沃尔核材0021302季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx
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407,766
67.95%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，沃尔核材2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为50.70%，47.51%和23.68%。
2019年2季度沃尔核材流动资产构成情况
货币资金
66,913
23.68%
50,261
13.73%
46,116
23.98%
应收票据及应收账款
143,265
50.70%
147,514
40.30%
86,513
44.99%
应收票据
9,022
3.19%
13,877
3.79%
7,102
3.69%
应收账款
134,242
47.51%
133,637
36.51%
79,410
41.29%
预付款项
7,005
2.48%
8,461
2.31%
2,694
1.40%
其他应收款
6,734
2.38%
91,983
25.13%
7,347
3.82%
存货
49,161
17.40%
57,561
15.73%
40,561
21.09%
其他流动资产
9,486
3.36%
10,230
2.80%
9,076
4.72%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，沃尔核材2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为54.13%，20.02%和6.68%。
2019年2季度沃尔核材非流动资产构成情况
长期股权投资
7,915
2.11%
65,002
14.79%
177,841
43.61%
其他权益工具投资
23,570
6.27%
5,408
1.23%
10,322
2.53%
投资性房地产
2,200
0.59%
0.00%
固定资产
203,501
54.13%
232,020
52.78%
87,479
21.45%
在建工程
13,135
3.49%
17,864
4.06%
100,548
24.66%
无形资产
25,119
6.68%
27,598
6.28%
16,118
3.95%
开发支出
896
0.24%
1,779
0.40%
2,163
0.53%
商誉
75,280
20.02%
76,499
6,514
1.60%
长期待摊费用
3,777
1.00%
4,517
1.03%
2,383
0.58%
递延所得税资产
9,481
2.52%
3,728
0.85%
2,283
0.56%
其他非流动资产
11,079
2.95%
5,144
1.17%
2,110
0.52%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
沃尔核材2019年年总负债金额为3,619,366,211.87元，所有者权益总额为2,965,895,930.24元，其中资本金为1,258,983,062.0元，资产负债率为54.96%，在负债中，流动负债为2,514,592,590.76元；
占负债和所有者权益总额的38.19%，非流动负债为1,104,773,621.11元，占负债和所有者权益总额的16.78%。
2019年2季度沃尔核材负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
251,459
38.19%
432,516
53.69%
155,753
25.96%
非流动负债合计
110,477
16.78%
68,746
8.53%
171,917
28.65%
所有者权益（或股东权益）合计
296,589
45.04%
304,313
37.78%
272,407
45.40%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，沃尔核材2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为56.90%，15.35%和15.35%。
2019年2季度沃尔核材流动负债构成情况
短期借款
143,081
56.90%
257,551
59.55%
110,071
70.67%
应付票据及应付账款
38,610
15.35%
32,702
21.00%
应付账款
预收款项
5,066
2.01%
5,869
1.36%
3,767
2.42%
应付职工薪酬
8,787
5,747
1.33%
2,404
1.54%
应交税费
6,891
2.74%
5,646
1.31%
1,329
其他应付款
19,030
7.57%
139,387
32.23%
5,477
3.52%
其中:
应付利息
1,550
0.36%
2,003
1.29%
应付股利
5,540
1.28%
一年内到期的非流动负债
29,990
11.93%
18,099
4.18%
其他流动负债
214
0.05%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，沃尔核材2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及其他非流动负债，各项分别占比为60.19%，26.89%和6.67%。
2019年2季度沃尔核材非流动负债构成情况
长期借款
66,498
60.19%
6,000
8.73%
73,000
42.46%
应付债券
29,709
26.89%
29,825
43.39%
64,551
37.55%
长期应付款
12,986
18.89%
20,179
11.74%
递延所得税负债
6,898
6.24%
10,547
15.34%
6,909
4.02%
其他非流动负债
7,371
6.67%
9,386
13.65%
7,276
4.23%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度沃尔核材的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及少数股东权益，各项分别占比为42.45%，42.29%和7.81%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
125,898
42.45%
126,231
41.48%
46.34%
资本公积
19,279
6.50%
21,061
6.92%
19,143
7.03%
库存股
-1,266
-0.43%
-3,421
-1.12%
其他综合收益
-8,513
-2.87%
-492
-0.16%
5,358
1.97%
盈余公积
12,601
4.25%
4.14%
10,216
3.75%
未分配利润
125,416
42.29%
123,958
40.73%
107,863
39.60%
少数股东权益
23,172
7.81%
24,374
8.01%
3,593
1.32%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度沃尔核材的净利润为96,189,258.44元，与2018年的91,049,241.51元相比上升了5.65%。
2015-2019年2季度沃尔核材净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
36,255
2016
5,592
-84.58%
2017
5,271
-5.73%
2018
9,104
72.72%
2019
9,618
5.65%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度沃尔核材的营业利润为107,344,356.84元，与2018年的97,598,762.73元相比上升了9.99%。
