用友政务政府部门财务报告系统操作手册Word文档下载推荐.docx

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点击“工作台—会计主体信息”，进入操作界面。

编辑会计主体信息。

注意：

对单位所执行会计制度的选择，对后续的账簿自动取数、调整事项自动识别处理操作有巨大影响，请务必准确选择本单位所执行的会计制度。

（2）导入GB2010账簿数据

点击“工作台—导入GB2010”，进入操作界面。

选择GB2010公共档案和总账类的zip文件，导入数据。

2.2.导入国标2004数据

国标2004的规范严谨性略弱于GB2010。

该导入操作没有放到操作流程导航图中。

点击“数据准备—数据导入——导入国标2004”，进入操作界面。

选择GB2004的zip文件，导入数据。

3.设置明细核算对应关系

在编制部门财务报告时，我们关心3类明细核算：

（1）往来方明细核算，以便区分部门内部交易事项和部门间交易事项、与财政总预算的往来事项、与其他往来方的交易事项；

（2）支出经济分类明细核算，以满足收入费用表按经济性质列报各类费用的要求；

（3）资产类型分类明细核算，以满足固定资产明细表、无形资产明细表、公共基础设施明细表将各类资产分类列报的要求。

这些明细核算，用户单位在账簿核算时，可能是通过设置科目辅助核算的方式实现，也可能是通过设置明细科目的方式实现。

本系统对于这两种明细核算方式，都提供对应关系设置功能，从而将单位会计账簿中的核算数据映射到系统的标准口径上：

（1）将账簿里为往来单位设置的短编码、简称，映射到系统的标准单位代码，从而精确区分部门内外的往来交易事项；

（2）将账簿里为支出经济分类设置的编码、名称，映射到财政部统一制定的标准支出经济分类编码，从而精确区分费用的经济性质；

（3）将账簿里为固定资产、无形资产、公共基础设施细化分类而设置的短编码、简称，映射到系统的统一资产分类编码，从而满足固定资产明细表、无形资产明细表、公共基础设施明细表将各类资产分类列报的要求。

如果用户单位在会计核算时，全部通过设置科目辅助核算的方式实现相关明细核算，设置明细核算对应关系分为设置“辅助核算类别对应关系”、“辅助核算对应系统单位”、“辅助核算对应经济分类”、“辅助核算对应资产分类”四个步骤。

如果用户单位在会计核算时，全部通过设置明细科目辅助核算的方式实现相关明细核算，设置明细核算对应关系分为“设置明细科目对应系统单位”、“设置明细科目对应资产分类”、“设置明细科目对应经济分类”三个步骤。

用户单位可能对某些明细核算采用设置科目辅助核算的方式，对另一些明细核算采用设置明细科目方式。

本演示单位“赛博坦教育理想研究所”，对于往来方、资产分类细化核算，采用设置科目辅助核算方式实现；

对于支出经济性质细化核算，采用设置明细科目方式实现。

3.1.科目辅助核算方式，设置明细核算对应关系

如果用户单位在账簿核算时，是通过设置科目辅助核算的方式实现相关明细核算，需要先设置辅助核算“类别对应关系”，从而将账簿中的辅助核算类别名称与系统关注的辅助核算类别绑定；

然后设置辅助核算“值对应关系”，将该辅助类别下各辅助核算项的值，与系统中的标准编码值和名称匹配对应。

（1）设置“辅助核算类别对应关系”

点击“工作台—设置明细核算对应关系”，进入操作界面。

将账簿中的辅助核算类别名称与系统关注的辅助核算类别绑定。

本演示单位“赛博坦教育理想研究所”，对于往来方、资产分类细化核算，采用了设置科目辅助核算方式实现；

（2）设置往来单位辅助核算“值对应关系”

点击“数据准备—数据整理—辅助核算对应系统单位”，进入操作界面。

将账簿里为往来单位设置的短编码、简称，映射到系统的标准单位代码。

对于没有对应到特定单位或单位类型的往来方，取数时将其分类为“其他单位”。

（3）设置资产分类辅助核算“值对应关系”

点击“数据准备—数据整理—辅助核算对应资产分类”，进入操作界面。

设置固定资产、公共基础设施、无形资产、政府储备物资明细分类对应关系

账簿中资产辅助核算的代码和名称，可能与报告资产分类不一致。

为了在明细表中准确地将资产分类，需要做账簿中辅助核算代码与规范代码的对应关系设置。

如果设置不完整，会导致资产取数缺少部分金额！

（4）设置经济分类辅助核算“值对应关系”

3.2.明细科目细化核算方式，设置明细核算对应关系

如果用户单位在会计核算时，是通过设置明细科目辅助核算的方式实现相关明细核算，需根据该方式核算的内容，在“设置明细科目对应系统单位”、“设置明细科目对应资产分类”、“设置明细科目对应经济分类”中做相应的对应关系设置。

