→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。

【总账9】填制凭证

302；

密码为空；

2011-01-31）

（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。

（填制付款凭证）

　　摘要：

购办公用品

　　借：

管理费用——办公费（660201）　　850

　　　　贷：

银行存款——工行存款（100201）　　850

【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】，输入相关内容，【保存】→【退出】。

（2）1月21日，销售部销售商品100000元，销售税额17000元，款已收存银行。

填制并保存收款凭证。

银行存款　　　　　　　　　117000

主营业务收入　　　　　　　　　100000

　　　　　　应交税费-应交增值税（销项税额）17000

【总账10】修改记账凭证。

2011-01-31）　

　　将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。

　　【总账】→【凭证】→【填制凭证】，直接修改内容→【保存】→【退出】。

【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。

　　1.定义凭证：

【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】→选择转账凭证类别、指定本年利润科目→【确定】。

　　2.转账生成：

【总账】→【期末】→【转账生成】→【期间损益结转】→选择【未记账凭证】→【类型】选收入（支出）→【全选】→【确定】→【取消】。

【总账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。

【总账】→【凭证】→【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】→【确定】→【确定】→【退出】

【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。

审核通过，审核人：

张强。

【总账】→【凭证】→【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】→【确定】→【确定】，选择【0001号凭证】→点【审核】

（注意看审核人处是否出现签名）→【退出】。

　　继续操作：

对全部凭证进行成批审核。

【总账14】记账

2011-O1-31）

　　将所有已审核凭证记账。

【总账】→【凭证】→【记账】。

【总账15】期末结账

　　对700账套进行结账。

【总账】→【期末】→【结账】。

　注意：

由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。

【总账16】查询总账后联查明细账

　　查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。

　　【总账】→【账簿查询】→【总账】，科目选择【管理费用】→【确认】→【明细】→【退出】→【退出】。

【报表1】新建空白报表

　　新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。

　　（考生文件夹“C:

\Exam1\初级会计电算化\10001”）

【财务报表】→【文件】→【新建】，【文件】→【保存】。

　【报表2】调用报表模板后另存为一张新表

　　调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。

　　【财务报表】→【文件】→【新建】→【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】→【文件】→【另存为】→【关闭】。

【报表3】定义表尺寸和区域画线

　　打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。

（1）设置表尺寸为16行3列。

（2）对A3:

C15进行区域画线，线型为“网线”。

　　（3）组合单元A1:

D1.

【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【格式】→【表尺寸】→选中【A3：

C15】区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。

【报表4】报表格式设置

（1）设置A1单元格行高为9。

（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。

【财务报表】→【文件】→【打开】，【格式状态】下→选中【A1】→【格式】→【行高】→【确认】，【格式】→【单元属性】，【保存】→【关闭】。

考试时，先看状态；

一定要为格式状态。

【报表5】设置关键字和偏移量

（1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。

（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。

【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【数据】→【关键字】→【设置】→【年】，输入数据→【关键字】→【设置】→【月】，输入数据→【关键字】→【设置】→【日】，输入数据→【关键字】→【偏移】。

【报表6】判断并设置单元格公式

　　（用户：

　　打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。

判断并设置B6、B7、B8单元格的计算公式。

　　操作:

【格式状态】下

　　选中【B6】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：

QM（”1001”，月）+QM（”1002”，月）+QM（”1012”，月）;

　　选中【B7】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：

QM（”1122”，月）;

　　选中【B8】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：

QM（”1221”，月），【保存】→【关闭】。

　　1.考试时不能用函数向导生成公式，则单独录入公式，会计科目代码通过会计科目表查询代码。

　　2.设置短期借款期初公式。

【报表7】追加表页、关键字录入、生成报表数据

（1）追加一张表页。

（2）在新表页中输入关键字“2011年1月31日”。

　　（3）生成报表数据。

点击左侧【财务报表】→【关闭】，【文件】→【打开】→找到相应报表打开，【数据状态】→【编辑】→【追加】→【表页】→【确认】。

选择【新表页】→【数据】→【关键字】→【录入】→【确认】→【是】→【保存】→【关闭】。

【收付1】设置客户档案（或考核设置供应商档案）

　　客户编码：

304。

　　客户名称：

青岛卫华公司。

客户简称：

青岛卫华。

【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】

【收付2】设置付款条件

　　编码：

03

　　付款条件：

4/5，2/15，1/30，n/60

【基础设置】→【收付结算】→【付款条件】→输入编码：

03→信用天数：

60；

优惠天数1：

5，优惠率1：

4；

优惠天数2：

15，优惠率2：

2；

优惠天数3：

30，优惠率3：

1；

→【增加】→【退出】

（增加=保存）（刷新看到结果）

　　补充操作：

　　1.启动“购销存”管理；

在采购菜单中进行期初记账;

　　2.采购部的部门设置（3采购部）;

　　3.结算方式设置（1转账支票）。

　　4.明泰公司税号1111；

银行账号2222

　　5.存货档案：

（1）乙材料存货属性：

外购

（2）甲商品存货属性：

　　6.库存菜单：

允许零出库。

【收付3】输入采购专用发票（期初和本期的路径相同）

　　2011年1月21日，采购部向光明公司采购乙材料，数量100千克，原币单价60元，企业收到专用发票一张，发票号为7788，增值税税率17%，发票到期日2011年1月31日。

