农商银行贷款尽职免责管理办法Word格式.docx

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贷款受理调查人尽职要求包括但不限于以下内容：

（一）负责受理借款申请和调查借款人、担保人或其他还款义务人的基本信息、财务信息、非财务信息等；

（二）负责对借款用途和收集资料的真实性逐一进行初审把关，包括贷款申请资料、面谈面签、公司客户授权经办人员办理借款手续的授权书、相关购销协议等；

（三）对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查、核实、分析；

（四）根据调查核实情况，对借款人的主体资格、借款用途的真实性、项目的可行性、还款来源、担保人的担保能力和意愿等情况进行分析，预测揭示贷款风险程度；

（五）将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出明确、具体结论，对风险点的提示要客观全面，提出的风险防范措施必须具体有效；

（六）在信贷管理系统中如实录入客户信息，客观真实反映客户关联关系。

将关联企业的贷款、贴现、银行承兑汇票、信用证、保函等表内外业务纳入统一授信管理；

（七）严格按照评级授信标准和指标，在本环节合理核定客户信用等级和最高授信额度；

（八）对生产经营发生重大变化的客户，视情况及时调整信用等级或授信额度，及时终止或冻结授信；

（九）对办理抵（质）押登记手续的真实、合法、有效性负责。

第八条贷款风险评价人对贷款调查人提交的贷款资料进行审查，对审查的贷款业务中所涉借款主体合法性、项目可行性、贷款效益性、担保有效性、操作合规性等方面负责。

贷款风险评价人尽职要求包括但不限于以下内容：

（一）对贷款调查人提供的借款资料、担保资料、调查报告等进行审核，确定提交审查的资料是否完整，调查人提出的意见是否有充分的佐证材料，是否客观合理；

（二）审查借款人主体资格。

重点审查借款人是否符合贷款条件，个人类客户须取得共同借款人承诺书，法人借款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。

审查借款人股东实力，借款人组织机构、产权关系情况，借款人及其主要关联人有无重大不良记录等情况；

（三）审查关联人及关联交易情况；

（四）审查贷款要素。

重点审查贷款用途真实、合法性，借款金额与借款人现有的经营规模、管理水平、盈利能力等匹配程度，借款期限、利率、担保方式、支付方式及还款方式是否符合信贷政策、监管要求及行业规定等；

（五）审查借款人资产、负债、经营、资信等情况。

重点审查抵（质）押物担保的合法性、有效性、租赁情况、抵（质）押物价值及变现能力等，保证人的保证资格、保证能力、代偿意愿，以及财产共有人同意抵（质）押、保证的承诺书；

（六）审查信贷风险情况。

重点审查借款人信用等级、授信额度、营运资金需求；

分析揭示借款人交易风险、财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施和明确审查意见。

第九条贷款审批人在权限内依法依规依程序审批贷款，对贷款决策负正确性责任。

尽职要求包括但不限于以下内容：

（一）在授权范围内审批发放贷款；

（二）按照规定的审批程序审批发放贷款；

（三）审查借款主体合法合规性；

（四）审批发放符合国家方针政策、金融法律法规和信贷规章制度的贷款；

（五）核实借款人的关联关系是否如实反映并录入系统；

（六）综合研判借款人资信状况、第一还款来源充足性、担保真实、合理、有效性和贷款额度、贷款用途、贷款利率等合规性，科学并依法合规决策发放贷款；

（七）对贷款是否存在“三假”“化整为零”等规避授信集中度和审批权限的问题负责。

第十条贷款发放支付人负责对贷款合规性要求、限制性条款的落实、抵（质）押物落实、贷款合同文本签订的合规性以及贷款发放支付的合规性等事项进行审核。

（一）对提请放款申请资料的完整性，以及贷款审批文件的有效性、真实性进行审核；

（二）对审批文件上的放款前置条件进行审核和落实，包括合同签订、担保条件、特定还款来源、监督客户物流与现金流等；

（三）按规定对贷款发放支付进行审核，有效实施贷款人受托支付等方式发放贷款资金；

（四）对以个人名义贷款进行身份核查。

第十一条贷后管理人对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现有影响贷款安全的情况时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责。

贷后管理人尽职要求包括但不限于以下内容：

（一）严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，揭示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；

对借款人或主要负责人的品行、负债等情况进行检查，揭示对贷款偿还的负面影响程度；

（二）采用现场和非现场方式，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查；

（三）定期、不定期地对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力；

（四）定期、不定期地检查抵（质）押物，包括核实抵（质）押合同的有效性，抵（质）押物的真实、完整情况，动态评估抵（质）押物的有效价值，确认贷款足额抵（质）押能力；

（五）对新增大额贷款，按照《XX农商银行系统大额贷款分期还本付息指导办法（试行）》的要求，督促客户严格落实大额贷款分期还本付息；

（六）根据检查分析分类情况，及时发现贷款潜在风险和存在的问题，形成贷后检查报告，及时进行风险预警提示；

100万元（含）以上大额贷款贷后检报告向行长汇报，由行长牵头处置化解风险；

500万元以上的大额贷款贷后检查报告向董事长汇报，由董事长牵头处置化解风险；

（七）根据贷后检查情况、风险预警情况，真实、动态、及时地进行信贷资产分类；

（八）对以下风险预警情况，妥善采取风险处置措施。

包括对列入不良信用客户内部控制名单、连续出现风险预警信号、客户挪用信贷资金、擅自处理抵质押物、财务状况明显恶化等情形的，采取提前收回、缩减额度、追加担保、停止贷款或采取诉讼等措施清收贷款本息；