对于支出经济性质细化核算，采用设置明细科目方式实现；

为了细化区分“存货”中的政府储备物资类型，也对存货科目通过设置明细科目细化核算了政府储备物资类型。

（1）设置明细科目对应经济分类

点击“数据准备—数据整理—会计科目对应经济分类”，进入操作界面。

设置明细科目对应的支出经济分类。

（2）置明细科目对应资产分类

设置明细科目对应的资产分类。

3.3.设置明细核算对应关系的注意事项

①设置明细核算与经济分类、资产类型对应关系时，必须设置完整。

程序对支出、资产分类取数时，将忽略没有明确指定对应经济分类、资产类型的明细科目发生额、余额。

如果支出经济分类明细核算设置不完整，也会影响调整事项的自动识别。

②可以仅为上级科目指定经济分类、资产类型对应关系，不必为其下各明细科目逐一指定对应关系。

③如果通过明细科目实现资产分类细化核算方式，注意要为多个科目设置对应关系，包括：

固定资产、累计折旧、无形资产、累计摊销、公共基础设施！

累计折旧的下级科目，可在“固定资产”、“公共基础设施”的明细类型里选择所对应的资产类型。

3.4.明细核算对应关系导入导出

如果部门内各单位明细核算方式一致，可将明细核算对应关系导出，在部门内各单位复用；

如果各年的明细核算方式一致，也可以跨年复用。

（1）明细核算对应关系导出

点击“数据准备—数据整理—对应关系导入导出”，进入操作界面。

（2）明细核算对应关系导入

第二步：

编制初始报表

（1）点击“工作台—编制初始报表”，进入操作界面

（2）单击“账簿取数”按钮，从账簿数据计算得到主附表

在页面左下角可以点击切换相关的主表和明细表切换查看相关报表数据。

可在报表金额单元格上，单击右键，从弹出菜单中看“金额溯源”

（3）初始报表“平衡检查”

