ERP实验资料Word文档下载推荐.docx
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2、非生产用固定资产：
房屋及建筑物、办公设备、运输工具。
固定资产分类设置表
大类名称
编码
小类名称
使用年限
净残值率
单位
折旧方法
生产用
01
房屋及建筑物
生产设备
其它固定资产
011
012
013
幢
台
非生产用
02
办公设备
运输工具
021
022
023
辆
（三）固定资产使用状况设置
固定资产使用状况及折旧
序号
使用状况
是否计提折旧
1
在用
提折旧
2
经营性出租
3
未使用
不提折旧
4
不需用
（四）部门对应折旧科目设置
部门对应折旧科目设置表
部门编码
部门名称
对应折旧科目
部门（辅助项）
101
总经理办公室
管理费用
102
财务部
201
销售一部
销售费用
202
销售二部
203
销售三部
204
销售四部
供应部
401
产品研发
制造费用
402
制造车间
（五）原始固定资产卡片
固定资产编号：
01200001
固定资产名称：
普通车床
类别编号：
类别名称：
增加方式：
外购
使用部门名称：
使用状况：
使用年限：
10年
折旧方法：
平均年限法
净残值率：
5%
开始使用日期：
2006-12-01
原值：
110000
累计折旧：
18000
对应折旧科目：
02200001
总经办
40000
12000
02300001
东风卡车
供应部及销售部
5年
89600
2120.91
管理费用、销售费用各50%
01200002
平面磨床
2002-12-01
21260
15000
（六）固定资产新增
1、外购
刨床
固定资产验收单
2010年01月20日
资产名称
数量
单位成本
总成本
使用部门
验收时间
29250
2010/01/20
2、在建工程转入
办公楼
在建工程项目决算报告
工程项目
预算成本
决算成本
建设方式
累计已付款
820000
796000
发包
660000
在建工程项目竣工验收报告
工程造价
座
综合部/财务部
注：
办公楼期初在建工程成本660000元，本期安装费136000元。
（七）固定资产减少
1、出售
固定资产转让通知单
卡片编号
资产编号
转让收入
转让费用
00001
80000
660
2、报废
固定资产报废通知单
清理收入
清理费用
00004
3000
150
（八）固定资产变动
固定资产名称
变动原因
计提减值准备
00002
技术落后
00003
市价持续下跌
2000
二、实验要求
（一）系统参数设置
1、要求“与账务系统进行对账”
（1）固定资产对账科目：
固定资产；
（2）累计折旧对账科目：
累计折旧；
2、固定资产类别编码规则：
2112。
（二）固定资产类别设置
（五）初始固定资产原值及折旧余额并与总账系统对账
（六）固定资产增加处理
1、录入新增固定资产卡片
2、新增固定资产制单设置
3、生成记账凭证
（七）计提固定资产折旧并生成记账凭证
（八）固定资产减少处理
1、注销固定资产卡片
2、固定资产减少制单设置
（九）固定资产变动处理
1、计提固定资产减值准备
2、固定资产减值准备凭证设置
3、生成记记账凭证
掌握固定资产系统初始设置的内容，固定资产系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括固定资产系统初始设置，录入原始卡片，进行增加、减少、计提折旧、制作凭证等操作。
（同实验资料中实验要求内容）
实验步骤其它自行总结
应收系统实验
（一）科目设置
1、基本科目设置
应收科目:
应收账款销售科目:
主营业务收入
税金科目:
应交税费-应交增值税（销项税）
预收科目:
预收账款银行承兑科目:
应收票据
商业承兑科目:
应收票据
2、控制科目设置：
应收账款、预收账款
存货分类:
01原材料02周转材料03库存商品
计量单位:
数量组（无换算组）计量单位:
件、个、台、幢、辆
重量组（固定换算组）计量单位：
主计量单位：
千克辅计量单位：
吨
存货档案：
原材料：
A材料、B材料、硬盘
库存商品：
甲产品、乙产品
3、产品科目设置：
主营业务收入、应交税费-应交增值税（销项税）
4、结算科目：
现金结算：
库存现金；
转账支票：
银行存款
（二）录入应收系统期初余额
1、应收账款期初余额
增值税专用发票
票据编号：
客户
产品名称
单价
价款
税款
价税合计
新力学校
甲产品
200
99600
秀明公司
乙产品
125
58000
2、应收票据期初余额
出票日
到期日
面值
供应商科目
2009/10/20
60000
应收票据/货税款
3、预收账款期初余额
收款单（预收款）
单据编号
供应商
结算方式
金额
000000001
哈飞公司
支票
30000
（三）日常业务
（一）销售专用发票
1、应收账款/秀明公司/货税款
销售专用发票
2010-01-01
单据编号：
摘要
存货名称
税率
价税合计
应收账款
17%
260
396
2、应收账款/哈飞公司/货税款
采购专用发票
2010-01-05
500
425
（二）运输发票
应收账款/哈飞公司/运费
运输发票
科目
对应科目
项目
代垫运费
6000
合计
6000
（三）收款单
收款单
2010年01月10日
1、单据编号：
001
款项类型
收款
应收款
2010年01月16日
2、单据编号：
002
200000
1、科目设置
2、录入期初余额
3、录入日常业务单据
4、进行单据审核
5、进行往来账核销
6、生成有关业务凭证
掌握应收系统初始设置的内容，应收系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括应收系统初始设置，录入期初余额、对发生的应收业务和收款业务录入有关发票和单据，并进行审核，制作有关业务凭证，正确进行应收款核销。
应付系统实验
应付科目:
应付账款采购科目:
物资采购
应交税费-应交增值税（进项税）
预付科目:
预付账款银行承兑科目:
应付票据
应付票据
应付账款、预付账款
物资采购、应交税费-应交增值税（进项税）
（二）录入应付系统期初余额
1、应付账款期初余额
万科
A材料
1000
276850
2、应付票据期初余额
50000
浙江联想集团
应付票据/货税款
3、预付账款期初余额
付款单（预付款）
浙江联想分公司
26000
（一）采购专用发票
1、应付账款/浙江联想分公司/货税款
应付账款
浙江
联想
硬盘
430
111800
19006
130806
2、应付账款/河南万科有限公司/货税款
河南
B材料
215000
36550
251550
应付账款/浙江联想集团/运费
应付运费
浙江联想
应交增值税/进项税
5580
420
（三）付款单
付款单
付款
河南万科
应付款
80000
掌握应付系统初始设置的内容，应付系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括应付系统初始设置，录入期初余额、对发生的应付业务和付款业务录入有关发票和单据，并进行审核，制作有关业务凭证，正确进行应付款核销。
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