财务科制度Word格式.docx

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3、学习最新的财经及税收法规、集团公司及股份公司财务制度、财务软件的使用等。

4、学习上级文件及上级主管部门的决定、办法、领导讲话,创新工作思路,把上级的指示精神落实到具体工作中去。

5、学习员工守则,争做优秀员工。

6、学习岗位职责,以提高办事效率。

7、学习与本职工作密切相关的其它知识,以提高合作、协作和联动的水准,促进整体工作的良性循环

8、学习公司的各项规章制度,严格按章办事,共同维护制度的严肃性。

四、学习原则

1、坚持学以致用的原则。

把学习与自己的思想实际和工作实际结合起来,在提高思想素质和解决实际问题上下工夫,不断提高学习的质量和水平。

2、坚持集中学习与自学相结合的原则。

集中学习可采取专题辅导、座谈会、短期培训、专题研讨等多种形式。

鼓励通过坚持自学,岗位成才。

3、坚持学习与工作相结合的原则。

既要工作好,又要学习好。

不能因工作忙而耽误学习,也不能以学习紧张为由影响工作。

要作到学习工作“两不误、两促进”。

五、基本要求

1、每季度科室负责人制定出员工学习的学习计划和具体安排,并开会通知每名职工。

2、每周五下午为科室学习时间，全体职工必须按时参加各种学习,不迟到、不早退。

任何人不得请假，学习人员迟到一次扣5分，无故不参加者扣20分。

3、要做好学习考勤、记录工作。

活动的时间、地点、应到人数、实到人数、缺席人及原因、主持人、记录人、活动内容等要详细记载。

4、每季度组织一次学习检查,每半年进行一次学习总结,每年组织一次书面测试，考查全体会计人员会计业务知识的接受情况。

六、本制度自制定之日起实施。

2014年10月17日

财务科工作制度

在集团公司各项财务会计制度的指导下，在矿业公司财务资产部和公司领导的领导下，认真学习、宣传、贯彻执行新《会计法》，严格执行各项财经纪律和财务制度，加强会计核算工作、加强财务监督，搞好财务管理工作。

一、资金预算制度

1、根据公司经营建立资金预算制度，每月1号编制资金预算表及上月实际资金支出表。

并按规定呈送矿业公司财务资产部，掌握资金的运用情况。

2、每月4号到财务资产部申请当月经费，做好资金调度。

月末编制银行余额调节表，做到账实相符。

二、资金控制制度

根据公司库存资金余额，做好日常经营中的资金控制制度。

达到资金运用的最高效益。

三、财务控制制度

　　1、应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

2、各项支出要以核准的凭证为依据并负责办理。

3、各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。

以防重复支款。

4、发生的每笔经济业务，均应取得合法的原始凭证，先由经手人、实物负责人签字，再由矿长审查批准，财务科负责人签字后方能报销，白条不能作为报销凭证，出差或因公借支须办理借款手续，回公司后须在规定时间内办理结帐手续。

会计人员要及时清理本单位发生的债权、债务，防止拖欠，减少呆帐、坏帐。

5、财会人员要相互制约。

出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。

　　6、财务部门应会同有关部门，对公司的固定资产、原材料、低值易耗品以及其他财产进行定期或不定期的盘点，及时清仓查库，防止浪费和积压，以保障财产物资的安全、完整，加快资金的周转。

四、财务报表制度

根据集团公司和股份公司要求，每月2号及时编制财务快报，每月4号正确及时地编制月度、季度、年度财务报表，并按照规定的格式报送会计报表。

　　五、财务审核制度

　　1、财务科长或者科长指定专人执行审核工作。

　　2、审核范围为账务和财务以及其他需要审核的项目。

　　3、审核人员对所审核的事项负责任

　　4、财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

　　六、会计档案管理制度

　　1、公司的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

　　2、会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，

　　3、由有关人员签名盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，分类填制目录。

　　4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经中心主任批准。

5、会计人员的因故长期离开、改换工种或调离单位，必须办理移交手续。

财务科纪律制度

为了加强和持续改进财务科的工作作风，更好的为公司员工提供指导服务，保证各项工作有序进行，特制订本考核制度。

一、工作纪律制度

（1）、树立大局意识，自觉服从组织安排，提高服务意识，恪尽职守，努力做好本职工作。

（2）、仪表端庄、语言文明、举止得体、待人热情，树立部门良好的工作形象。

（3）、对办事人员，外来检查人员、审计人员，应热情大方，处事坚持原则，确保企业利益不受损失。

（4）、工作时间严禁上网聊天，看电影，玩电脑游戏，串岗闲聊等与工作无关的事情发生。

（5）、不得在办公区域内大声喧哗，嬉戏打闹，不得领无关人员进入办公区域，严禁一切扰乱工作秩序的行为。

二、日常出勤制度

（1）、日常除早晨做操出勤答到外，其余时间也均不得无故早退、迟到、旷工。

（2）、员工在工作时间内不得私自外出和离岗，如因工作需要外出办事前，需经科室负责人批准后方可外出。

三、请销假制度

（1）、员工无论因公或因私需请假的，半日以上的需填写请假条，经科室负责人批准后交人力资源部门。

（2）、特殊情况可用电话请假，但事后需补办请假手续；

假期期满后及时返岗进行销假，不能按时返岗的，需提前办理续假手续。

四、本制度至制定之日起执行。

2014年10月17日

财务科考核制度

为促进财务科工作有条不素、高效高质量的运行，充分体现本部门的工作职能，提高财务科员工整体的业务素质，特拟定以下考核制度：

一、行为考核

迟到一次扣5分（半小时内），旷工一天20分，因私请假当天无工资（需当面请假，特殊紧急事情除外，一月内累计因私请假原则上不超过3天；

私事原则上不允许请事假，但病假，婚丧嫁娶除外）；

工作时间做无关的事情，看电影、打游戏等一次扣除5分；

对待办事人员态度不好，吵架一次扣除10分；

不服从管理一次扣2分；

不按照制度和流程办事一次扣2分；

工作中擅自做主，不请示汇报领导一次扣2分；

泄露工作机密，造成影响的一次扣5-10分。

科长安排工作拖拉，推诿一次扣除20分。

二、工作质量考核

填制凭证出现一处错误扣除30分，审核未发现连带处罚20分。

局以上单位检查出现加减发票或假发票及违反内部政策的一次处罚填制凭证人员100分，审核人员100分；

出现重大失误（经济损失1万元以上）填制凭证个人承担损失，并调离科室，审核人员承担损失的20%；

紧急事项加班人员每次奖励20-50分。

三、团结协作考核

因工作需要需多人完成的工作，由主要工作者协调业务处理，对于推诿、不配合人员每次处罚30分；

科长、副科长安排的临时性工作未完成的一次扣除50分。

四、其他规定

以上扣分、处罚项目一月内不允许出现3次，3次及3次以上者停止工作交劳资科。