【采购】→【采购发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位→双击选择【存货编码】→修改数量金额等→【保存】→【复核】→【退出】。

（一增加二录入三保存四复核）

【收付4】输入付款单

　　2011年1月22日，采购部开出转账支票一张，票号为ZP202，为支付购买光明公司采购乙材料的款项，数量100千克，原币单价60元，增值税税率17%，金额合计为7020元。

【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额等→【保存】→【退出】。

【收付5】付款核销

　　将供应商为“光明公司”、金额为7020元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。

【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【核销】→本次结算中录入金额→【保存】→【退出】。

　　付款结算是在付款单录入的基础上进行的操作，与付款单的录入路径相同；

区别是选择供应商后，不点增加而是点击核销按钮。

【收付6】输入销售专用发票

　　2011年1月15日，销售部向明泰公司销售甲商品，数量50件，无税单价600元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为5566，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日。

【销售】→【销售发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门→选择【仓库】→选择【货物名称】→修改数量金额等→【保存】→【退出】。

【收付7】输入收款单

　　2011年1月17日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为ZP201，为支付购买A产品的款项，金额合计为35100元。

　　【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选择【客户名称】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额→【保存】→【退出】。

【收付8】收款核销=销售发票核销

　　将客户为“明泰公司”、金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。

　　【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选【客户】→点【核销】→本次结算中输入【35100】→【保存】→【退出】。

　【收付9】查询客户账表

（1）查询全部客户的客户对账单。

【客户对账单】

（2）查询全部客户的客户往来余额表【客户往来余额表】→勾选【包含发货单，包含未审核发票】

　　（3）对销售发票进行账龄分析【业务账龄分析】

【销售】→【客户往来账表】

【收付10】查询供应商账表

（1）查询全部供应商的供应商对账单。

【供应商往来对账单】

（2）查询全部供应商的供应商往来余额表。

【供应商往来余额表】

　　【采购】→【供应商往来账表】

【工资1】设置工资类别。

　　类别名称：

退休人员，包括全部部门。

【工资】→【工资类别】→【新建工资类别】

　　（命名与部门选择共计两项）

　【工资2】在正式人员类别下，设置人员档案。

2011-01-31）

　　人员编码：

103

　　人员姓名：

周胜

　　部门名称：

管理部

　　人员类别：

管理人员

　　银行名称：

工商上地分理处

　　银行账号：

12345678901

【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【设置】→【人员档案】

【工资3】设置工资项目。

　　项目名称类型长度小数位数增减项

　　基本工资数字82增项

　　岗位工资数字82增项

　　住房公积金数字82减项

　　事假天数数字82其它

【工资】→【设置】→【工资项目设置】

【工资4】打开工资类别。

　　打开“正式人员”工资类别。

【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】

【工资5】在正式人员工资类别下，设置工资项目的计算公式。

　　住房公积金=（基本工资+岗位工资）×

0.12。

【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【设置】→【工资项目设置】

【工资6】在正式人员工资类别下，输入工资原始数据。

　　输入员工“周胜”的工资数据。

　　基本工资：

4000岗位工资：

4000

【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】。

　　【工资】→【业务处理】→【工资变动】→输入内容→【计算】→【汇总】→【退出】→【是】。

【工资7】录入工资变动数据。

　　在“正式人员”工资类别下，录入工资变动数据。

　　姓名：

周胜，事假天数：

5

【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【业务处理】→【工资变动】。

【工资8】在“正式人员”工资类别下，计算个人所得税。

　　设置个人所得税的计税基数为4000，并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税。

【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，

　　【工资】→【业务处理】→【扣缴所得税】→对应工资项目点【应发合计】→【确认】→【是】→点击【税率表（笔记本的样子）】→输入【4000】→【确认】→【是】→【退出】。

【工资9】在“正式人员”工资类别下，定义工资转账关系。

　　计提类型名称：

应付工资3　　计提比例：

100%

部门名称

人员类别

项目

借方科目

贷方科目

无

应发合计

6601

2211

【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】，

　　【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→【工资分摊设置】→输入内容→【下一步】→【完成】。

【工资10】在“正式人员”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。

　　计提类型：

应付工资3；

核算部门：

管理部；

明细到工资项目

　　【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→勾选【应付工资3】→点【管理部】，勾选【明细到工资项目】→【确认】→【制单】→【更改凭证类别：

转账凭证】→【保存】→【退出】。

【工资11】

（用户名：

（1）在“正式人员”工资类别下，查询工资发放条。

【工资表】→【工资发放条】

（2）在“正式人员”工资类别下，查询纳税所得申报表。

【纳税所得申报表】。

　　（3）在“正式人员”工资类别下，查询全部部门的工资项目构成分析表。

【工资分析表】→【部门工资项目构成分析表】

　　【工资】→【统计分析】→【账表】。

【固产1】设置固定资产类别。

04；

名称：

家具类；

净残值率：

3%；

折旧方法：

平均年限法

（一）。

【固定资产】→【设置】→【资产类别】→【增加】→输入内容→【保存】→【退出】。

【固产2】输入固定资产原始卡片。