（九）贷款到期前及时向借款人、担保人发送到期贷款通知或采取其他有效方式通知借款人准备还款。

对逾期未归还的贷款，全力催收，保证诉讼时效，避免资金损失。

要按照《XX农商银行系统贷款“三查”环节双录记实管理指导办法（试行）》的要求，采取录音、录像方式记录贷前调查、贷时审查审批、贷后检查过程，为各岗的贷款尽职免责认定提供影像佐证资料。

以上各岗位除履行各自工作职责外，还应履行对关系人贷款履职回避、不向客户泄露内部统一授信额度等相关规定。

第三章贷款尽职免责条件

第十二条普惠型贷款机构免责情形

涉农、小微、扶贫等普惠型贷款不良率未超过监管、省联社所设定的不良率容忍度，同时在未违反有关法律法规、规章制度和规范性文件规定的前提下，原则上免于追究相关领导和部门的责任。

第十三条贷款的个人免责情形

在贷款真实、合规、准确和有效的前提下，根据贷款责任人岗位职责的尽职情况，同时考虑在以下外部客观非正常因素下的尽职情况，可予以贷款责任人全部或部分免责：

（一）国家行业产业政策调整，使整体行业、产业出现风险，导致借款人经营困难，相关责任人员及时揭示风险，并第一时间采取措施的；

（二）借款人无主观逃废债意图，因自然灾害、重大公共安全事件或客户发生重大疾病等不可抗力、意外事故等因素导致不良资产形成，相关责任人员在风险形成过程中或发生后及时揭示风险并第一时间采取措施的；

（三）借款人不符合贷款基本条件或贷款手续、流程不合规，信贷业务经营管理人员提出否定意见（有据可查,且否定内容具体、理由充分），未被决策人员采纳，事实证明其意见正确的；

（四）信贷资产本金已还清、仅因少量欠息形成不良的，如相关责任人员无舞弊欺诈、违规违纪等行为，并已积极采取追索措施的；

（五）因工作调整等移交的存量贷款业务，移交前已暴露风险的，后续接管的责任人员在风险化解及业务管理过程中无违规失职行为。

移交前未暴露风险的，后续接管的责任人员及时发现风险并采取措施降低了贷款风险或减少了损失的。

因借款人或原包收责任人故意隐瞒贷款违规违法行为，导致后续接管的责任人员未能及时掌握其中存在的违法违规行为的；

（六）抵（质）押物因市场原因自然降价或因不可抗力致使抵（质）押物全部或部分灭失的，经依法处置抵（质）押物所得价款或保险赔偿的金额不足以补偿抵（质）押贷款本息，且能提供详实内外部证据的；

（七）为化解盘活资产，处置存量违规贷款，在依法合规、最大限度保全资产、不降低原贷款风险防范条件下，对贷款进行盘活处置并审慎管理的；

（八）上级管理人员或所在机构负责人指使教唆或命令相关人员故意隐瞒事实或违规办理业务，且相关承办人员对此明确提出了异议的，即使该管理人员或负责人未参与具体业务流程，仍应承担全部或主要责任。

同时视具体情形，对提出异议的相关承办人员予以免责或部分免责；

（九）由于借款人，被宣告失踪或死亡，无法认定和落实继承人承担其债务，以其财产或遗产清偿后，仍不能还清的贷款，可视情况对相关人员免责或部分免责；

（十）贷款经法院起诉、判决、执行后，或对抵押物进行处置不能收回的；

抵押物情况复杂，无法处置不能收回的；

（十一）经总行责任认定工作领导小组认定，其他因外部客观非正常原因造成的贷款风险，可以认定免责或部分免责的情形。

第十四条小额贷款的个人免责情形

原则上对30万元（含）以下小额贷款，符合下列情形的，在责任认定中可免除相关人员全部或部分责任。

（一）无确切证据证明未按标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职的；

（二）借款人主体资格合格，严格评级授信，贷款用途合法合规，贷款意愿和还款意愿真实，三查落实到位的；

（三）适用第十二条免责情形贷款规定的；

（四）经总行责任认定工作领导小组认定，其他符合小额贷款免责情形。

第十五条有下列情形之一的，对贷款责任人不得免责：

（一）发放不符合当时国家产业政策或地方产业政策贷款的；

（二）违反省联社《信贷业务十条禁令》、办事处《业务经营十条禁令》等规章制度发放和管理贷款，有以下违规行为的，对贷款相关责任人不得免责，且应加重追责，包括：

放贷收息、跨区域、假借冒、虚假抵质押、恶意串通骗取贷款、白条抵库收贷、动用单位资金为客户垫付本息、超集中度发放贷款、抽走或擅自动用、处置抵押物导致抵押物减值、损毁或灭失、发放非上市公司股权质押贷款、以网签代替抵押登记的方式发放贷款、发放与保证能力不匹配的保证担保贷款、隐匿关联信息发放关联贷款、以违规方式处置违规贷款、违规将合法、抵押担保足值且还款能力强的存量个人贷款转化为公司类贷款、随意降息或减息行为等；

