补发工资手册Word文件下载.docx

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定义工资项目

项目属性：

必须要定义一个项目属性为’R—补发工资项’的工资项目，以便进行补发、补调或补扣处理。

如果计算当月有补发业务，该工资项目的计算不能晚于日常工资的计算。

（如果补发工资的计算与日常工资的计算属同一个发放次数，可同时计算）

注：

如果同一个员工、同一个计算处理月份存在两笔（多笔）补发业务时，则需要设定两个（多个）项目属性为’R—补发工资项’的工资项目。

还原负数处理：

当进行补扣业务处理时，需要用到此项设置

1）调整为零值：

对补扣业务进行还原处理时，如果某工资项目的还原结果为负数时，那么将其调整为零。

2）认可负值：

对补扣业务进行还原处理时，如果某工资项目的还原结果为负数时，取该负数为最终计算结果。

2、保险福利主数据

员工管理=>

保险福利处理=>

保险福利主数据

福利保险类型：

可列表选出六种保险类型、两种公积金类型和三种地点类型。

当进行保险福利补扣业务处理时，需要用到此项设置

1）整为零值：

对补扣业务进行还原处理时，如果某保险类型的还原结果为负数时，那么将其调整为零。

对补扣业务进行还原处理时，如果某保险类型的还原结果为负数时，取该负数为最终计算结果。

3、定义还原项目类型

员工工资管理=>

定义还原项目类型

类型码---标志号，在输入补发业务时会引用，即采用哪种还原形式，此处为分公司控制。

还原工资项目---此处定义在补发的同时需要还原的工资项。

如：

补发的是某员工上月的基本工资，但由于实发工资在计算时引用基本工资，如果需要还原实发工资，在此处定义为还原项，在补发的同时，系统计算时会自动按补发后的基本工资来计算当月实发工资。

进行补发还原工资计算处理之后，就可以通过prereto补发还原工资FORM，查询出此处所定义的工资项目的还原值。

福利类型：

选择需要做还原处理的保险福利项目。

不还原工资项目----此处的工资项目在计算时不受补发业务的影响。

按当月实际业务进行计算。

如上图中定义将还原5基本工资、20保险

不还原50、60

注意：

那些不定义成还原项目的工资项都不会自动还原，但在计算过程中，若被需要还原的项目用到的话，系统会重新计算和处理那些不定义成还原项目的项目，即其结果可能发生变化。

但若定义成不还原项目，结果将肯定不发生变化。

装载补发工资

1.（定义）装载外部数据impdefn[装载代码类别PRLORTO]、执行装载

2装载补发工资prlorto[确认装载]

3在输入补发工资prentrto中查看装载结果.

