年度部门决算公开文本模板详细版.docx

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年度部门决算公开文本模板详细版

第一部分xxx单位概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分xxx单位20xx年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分xxx单位20xx年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

更为具体的格式，请参照财政部20xx年度部门决算公开。

第一部分xxx单位概况

一、部门职责

根据政府部门三定方案设置的部门职责公开部门职责详细信息。

二、机构设置

按照机构改革职能设置要求填写机构设置情况，无明确机构设置要求的也要详细说明。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，xxx单位部门决算包括：

xxx单位部门决算本级决算、下属单位1决算、下属单位2决算。

序号

单位名称

1

2

3

4

5

6

第二部分xxx单位20xx年度部门决算表

表1：

收入支出决算总表

表2：

收入决算表

表3：

支出决算表

表4：

财政拨款收入支出决算总表

表5：

一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

如表中无数据，请作说明，千万不能删除空表。

例如：

表8无数据，xxx单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分

xxx单位20xx年度部门决算情况说明

一、关于xxx单位20xx年度收入支出决算总体情况说明

xxx单位20xx年度收入总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%；支出总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%；。

主要原因：

二、关于xxx单位20xx年度收入决算情况说明

20xx年度收入合计xx万元，其中：

财政拨款收入xx万元，占xx%；事业收入xx万元，占xx%；经营收入xx万元，占xx%；其他收入xx万元，占xx%……

三、关于xxx单位20xx年度支出决算情况说明

20xx年度支出合计xx万元，其中：

基本支出xx万元，占xx%；项目支出xx万元，占xx%；经营支出xx万元，占xx%……

四、关于xxx单位20xx年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

20xx年度财政拨款收入总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%；财政拨款支出总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%。

主要原因：

五、关于xxx单位20xx年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

20xx年度一般公共预算财政拨款收入总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%；一般公共预算财政拨款支出总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%。

主要原因：

…………

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

20xx年度财政拨款支出xx万元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出xx万元，占xx%；外交（类）支出xx万元，占xx%；教育（类）支出xx万元，占xx%；科学技术（类）支出xx万元，占xx%；社会保障和就业（类）支出xx万元，占xx%；住房保障（类）支出xx万元，占xx%;文化旅游体育与传媒（类）支出xx万元,占xx%，卫生健康（类）支出xx，占xx%，农林水（类）支出xx万元，占xx%，…………。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

20xx年度财政拨款支出年初预算为xx万元，支出决算为xx万元，完成年初预算的xx%。

其中：

1.xx（类）xx（款）xx（项）财政拨款支出年初预算为xx万元，支出决算为xx万元，主要用于……

2.xx（类）xx（款）xx（项）财政拨款支出年初预算为xx万元，支出决算为xx万元，主要用于……

3.……

六、关于xxx单位20xx年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

20xx年度一般公共预算财政拨款基本支出xx万元，其中人员经费支出xx万元，主要包括：

基本工资、津贴补贴……；公用经费支出xx万元。

主要包括：

办公费、印刷费……。

七、关于xxx单位20xx年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。

20xx年度政府性基金预算财政拨款收入总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%；政府性基金预算财政拨款支出总计xx万元，比上年同期增加/减少xx万元，增长/下降xx%。

主要原因：

……

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。

xx（类）支出xx万元，占xx%……

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

1.xx（类）xx（款）xx（项）财政拨款支出xx万元，主要用于

2.xx（类）xx（款）xx（项）财政拨款支出xx万元，主要用于

3.……

八、关于xxx单位20xx年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

20xx年度“三公”经费财政拨款支出预算为xx万元，支出决算为xx万元，完成预算的xx%，其中：

因公出国（境）费支出决算为xx万元，完成预算的xx%；公务用车购置及运行费支出决算为xx万元，完成预算的xx%；公务接待费支出决算为xx万元，完成预算的xx%。

20xx年度“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因：

……

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

20xx年度“三公”经费财政拨款支出决算为xx万元，其中：

因公出国（境）费支出决算为xx万元，占xx%；公务用车购置及运行费支出决算为xx万元，占xx%；公务接待费支出决算为xx万元，占xx%。

20xx年度“三公”经费支出决算数大于（小于）上年决算数的主要原因：

……

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数xx个，xx人，因公出国（境）的开支内容：

……

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：

xx万元，购置数x台，保有量x台

运行经费支出：

xx万元，主要用于……

3、公务接待情况说明

公务接待支出xx万元，国内公务接待xx批次，接待xx人。

接待支出主要用于……

九、关于20xx年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，xx单位组织对20xx年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目xx个，二级项目xx个，共涉及资金xx万元，占一般公共预算项目支出总额的xx%。

从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

xx单位组织在20xx年度部门决算中反映“xx项目”“xx项目”“xx项目”“xx项目”“xx项目”……等x个一级项目绩效自评结果。

1.xx项目自评综述：

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为xx分。

全年预算数为xx万元，执行数为xx万元，完成预算的xx%；

项目绩效目标完成情况：

通过项目实施，保障xx的顺利开展，以及xx改革的顺利推进。

发现的主要问题：

个别绩效目标年度指标值设置偏低。

下一步改进措施：

设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

《xx项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

（四）预算绩效情况的说明。

（五）……

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

（必须写）

（二）机关运行经费支出情况。

（必须写）

本部门20xx年度机关运行经费支出xx万元，较上年增加（减少）xx万元，增减xx%，主要原因是：

（具体增减原因由部门根据实际情况填列），

（三）政府采购支出情况。

（必须写）

本部门20xx年度政府采购xx万元，其中，政府采购货物支出xx万元，占政府采购支出总额的xx%，政府采购工程支出xx万元，占政府采购支出总额的xx%，政府采购服务支出xx万元，占政府采购支出总额的xx%。

（四）国有资产占用情况。

截至20xx年12月31日，本部门共有车辆XX'辆，其中，领导干部用车XX辆、一般公务用车XX辆、一般执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车xX辆、其他用车XX辆，其他用车主要是.....，；单位价值50万元以上通用设备XX台（套），单价100万正以上专用设备XX台（套!

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：

指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：

指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

如：

中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

如：

中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：

指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：

指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：

指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：

指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：

指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：

纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水