（三）超省联社、办事处贷款咨询权限和各农商银行审批权限或逆程序发放贷款的；

（四）向借款人索取或接受客户各类好处、谋取非法利益的；

（五）未按要求签署贷款合同及健全相关手续导致合同失效或形成风险的；

（六）无正当理由，致使贷款失去诉讼时效的；

（七）在贷款业务中存在重大失误，未及时发现借款人经营、管理、财务、资金流向等各种影响还款能力的风险因素的；

（八）有充分证据证明贷款审批人员存在对贷前调查事项插手、干预、打招呼等行为的；

（九）以新的违规掩盖、处理老的违规问题的，对贷款责任人不得免责，且加重追责；

（十）其他违反有关法律法规、规章和省农信联社、农商银行相关规定的。

第四章贷款尽职免责认定程序规定

第十六条XX农商银行总行成立贷款责任认定工作领导小组和贷款尽职免责评价小组，评价小组在责任认定工作领导小组领导下开展工作。

总行成立由董事长任组长，其他班子成员任副组长，内控合规部、稽核审计部、风险管理部、信贷管理部、业务发展部、党群工作部、人力资源部、计划财务部、纪检监察室、办公室负责人为成员的贷款责任认定工作领导小组；

成立内控合规部主管班子领导任组长、内控合规部、稽核审计部、风险管理部、信贷管理部、计划财务部、纪检监察室负责人为成员的贷款尽职免责评价小组。

每次评审人员不得少于5人，内控合规部为贷款尽职免责的组织实施和日常管理部门，承担尽职免责的日常工作。

第十七条贷款尽职免责认定采取一人一岗一认定方式，即按责任人、按岗位进行申请认定，当笔贷款其他岗位责任人未提出申请的不列入认定范围。

第十八条贷款尽职免责的申请。

贷款尽职免责由贷款责任人收到《不良贷款责任初步认定表》后，提出书面申辩意见、申请报告和相关佐证资料，递交内控管理部门。

报告内容应包括：

该笔贷款客户的基本情况、责任人在该笔贷款办理过程中的尽职情况、形成不良的原因、已采取的风险控制措施和申请免责的理由。

第十九条贷款尽职免责的评价。

内控合规部组织尽职免责评价小组，对贷款责任人的尽职情况进行调查评估。

评估小组成员应坚持贷款关系人回避原则。

调查评估应保证一定的时间频率，原则上不低于一季度一次，或与贷款责任认定频率保持一致；

应根据贷款额度确定调查方式，凡大额贷款均应进行现场尽职调查。

评价小组根据尽职调查情况，提出全部或部分免责或不得免责的初步意见，提交责任认定工作领导小组认定。

第二十条贷款尽职免责的认定。

责任认定工作领导小组对尽职免责评价小组提交的免责建议进行分析、讨论，决定是否免责和免责比例，并形成会议纪要，交内控合规部向责任人和相关部门公布。

第二十一条贷款责任人对尽职免责决定有异议的，可直接向内控合规部申请复议，组织对贷款尽职免责重新调查评价，经讨论后作出最终决定，并通知相关责任人。

第二十二条涉及总行高管、授信审批部门负责人、贷审会成员的尽职免责事项，按本细则第十八条规定，由贷款责任人提出申辩意见和相关佐证资料报办事处尽职免责评价和责任认定机构审查认定。

对涉及办事处部门负责人与班子成员、或省联社部室人员的免责认定，由不良贷款所在农商银行收集责任人申辩意见和资料，交省联社免责评价小组调查，再按程序报责任认定工作小组审查认定。

第二十三条贷款出现风险后，经尽职免责评价小组和责任认定工作领导小组审查认定不符合尽职免责条款的贷款，根据《XX省农村信用社不良贷款责任认定与处罚办法（试行）》《XX农商银行系统贷款风险损失责任划分指导办法（试行）》《XX省农村信用社稽核处罚规定》《员工违规处理办法》等有关规定进行责任认定，对不良贷款责任人实施责任追究和处罚。

第五章贷款尽职免责后续管理

第二十四条内控合规部要及时整理贷款尽职免责的完整认定资料，永久保存以备查。

第二十五条稽核审计部应对贷款尽职免责情况进行审计，发现贷款风险尽职免责存在弄虚作假的，根据有关法律法规从严从重追究相关人员责任。

第二十六条对免责和部分免责的风险贷款，贷款责任转为清收责任，总行信贷管理部、风险管理部和所涉支行（营业部）要及时落实相关管理责任人，加强催收和管理。

第六章附则

第二十七条其它信贷业务风险尽职免责比照本细则执行。

第二十八条本细则由XXXX农村商业银行股份有限公司负责解释和修订。

第二十九条本细则自发文之日起施行。