会计电算化实验教案_精品文档.doc

会计电算化实验教案_精品文档.doc

《会计电算化实验教案_精品文档.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计电算化实验教案_精品文档.doc（14页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

会计电算化实验教案

作者：

hgj　点击：

470　时间：

2007-12-918:

58:

32　　　　【字体：

小大】

实验一、系统管理

一、实验目的：

掌握用友ERP-U8软件中有关系统管理的相关内容

二、实验内容：

1、建立核算单位账套

2、增加操作员

3、进行权限分配

4、备份和引入账套数据

三、重点、要点

（一）系统管理员（admin）只做两件事：

1、增、删操作员，并对操作员进行权限分配；（权限分配分功能级、数据级、金额级三级；功能级权限分配在系统管理中进行；数据级和金额级在企业门户中进行）

2、备份和引入账套数据。

（注意选对本人作业账套和备份的路径）

（二）其余具体的模块操作、数据处理交由已授权的用户（demo、system、ufsoft等）通过进入企业门户完成。

实验二、基础档案设置

一、实验目的：

1、掌握用友ERP软件中有关基础设置的相关内容

2、理解基础档案设置在整个系统中作用

3、理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响

二、实验内容：

设置基础档案（部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式）

三、重点、要点

1、基础档案的数据为各模块所共用，既可以在此设置，也可在各模块中进行。

2、建账时选项中选择了客户分类，就必须在后面的操作中进行客户分类信息的初始化设置，否则，后面的模块或数据操作将不能进行。

实验三、总账系统初始化设置

一、实验目的：

1、掌握ERP-U8软件中总账系统初始化设置的相关内容

2、理解总账系统初始化设置的操作方法

3、掌握总账系统初始化设置的操作方法

三、重点、难点

1、增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则

2、科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科目。

3、由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心并反复检查。

4、如果科目已录入期初余额余额或已制单，则不能删除。

5、非末级会计科目不能删除。

6、被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如果想删除，必须先取消指定。

7、指定会计科目是指定出纳的专管科目。

只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。

8、在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。

9、项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称，如：

在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。

10、一个项目大类可指定多个科目；一个科目只能指定一个项目大类。

11、为了便于统计，可对同一项目大类的项目进行进一步划分，即定义项目分类。

12、若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”

13、期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。

14、当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取消输入，此操作在用友软件的很多地方适用。

15、 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。

16、已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。

实验四：

总账系统日常业务处理

一、实验目的：

1、掌握总账日常处理的相关内容

2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作

3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

二、实验内容

1、凭证管理：

填制凭证、审核凭证、凭证记账。

2、出纳管理：

签字、对账、银行存款余额调节表

3、账簿管理：

总账、科目余额表、明细帐、辅助帐

三、重点、难点

1、采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。

2、凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能不能修改。

3、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空，每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记帐出现。

4、科目编码必须是末级的科目，既可以手工直接输入，也可以利用右边的放大镜按钮选择输入。

5、金额不能为“0”；红字以“-”表示。

6、可按“=”键取消凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

7、当选择控制，即该结算方式为支票管理，银行辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。

8、汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。

如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率中修改。

9、如果往来不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。

10、在输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”时，系统将根据所输个人名称自动输入其所属的部门。

11、系统根据数量×单价自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，可将光标移动到贷方后，按空格键即可调整金额方向。

12、未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。

13、若已采用制单序时控制，则修改后的制单日期，不能在上一张凭证的制单日期之前。

14、若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。

15、如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。

16、外部系统传过来的凭证不能在总账中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。

17、通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。

18、制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后，需要再编制正确的蓝字凭证进行补充。

19、作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。

20、作废凭证不能修改，不能审核。

21、在记账时，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结帐，但不对作废凭证做数据处理，相当于一张空白凭证。

22、进行账簿查询时，查不到作废凭证的数据。

23、若当前凭证已作废，可执行“制单—作废/恢复”命令，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。