不仅检查本会计主体内部的表内表间平衡，也可检查不同会计主体之间数据一致性。

校验规则可以根据具体需求设置为“警告”、“禁止”、“说明后通过”几种模式。

如果与财政总预算数据不一致，建议沟通核实后予以修改，以便利后续的综合报告编制工作。

如果需要，可以先导入单位决算报表excel，然后在“平衡检查”操作中，校验与单位决算数据的一致性。

可以从“数据准备—数据导入—导入决算报表”进入决算报表导入界面。

点击“生成初始报表”页面的“平衡检查”按钮，可检查与决算报表一致性。

保存初始报表。

可以尝试手工修改账簿自动取数生成的报表数据，然后保存。

平衡检查时，系统提示框会有禁止项（资产负债表不平）和说明项（手工修改报表数据和账簿自动获取的原始数据不一致需要说明后通过）

完成报表平衡检查后可以关闭该页签。

第三步：

单位间事项对账

对于部门内、同级政府部门间、非同级政府部门间的债权债务、收入费用往来事项，由当事人彼此直接对账确认。

不仅减轻主管单位作为第三方的协调工作量，也有助于提高抵销事项的准确性。

（1）点击“工作台—发布单位间对账事项”，进入操作界面。

（2）自动识别、发布对账事项

各基层单位发布从自己账簿中识别出的对账事项。

双击对账事项,可追溯到记账凭证

如果发布对账事项后，又修改了初始报表；

则需要先取消已发布的相关对账事项，然后从报表中重新自动识别对账事项，再次发布。

（3）点击“工作台—单位间事项对账”，进入操作界面

各基层单位都可操作自己作为当事人参与的债权债务、收入费用往来事项。

对于往来方彼此对应、报表项目相互对应、金额一致的内部往来事项抵销关系，可由当事单位直接沟通确认。

界面上半区域是对方单位发布的对账事项，下半区域是我方单位发布的对账事项。

如果我方单位发布的和对方单位发布的对账事项一致（报表项目对应、金额一致），可以自动进行对账确认处理。

（如果抵销规则允许按较小数、较大数、借方数、贷方数抵销，即使金额不一致，只要差异在容差范围之内，也可自动确认对账。

）如果存在差异，那么可以通过在线沟通或者其他沟通方式，手工修改“对账一致金额”进行对账确认。

系统支持在线沟通功能，但需要部署即时通信服务器。

第四步：

编制调整分录

（1）点击“工作台—（部门）调整分录”，进入操作界面

（2）自动识别调整事项生成调整分录

可双击识别出的调整事项，查看该事项相关账簿记账凭证，为调整确认提供依据。

调整分录可以进行确认或者忽略操作。

（3）如果需手工补提折旧和摊销，可手工选择对应调整分录模版，录入金额和说明

（4）确认调整分录

第五步：

编制单位报表

（1）点击“工作台—编制单位报表”，进入操作界面

（2）点击“报表计算”，生成单位报表

程序将“原有金额”与“调整金额”加总，计算完成后可以得到权责发生制单位财务报表数据，然后点击“确认”。

系统会执行相关的校验规则，例如资本性支出应调减为0。

（3）“确认”报表

如果系统选项“报表的确认与自审提交分岗控制”设置为“分岗控制”，编制人确认单位报表编制无误后,点击“确认”按钮,完成报表确认操作，后续由单位自审人审核报表后执行“提交”操作。

只有下级报表都“已提交”，才能确认合并报表。

如果系统选项“报表的确认与自审提交分岗控制”设置为“不分岗控制”，报表编制界面的“确认”、“取消确认”按钮，会变为“提交”、“退回”按钮。

编制人确认单位报表编制无误后,点击“提交”按钮,直接完成报表提交操作。

本单位报表提交后，只有上级才能退回。

第六步：

提交单位报表

如果系统选项“报表的确认与自审提交分岗控制”设置为“分岗控制”，则需要切换登录用户，由单位自审操作人审核报表后执行“提交”操作。

（1）点击“工作台—提交单位报表”，进入操作界面

（2）“提交”报表

如果单位自审操作人审核报表认为有问题，可以点击“退回”按钮，将报表退回编制人继续修正。

本单位报表提交后，只能由上级退回。

第七步：

编制单位报告

（1）点击“工作台—保存单位报告分析图”，进入操作界面

（2）点击“刷新数据”，然后“保存图片”

可以切换“部门财务状况”、“部门债务”、“重要资产”和“结构分析”，分别将相关的分析图形自动保存到生成的财务报告文档中。

（3）点击“工作台—编制单位报告”，进入操作界面

（4）选中单位，生成报告底稿。

生成的报告底稿另存到本地后进行编辑（支持OFFICE2007及以上版本、以及WPS），编辑完成后在本页面点击上传报告，进行报告上传。

如果系统选项“报告的上传与自审提交分岗控制”设置为“分岗控制”，编制人确认单位报告编制无误后,点击“上传”按钮,完成报表上传操作，后续由单位自审人审核报表后执行“提交”操作。

如果系统选项“报告的上传与自审提交分岗控制”设置为“不分岗控制”，编制人确认单位报告编制无误后,先点击“上传”按钮,完成报告上传操作，再点击“提交”按钮,直接完成报告提交操作。

本单位报告提交后，只有上级才能退回。

第八步：

提交单位报告

报告提交后，除非上级退回；

否则不能再修改！

（二）手工录入模式

对于不能导入国标账簿数据文件的单位，本系统支持手工录入模式，包括纯粹手工填报和先导入决算报表然后手工修改。

流程如下：

录入初始报表

1.依据账簿数据填报

（1）点击“工作台—会计主体信息”，进入操作界面

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第一步：

数据准备”中的“会计主体信息”

