全面预算管理解决方案docWord文档下载推荐.docx
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2.各部门编制的计划比较零散，部门和部门之间的计划缺乏协调性，易发生资源冲突
3.预算编制的质量得不到提高
4.预算编制的成本有增无减
4.2由于缺乏严格的预算控制机制，预算执行常有偏差，却难以发现，借款逾期不还，严重影响资金周转
每次借款和报销费用，业务人员和财务人员都很苦恼：
1.预算的控制依靠人工来实现，难度比较大
2.预算不能实时控制，手工状态下，不能及时分析出节约与超支的原因，只能等到
月底把实际发生的费用与定额进行对比后，才能给出，想要实现预算实时控制几乎
不可能
3.费用报销流程繁琐，员工每次报销需填制报销单，然后找业务主管签字，遇到业务
主管不在，还得来回往返几次才能报销完毕，非常繁琐。
4.3由于缺少规范的预算调整流程和审批权限，造成无法实时了解预算调整情况，导致经营业务受阻，影响正常业务开展
俗话说“计划没有变化快”，在计划执行的过程中需要灵活调整预算，问题表现在：
1.外部市场发生了变化，需要追加或降低预算
2.内部管理有更高的要求，需要追加预算
3.企业目标做出了调整，需要调整预算
4.实际业务跟编制预算时的预测有较大差异时，需要调整预算
4.4缺乏预算执行分析共享平台，造成预算执行结果分析不准，无法为绩效考核提供依据
企业在经营的过程中，由于缺乏有效手段，预算部门很难回答业务部门的询问：
1.各个部门预算执行了多少不清楚
2.预算发生偏差的原因是什么答不上来
3.往年预算与今年预算相比差异在哪里说不明白
五、解决方案
5．1方案架构
用友U8全面预算管理解决方案以费用控制为核心，以实现预算管理为目标，帮助中小企业真正实现从设计企业预算目标体系到预算体系设计到预算表编制、提交、审批到预算调整到预算控制到预算执行一个全过程的管理,方案包括：
5．2方案对策
5.2.1诊断问题：
如何缩短预算编制周期？
对策一：
规范预算编制流程
通过规范预算编制流程，所有参与编制预算的部门都将按照统一的流程开展预算工作；
而且预算管理委员会可以通过查看预算表状态，实时掌握各部门预算工作进度。
对策二：
辅助预算编制模型
编制预算时，系统将会自动根据预算模型生成相关数据，使得预算编制实现了经营模拟的功能，帮助预算主管动态掌握各分项预算对预计损益、预计现金流、预计资产负债的影响情况，有效缩短预算编制周期。
5.2.2诊断问题：
如何解决预算控制难的问题？
预算控制贯穿各个业务环节
通过把预算控制贯穿于经营运做的全部过程和各个方面，对主要业务都实行严格、规范的申请、审批流程。
将科目进行精细化设置，比如管理费用科目，可以按费用项目设置下级；
而且将费用科目进行部门核算、个人核算，甚至专项核算。
相当于一项费用支出从多角度进行记录，所以更加精细，有利于分析费用形成原因和分清部门责任。
实时的预算控制
满足预算部门对内部费用控制的需要，即在借款和报销时，对预算费用进行相应的控制，避免超预算支出，加强资金的控制。
5.2.3诊断问题：
如何适时调整预算灵活应对经营变化？
灵活调整预算
当经营环境或企业内部情况发生变化时，企业可以进行预算调整，所有调整都保持痕迹，可以随时查询历史调整情况。
预算调整严格审批
管理者在对预算调整进行审批时，可以动态查询相关影响，为如何给出审批结论提供辅助信息。
5.2.4诊断问题：
如何对预算执行情况进行有效分析？
提供多种分析方法
提供预算执行情况分析、全年预算完成分析、自定义分析等多种分析方法匹配企业管理分析要求
分析角度多样化
可以从部门、产品、项目等不同角度对预算执行情况进行分析。
对策三：
分析周期灵活