24、如果不想保留作废凭证，则可以通过“凭证删除/整理”功能，将其彻底删除，并对未记账凭证重新编号。

25、只能对未记账凭证做凭证整理。

26、对已记账凭证做凭证整理时，应先恢复本月月初的记账前，再作凭证整理。

27、凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人，也可以为同一个人。

28、按照会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。

29、在进行出纳签字和审核之前，通常需先更换操作员。

30、涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。

31、凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳自己进行。

32、凭证签字并非审核凭证的必要步骤，若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字，则可以不执行”出纳签字“功能。

33、可以执行”成批出纳签字“功能对所有凭证进行出纳签字以提高签字速度。

但其缺点是对不符合业务实际情况却借贷平衡的错误凭证无法作出正确的判断，从而导致”签字“通过。

34、逐笔签字虽然速度慢，但有利于审核员判断凭证的合法性和正确性。

35、审核人必须具有审核权，当通过”凭证审核权限“设置了明细审核权限时，还需要对制单人所制凭证的审核权。

36、作废凭证不能被审核，也不能被标错。

37、审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

38、第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。

39、上月记账，本月不能记账。

40、未审核凭证不需审核可直接记账。

41、作废凭证不需审核可直接记账。

42、在记账过程中，一旦断电或由于其他原因造成记账中断后，系统将自动调用”恢复记账前状态“以恢复数据，然后再重新记账。

43、如果退出系统后又进入系统或在”对账“中按”CTRL+H“键将重新隐藏”恢复记账前状态“功能。

44、已结帐月份的数据不能取消记账。

45、取消记账后，一定要重新记账。

46、在结算方式设置中选择了”票据管理标志“功能，才可以进行”出纳—支票登记簿“的操作，领用日期和支票号必须输入，其他内容可输可不输。

报销日期不能在领用日期之前。

已报销的支票可成批删除。

实验五、总账系统期末处理

一、实验目的

1、掌握ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容。

2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。

3、掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结帐的操作方法

二、实验内容

1、银行对帐

2、自动转账

3、对帐

4、结帐

三、重点、难点

1、第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再录入。

2、银行对账期初录入应在总账系统初始化时进行，本实验将此功能放在银行对账功能中实现。

3、在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。

4、对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输入。

5、对于已达账项，可分别双击”两清“栏打上圆圈标志。

6、转账科目卡可以为非末级科目，部门可为空，表示所有部门。

7、如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。

8、输入转账计算公式有两种方法：

一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。

9、转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份。

10、进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入帐。

11、转账凭证每月只生成一次。

12、若使用应收、应付系统，则总账系统中，不能按客户、供应商进行结转。

13、生成的转账凭证，需审核才能记账。

14、结帐只能由结帐权限的人进行。

15、本月还有未记账凭证时，则不能结帐。

16、结帐必须按月连续进行，如果上月未结帐，则本月不能结帐。

17、如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结帐。

18、结转前，系统要进行数据备份。

19、按”CTRL+SHIFT+F6“键激活”取消结帐标记。

20、在结完账后，由于非法操作或计算机病毒或其他原因可能会造成数据被破坏，这时可以使用“取消结帐”功能。

21、取消结帐后，必须重新结帐。

22、应当严格控制取消结帐的权限。

实验六、报表管理

一、实验目的

1、掌握报表编制的原理及流程

2、理解报表格式定义、公式定义的操作方法：

掌握报表单元公式的用法

3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能的操作方法

4、掌握如何利用报表模块生成一张报表

二、实验内容

1、自定义一张报表

2、利用报表模块生成报表

三、重点、难点

1、报表项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等，不包括关键字。

2、编制单位，日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。

3、格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。

若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。

字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。

4、关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。

在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。

5、关键字偏移量单位为像素。

6、单元公式中涉及的符号均为英文半角字符。

7、单击“fx”按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框。

8、舍位平衡公式是指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。

9、每个公式一行，各公式之间用逗号“，”（半角）隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。

1