业务处理流程

业务处理包括三种：

档案工资的补调及补扣、个调项及计算项等工资项目的补发或补扣、考勤项目的补发或补扣引发的相应工资项目的补发或补扣。

1、补调档案工资

薪资系统=>

维护档案工资=>

补调档案工资

工资项目：

登记项目属性为基本项的工资项目，以便进行补调处理。

处理日期：

进行工资计算处理的日期。

起作用的是月份

项目工资：

此处登记的是补调之后的正确的金额

实际生效日期：

上述项目工资应该从何时开始生效

补发工资项目：

选择输入已定义过的项目属性为’补发工资项’的工资项目。

还原项目类型：

选择输入已定义过的还原项目类型，以便进行还原处理。

1、如果项目工资处所登记的金额大于历史纪录中该工资项目的金额，那么此处所作的处理相当于补调档案工资；

如果小于，则相当于补扣档案工资。

2、计算完补发工资之后，系统将自动将本次补调记录追加到’输入档案工资’界面。

2、补发员工工资

补发员工工资

根据员工类别、职务、岗位、职称、职级、部门、工龄、员工编号范围调整员工工资；

根据员工类别、职务、岗位、职称、职级、部门、性别、员工编号范围补发员工工资；

根据员工类别、职务、岗位、职称、职级、员工登记还原税；

可以审核。

本功能有4个工作区：

维护、查询、审核、取消审核

用来对员工工资的补发进行登记，注意：

这里只是登记处理，只有计算补发工资项目时系统才会进行补发业务处理。

本界面有一部分字段含义与补调档案工资相同。

所属公司：

指分支机构，不可缺省。

基于当前岗位：

本次补发工资基于当前的岗位。

即本次数据的修改是以当前岗位的工资项目金额为基准的。

基于相对月份：

本次补发工资是否有相对应的月份。

相对月份：

本次补发工资相对应的月份。

即本次数据的修改是以哪一个月的工资项目金额为基准的。

如果基于相对月份不选，相对月份不必选值。

例如：

1999，4，即指本次补发工资是以1999年4月的工资项目金额为基数。

补发月份：

是指本次补发工资是补发哪几个月份的工资，补发月份必须在相对月份之后。

1999、5-1999、8，即指本次是补发1999年5月至1999年8月的工资。

处理日期：

该次补发工资在何时进行处理。

系统自动显示为补发月份字段的截止月份的最后一天，可以手工改正。

补发工资项目：

为了进行补发工资的还原，在补发工资前需要在定义工资项目中设定一个专门补发工资的工资项目，其项目属性为补发工资项（参见：

定义工资项目）。

只有工资项目属性为补发工资项的工资项目才可以进行补发工资处理，其它属性的工资项目不可以进行补发工资处理。

如果是进行补发工资的处理，则选择要补发工资金额记入哪一个补发工资项。

如果补发以前月份的工资而且要进行所得税还原处理，那么补发工资项目不能定义在所得税的计算公式中，否则，补发工资项会重复计税。

如果补发以前月份的工资但并不进行所得税的还原税处理，则补发工资项必须定义在所得税的计算公式中。

某公司在1999年9月需要补发1999年5月至8月的工资，每月基本工资补发1000元（以前每月基本工资1500元），应税所得额的计算公式如下：

应税所得额=（基本工资-扣款）*0.8

=（1500-300）*0.8

=960

首先需要在定义工资项目中设定一个专门为补发工资而设立的工资项目：

99补发工资补发工资项（属性）

如果进行还原税处理（Y），则在设定计算规则中定义所得税的计算公式时不能含有该补发工资项，即所得税的计算公式不做任何修改。

系统会根据用户原来所设定的工资的计算公式自动进行税务的还原计算，并将计算的结果增加到处理月份（9月）的所得税中，接上例就是将补发的1000元系统自动增加到应税所得额中，即960+1000=1960，用1960元进行税金的计算，用计算出的税金减去原来（960）算出的税金就是补交的税金，系统会将该补交税金自动增加到处理月份（9月）的应交所得税项中。

所有公式并不需要用户自己定义，系统会自动完成计算。

如果不进行还原税处理（N），即所有的补发工资都在处理的当月一次计税，则在设定计算规则中定义所得税的计算公式时必须将该补发工资定义在公式中，即：

应税所得额=（基本工资-扣款）*0.8+补发工资

=（1500-300）*0.8+5000

=5960

或者

应税所得额=（基本工资+补发工资-扣款）*0.8

=（1500+5000-300）*0.8

=4960

上述含义就是说用户可以自由设定应税所得额的公式。

还原类型：

还原类型已经定义还原项目类型里设定。

选择还原类型意味着进行还原处理，且需选择用那种还原类型还原。

还原税处理是补发工资的一种个人所得税税金的计算方法。

进行补发工资处理时，由于是补发以前月份的工资收入，依据当月收入当月上税的原则，那么补发工资的税金需要先将补发工资平摊到各补发月份，按照各补发月份的计算准则，减去原补发月份已算出的税金就是补交的税金。

只有补发工资时才可以进行还原税处理。

1999年9月补发1999年5月至8月的基本工资，共4000元，也就是每一个月补发1000元，则这1000元应该按照原来的计税准则计税，并累计到下面的所得税工资项目中。