（2）点击“工作台—编制初始报表”，进入操作界面

手工录入初始报表的主附表

初始报表录入时候需要注意：

有往来方的需要在应收应付等明细表中插入行，手工拆分往来单位。

举例：

“其他应收款明细表”录入预算单位的应收款明细。

进入明细表，确认往来方是“本部门内部单位”，还是“本部门以外的同级政府单位”，或是“其他单位”。

下面以本部门内部单位为例，在明细表中选中汇总行（本例是行号为1的行），然后点击“插行”按钮。

在弹出框中选择本部门内部单位（这里如果选择的不是本部门的单位，会有提示）

录入相关金额后确定。

点击“保存”，保存往来明细录入结果。

完成初始报表平衡检查后，进入下一环节。

2.从决算报表取数说明

为了减少用户手工录入工作量，系统提供了导入决算报表，将相关金额写入财务报表项目的功能。

但由于决算报表缺乏对各单位的往来明细信息，而且决算报表项目与财务报表项目不是简单地一一对应关系；

在将决算报表数据写入财务报表后，用户仍需手工调整。

（2）点击“工作台—数据导入—导入决算报表”，进入操作界面

（3）导入决算报表

（4）将决算报表数据写入财务报表

在“导入决算报表数据”页面，说明了拟将决算报表的相关金额写入哪些财务报表项目。

决算数据写入财务报表的口径粒度和精确性，尚存在不足，仍需手工修正。

需要修正主要内容：

债权债务、收入费用明细表的往来方，详细划分是与部门内部哪些单位、与哪些同级政府部门的往来；

货币资金明细表里库存现金、银行存款、其他货币资金的细分；

固定资产、无形资产、公共基础设施金额细分到细化的资产分类；

“折旧费用+摊销费用+财务费用+其他费用+资本性支出”等与决算报表项目是多对1、多对多关系的财务报表项目。

例如：

在应收应付相关明细表，通过插行方式具体指定往来单位，将应收应付“其他单位”的金额，拆分到“本部门内部单位”、“本部门以外的同级政府单位”中。

在货币资金明细表，将“银行存款”的金额，拆分到“库存现金”、“其他货币资金”。

在固定资产明细表、无形资产明细表、公共基础设施明细表，将“通用设备”、“其他无形资产”、“其他公共基础设施”的金额，拆分到其他资产类型中。

在收入费用表，将“其他费用”的金额，拆分到“资本性支出”、“财务费用”等报表项目。

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第三步：

单位间事项对账”

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第四步：

编制调整分录”

因为没有导入会计账簿数据,所以只能手工录入调整分录。

当期盈余与预算结余差异调整分录不用手工增加，系统会自动处理。

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第五步：

编制单位报表”

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第六步：

提交单位报表”

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第七步：

编制单位报告”

参见基层单位（账簿自动取数模式）的“第八步：

提交单位报告”

二、主管单位（一级部门）操作流程

查看各单位编报状态

（2）点击“工作台—查询编报进度”，进入操作界面

点击菜单“部门报告—部门报告—编制单位|部门报告”，可以看到更直观的状态。

对于不合格的报告，可点击“退回”链接，将报告退回下级单位。

复核单位间对账结果

基层预算单位的对账结果，经合并主体复核通过，才正式生效。

对于部门内部对账事项，由主管单位或一级部门复核通过后才能用于编制部门报告抵销分录；

对于同级政府部门之间对账事项，需由本级区划的财政部门复核通过后才能用于编制综合报告抵销分录；

对于非同级政府部门之间对账事项，需由合并区划的财政部门复核通过后才能用于编制行政区综合报告抵销分录。

（1）点击“工作台—部门内事项复核”，进入操作界面

可以从“汇总”、“明细”两个层次查看对账情况

可快速复核处理基层单位的对账结果。

（2）点击“工作台—部门间事项复核”，进入操作界面

对于一级部门，不仅要复核部门内部事项，也要复核部门间事项，为财政部门编制综合报表时抵销部门间债权债务、收入费用奠定坚实基础。

操作界面类似于部门内事项复核。

如前所述，各基层单位都可操作自己作为当事人参与的部门内部债权债务、收入费用往来事项。

对于往来方彼此对应、报表项目相互对应、金额一致的内部往来事项抵销关系，可由当事单位直接沟通确认，生成抵销分录到上级合并主体。

上级合并主体默认接收此抵销分录，也可修改、删除、新增抵销分录。

编制抵销分录

（1）点击“工作台—（部门）抵销分录”，进入操作界面

（2）点击“工作台—（部门）抵销分录”，进入操作界面

点击“自动识别”，程序根据复核通过的对账结果，自动生成待确认的抵销分录。

也可手工录入抵销分录。

（3）确认抵销分录

编制和提交部门报表

（1）点击“工作台—编制部门报表”，进入操作界面

（2）计算生成合并报表，并确认。

（3）提交部门报表

与基层预算单位提交单位报表操作类似。

编制和提交部门报告

后面的图形化查询分析，并将分析图形保存到报告底稿，由用户本地编辑后提交的操作，与基层单位编制单位财务报告的操作相同。

三、系统运行环境说明

访问本系统的客户机，为达到好的应用效果，推荐的配置如下：

1.操作系统

推荐使用：

WIN7以上版本，也支持WindowsXP。

2.浏览器

系统要求浏览器必须支持HTML5标准。

当使用IE浏览器且版本低于10时，会提示浏览器版本过时，要求下载安装支持HTML5标准的浏览器。

谷歌浏览器（英文名：

Chrome）；

现场培训和实施过程中，将为用户提供谷歌浏览器的安装程序。

用户也可自行从外网下载最新的谷歌浏览器（参考下载地址：

补充说明：

可以查看、修改谷歌浏览器的默认文档下载路径，如下图：

使用WindowsXP的用户，可从如下地址下载XP适用的谷歌浏览器

3.办公软件

使用：

微软OFFICE2007及以上版本、WPS2016及以上版本。

即使用户机器没有安装offcie，系统也能生成报告并下载到客户机器，存储在用户机器浏览器的默认下载目录中，但无法用微软OFFICE2003及以下版本正常编辑。

推荐仍在使用微软OFFICE2003的用户，改用免费的国产办公软件WPS2016！

WPS2016参考下载地址：