根据实际管理分析需要，选择从年/季/月不同角度对预算执行情况进行分析，预算分析有利于用户了解当前预算执行情况，对剩余预算期的经营活动进行有效安排；
同时预算分析
结果为企业业绩考评提供依据。
六、方案应用价值
●缩短了预算编制周期：
由于系统提供的自动计算、自动汇总、自动分解等功能，使得过
去通过手工操作来完成的工作全部自动化，因而在预算流程不变的情况下，也大大缩短了编制周期；
●预算编制过程透明化：
通过系统提供的预算状态查询，可以对每个预算编制单位当前预
算编制的状态一目了然，编制的数据在权限的许可前提下可清晰可见，因而大大加强了上下级部分之间、以及同级部门之间的协作与配合；
●预算数据的准确程度大大提高：
在编制预算时，可以参考历史数据、上级批复的数据、
同级协作单位的预算数据等各种参考数据，并通过预测和模拟来看在不同的预算假设前提下会得到什么结果，因而也提高了预算数据的准确程度；
●预算编制、费用控制、分析调整考核一体化：
通过预算系统与财务、业务系统的紧密
集成，使得预算的控制，以及预算的及时有效分析成为可能，使得整个企业的预算目标、执行过程、业绩结果可视化，便于及时发现、消除影响业绩目标达成的威胁因素；
七、示范企业-河北前锋机器有限责任公司
7.1企业简介
河北前锋机器有限责任公司是由原隶属于中国兵器工业集团公司的河北前锋机器厂改制后组建的有限责任公司。
公司总资产1.55亿元，占地面积12万平方米．其中生产性建筑面积2.8万平方米。
公司拥有金切、冲锻、热处理、检测等设备708台（套）．具有门类齐全、手段完备、技术先进的综合产品开发和加工制造能力。
主要产品有：
汽车零部件产品，6400-6481B1型汽车扭杆弹簧、推力杆、稳定杆等系列产品
U8商业企业财务业务管理解决方案7
U8商业企业财务业务管理解决方案
一、前言
用友ERP-U8中国企业最佳经营管理平台
传承“精细管理、敏捷经营”核心设计理念的用友ERP-U8企业应用套件V8.71（简称U871）将在2008年1月31日隆重推出。
U871作为中国企业最佳经营管理平台，涵盖企业门户、财务、销售、采购、库存、生产制造、分销、零售、进出口管理、客户关系管理、人力资源、办公自动化、BI（商业智能）、集团管理等企业信息化管理的所有方面，能够将企业分散的依赖于各个职能部门的管理集中在信息化平台上，实现了信息的共享和管理的集中。
二、老用户管理升级的最佳选择
用友ERP-U8中国企业管理升级的最佳选择，用友ERP-U8企业应用套件完全满足新会计准则的要求,在应用效率、行业适应性、制造业的深入应用、精细管理等方面都有了新的提高，将是U8老版本用户管理升级,拓展应用的最佳选择。
U871管理升级依据用户的管理不同阶段，依据企业的管理目标，而提供多种管理升级路线；
基础管理解决方案
针对企业信息化最基础的应用而设计的方案。
具体方案如下；
ERP1+预算、ERP1+CRM、ERP1+成本、ERP1+零售、ERP1+HR、ERP1+进出口管理；
ERP1+合同管理、ERP1+质量、ERP1+项目管理、小型集团财务、财务基础管理、ERP1财务业务一体化（工业/商业）、HR人事管理、……
专项应用解决方案
针对企业经营中的重点问题，而设计的企业信息化全面应用方案。
全面预算管理、全面成本管理、全面资金管理、全面质量管理、全面绩效管理、订单价值链管理、人力资源管理
标准行业解决方案
是根据某一类行业的经营特征而设计的信息化标准解决方案。
机械行业、电子行业、服装行业、食品行业、冶金行业、化工行业、制药行业、汽配行业、流通行业、服务行业
升级范围
1、U85X、U86X产品的升级
以实现精细管理、绩效管理为目标的专项管理应用方案升级。
在实现专项应用的基础上实现行业专项应用的升级。
2、U82x、U85X、普及版、U8行政产品的升级