2015-2019年2季度沃尔核材营业利润变动趋势
37,168
4,817
-87.04%
5,901
22.49%
9,759
65.39%
10,734
9.99%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度沃尔核材的利润总额为106,581,701.61元，与2018年的99,340,002.89元相比上升了7.29%。
2015-2019年2季度沃尔核材利润总额变动趋势
37,838
6,214
-83.58%
5,828
-6.21%
9,934
70.44%
10,658
7.29%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度沃尔核材的成本费用总额为1,736,179,775.37元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为70.90%，11.02%和6.70%。
2019年2季度沃尔核材成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-173,617
-125,982
-104,009
营业成本
-123,098
70.90%
-91,899
72.95%
-76,709
73.75%
税金及附加
-1,961
1.13%
-985
0.78%
-910
0.88%
销售费用
-19,125
11.02%
-11,765
9.34%
-10,156
9.77%
管理费用
-11,633
6.70%
-14,014
11.12%
-10,244
9.85%
研发费用
-10,738
6.19%
-0.00%
财务费用
-7,061
4.07%
-7,316
5.81%
-5,988
5.76%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度沃尔核材的经营现金流量净额为228,061,687.57元，与2018年的47,376,494.53元相比上升了381.38%；
投资活动现金流净额为-507,260,908.45元；
筹资活动现金流净额为474,061,029.59元。
2015-2019年2季度沃尔核材经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-451
213
11,816
2,918
-41,491
48,192
3,354
-57,471
46,130
4,737
31,964
-23,361
22,806
-50,726
47,406
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度沃尔核材现金流入总金额为3,998,989,339.38元，其中经营活动现金流入为1,784,770,455.4元，占现金流入总额的44.63%；
投资活动现金流入为6,788,821.0元，占现金流入总额的0.17%；
筹资活动现金流入为2,207,430,062.98元，占现金流入总额的55.20%。
2019年2季度沃尔核材现金流入构成
现金流入总额
399,898
292,192
256,413
经营活动现金流入小计
178,477
44.63%
109,084
37.33%
89,202
34.79%
投资活动现金流入小计
678
0.17%
45,361
15.52%
37,974
14.81%
筹资活动现金流入小计
220,743
55.20%
137,746
47.14%
129,235
50.40%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,714,920,411.41元,占经营活动现金流入小计的96.09%;
收到的税费返还为10,175,534.03元,占经营活动现金流入小计的0.57%;
收到其他与经营活动有关的现金为59,674,509.96元,占经营活动现金流入小计的3.34%。
2019年2季度沃尔核材经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
171,492
96.09%
104,459
95.76%
84,351
94.56%
收到的税费返还
1,017
0.57%
194
0.18%
64
0.07%
收到其他与经营活动有关的现金
5,967
3.34%
4,431
4,786
5.37%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为5,450,421.0元,占投资活动现金流入小计的80.29%;
取得投资收益收到的现金为1,220,400.0元,占投资活动现金流入小计的17.98%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为118,000.0元,占投资活动现金流入小计的1.74%。
2019年2季度沃尔核材投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
545
80.29%
45,069
99.36%
18,634
49.07%
取得投资收益收到的现金
122
17.98%
261
19,339
50.93%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
11
1.74%
30
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为32,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.45%;
取得借款收到的现金为2,106,029,659.84元,占筹资活动现金流入小计的95.41%;
收到其他与筹资活动有关的现金为69,400,403.14元,占筹资活动现金流入小计的3.14%。
2019年2季度沃尔核材筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
3,200
1.45%
4,369
3.38%
取得借款收到的现金
210,602
95.41%
124,168
96.08%
收到其他与筹资活动有关的现金
6,940
3.14%
697
0.54%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度沃尔核材现金流出总额为3,804,127,530.67元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,556,708,767.83元,占现金流出总额的40.92%;
投资活动现金流出小计为514,049,729.45元,占现金流出总额的13.51%;
筹资活动现金流出小计为1,733,369,033.39元,占现金流出总额的45.57%。
2019年2季度沃尔核材现金流出构成
现金流出总额
-380,412
-278,851
-264,399
经营活动现金流出小计
-155,670
40.92%
-104,347
37.42%
-85,848
32.47%
投资活动现金流出小计
-51,404
13.51%
-13,397
4.80%
-95,445
36.10%
筹资活动现金流出小计
-173,336
45.57%
-161,107
57.78%
-83,105
31.43%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为810,563,971.43元,占经营活动现金流出小计的52.07%;
支付给职工以及为职工支付的现金为370,401,953.01元,占经营活动现金流出小计的23.79%;
支付的各项税费为176,721,009.37元,占经营活动现金流出小计的11.35%;
支付其他与经营
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