序号：

标记补发业务的顺序号。

工资项目：

本次对什么工资项目进行补发或补扣处理。

本功能一般用来处理项目属性不是基本项的工资项目的补发处理。

调整方式：

本次补发的调整方法。

系统给出四种条件：

调整到：

调整的是一个固定的金额水平，后面直接输入金额。

1999年12月公司的所有员工的出差津贴相对于1999年11月增加到1500元，这1500元就是一个固定的数字水平，即：

工资项目选择出差津贴，‘调整金额’选择‘调整到’，后面直接输入金额1500元。

此处应该输入调整后的正确金额，如果小于历史纪录中的金额则为补扣业务，否则属于补发处理。

增长（+X）：

在原来的基础上增长一个固定的金额，后面直接输入增加的金额。

1999年12月公司的所有员工的基本工资相对于1999年11月增加500元，这500元就是一个固定的增长数字。

即：

工资项目选择基本工资，‘调整金额’选择‘增长（+X）’，后面直接输入金额500元。

注：

如输入正数，为补发；

输入负数，属于补扣。

增加（+X%）：

在原来的基础上增加一定的百分比，后面直接录入增加的比例。

1999年12月公司的所有员工的基本工资相对于1999年11增加30%，这30%就是一个增加的比例。

‘工资项目’选择基本工资，‘调整金额’选择‘增加（+X%）’，后面直接输入增加比例30%。

补足到：

不足某一固定金额的补足到固定金额，后面直接输入金额。

当‘工资项目’金额超过该固定金额的员工，原金额不变。

1999年12月公司的所有员工的基本工资相对于1999年11月补足到1500元，这1500元就是一个固定的数字水平，即所有基本工资不足1500元的员工，都统一调整为1500元；

而基本工资超过1500元的员工，金额不变。

‘工资项目’选择基本工资，‘调整金额’选择补足到，后面直接输入金额1500元。

调整金额：

根据调整方式输入正确的金额。

员工类别、职务、性别……：

这是调整的条件选项，可选亦可不选，不选代表全部。

本界面中的纪录仅仅是登记信息，只有计算处理月份所在月的补发工资项目工资后，才真正生效。

计算处理月份的工资前，取消登记还原的信息，可以在登记界面直接删除。

3、输入补发工资prentrto

输入补发工资

用来对员工工资的补发进行登记，计算工资时系统才会进行补发业务处理。

补发月份---此处可以是一个月，也可以是一个期间。

指本次补发工资是补发哪几个月份的工资.

处理日期---该次补发工资在何时进行处理。

即补发业务在哪个月计算生效。

补发工资项目---在定义工资项目中设定的专门补发工资的工资项目，此处选择要补发工资金额记入哪一个补发工资项。

如果补发以前月份的工资且要进行所得税还原处理，那么补发工资项目不能定义在所得税的计算公式中，否则，补发工资项会重复计税。

（因为如果设置要进行所得税还原处理，系统会自动将补发的工资参与到当月所得税计算中）

计算处理月份所在工资后，补发业务生效，录入的记录不允许修改，只能在查询页中看见。

取消工资计算后，在维护页中可以进行修改、删除。

如上图所示：

11月补发给员工AB0001，10月的基本工资500元。

计算员工AB0001，11月的工资后,进行查询。

4、登记考勤补发记录

员工考勤管理=>

登记考勤补发记录

字段含义与补发员工工资相同的，将不再介绍。

考勤项目：

指明哪个考勤项目需要进行补发或补扣处理

员工：

指明哪个员工需要进行考勤项目的补发或补扣处理

考勤记录：

需要进行补发或补扣处理的考勤值

实际考勤日期：

指明该项考勤项目的实际发生日期

还原月份：

将该笔补发业务还原到具体哪个月。

实际上此处只有一个选项，也就是实际考勤所在月。

1、计算完补发工资之后，本条记录将在’输入考勤登记簿’界面显示。

2、输入考勤登记簿=>

’考勤日期’字段显示的是登记补发考勤记录=>

’处理日期’

3、考勤记录处登记的值应该是补发或补扣的差额。

补发工资的查询

经过补发、补调或补扣处理之后产生的差额将根据实际发生日期所在月进行计算，并在处理月份所在月进行处理。

1、补发还原工资

用于查询补发、补调或补扣金额的明细。

查询月份应为处理月份所在月。

2、设置工资查询类型

需要用到的是取值属性字段，因此只介绍这一个字段，共包括三个选项：

项目工资：

查询出来的金额为处理月份当月的值加上补调或补发的差额之和；

补发还原金额：

查询出来的金额为补发的差额；

补调差额：

查询出来的金额为补调的差额；