以实现规范管理为目标的基础管理应用方案升级。
以实现精细管理、绩效管理专项应用方案。
在实现基础管理应用、专项应用的基础上实现行业的精细或专项应用的升级。
3、U6产品的升级
4、用友通产品、Dos/w7x的升级
以实现行业基础应用为目标的行业基础应用升级。
三、商业企业行业特点
商业企业是以赢利为目的的从事商品流通经营的社会经济组织，最大限度地获取利润是企业的基本目标。
商业企业作为厂家和用户之间的桥梁和纽带，其核心的功能便是商品中介，即企业从厂家购进商品，然后利用各种渠道和各种方式将商品卖给用户。
商业企业的核心价值观也正体现在赚取买卖之间的价差。
四、商业企业面临的挑战
回首历史长河，商业企业从它诞生的那一天起，走过了漫漫数千年的长途，无论是其经营方式，还是组织结构，都发生了巨大的变化，而在当今这个日新月异的时代，商业企业更是面临着前所未有的革新和挑战，概括来说主要在以下三个方面面临巨大挑战：
（1）流程方面
商业企业流程从业务运作层面上看由进、销、存、财四大部分组成，从管理层面上看由计划、执行、控制和分析四个功能组成，但是不管从那个层面上看商业企业，它的流程架构都呈现出脉络不清、前后孤立脱节、传递信息滞后等局面。
如销售时没法掌握现有库存信息，采购时不知道销售市场信息，执行时无法考虑计划情况，没有进行控制管理，更缺乏强有力的事后分析，同时事后分析对下一步计划的
制定没有指导意义……
（2）业务控制点方面
商业企业的进、销、存、财彼此相互关联，一个变动会引起整个体系的变化，如采购过量会导致库存过高，库存过高就会引发商品降价，降价过火就会导致财务紧张，但是流程方面的问题使得商业企业进、销、存、财还没有形成一个完整的体系，控制职能只体现在单一业务节点上，从而导致业务控制力度的缺乏，在各业务运作层面存在居多问题：
（3）角色分工方面
企业的任何事务都依赖于人来实现，所以基于合理的业务流程进行适当的劳动分工，
是保障企业在一个有条不紊的体系中运营的前提条件。
但是绝大多数商业企业存在人无事做、事无人推、人越己权、责任推诿的想象。
五、U8解决方案5.1总体业务场景
业务模型
对于当今的商业企业来说，为了在激烈的竞争中不断地生存和发展，企业必须建立更合理的组织结构，优化管理流程，建立完善的渠道组织，提高运营效率，有效降低成本，达到利润最大化。
U8正是基于上述目标，提出了商业企业业务模型，见下图。
这一模型涵盖了当前及未来商业企业的业态及发展趋势，全面反映了商业企业解决方案的概貌。
通过这一业务模型的有效运作，上述目标不再是遥不可及。
如上图所述，一个先进和充满活力的商业企业的组织结构和业务流程应该是：
技术支持层作为企业管理的基础，支持着企业的财务管理层和其它层次，财务管理层又支撑着其它业务层，而仓储层又是采购、销售层必不可少的环节。
决策层作为最高层次，在其它层次资料和信息的基础上，对企业的所有环节进行监控，并依此作出各种相应的决策。
各层次之间通过企业门户，达到信息共享。
客户和供货商也可以通过企业门户和企业内部各层次发生关系。
其中既包括了物资的流动，也涵盖了信息、资金的流转。
针对商业企业出现的实际问题,U8推出了基于此先进管理模型下完善的商业企业整体解决方案。
商业智能为企业决策层提供决策支持；
供应链管理包括以下系统：
包括采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、WEB购销存。
财务部分：
总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资管理、UFO报表、WEB财务。
共同构成了完整的商品流通行业解决方案。
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