初级经济师考试辅导金融专业知识与实务05章Word文件下载.docx
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A、现金
B、转账
C、转账结算
D、现金结算
11、商业银行根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位（ ）天的日常零星开支所需要的现金。
A、1~3
B、1~5
C、3~5
D、3~7
12、我国商业银行管理储蓄存款的基本原则不包括（ ）。
A、存款自愿
B、取款约定
C、存款有息
D、为存款人保密
13、某年末，A银行存款余额为8万亿元，同比增长10%；
A银行当年利息支出2400亿元，同比降低5%；
存款保险费、广告宣传费、人员工资、办公费等营业成本1600亿元，同比增长5%。
假设A银行使用的法定存款准备金率为17%。
A银行当年的可用资金成本率为（ ）。
A、4%
B、5%
C、6%
D、7%
14、反映了商业银行为取得负债而付出的代价是（ ）。
15、（ ）是商业银行信誉好坏的重要参考指标。
A、管理水平的高低
B、发放贷款的数量
C、资本规模
D、吸收存款的数量
16、（ ）直接影响着银行的业务经营活动，进而影响其对资本的需要量。
A、经济形势
B、银行信誉
C、资产负债状况
D、法律制度因素
17、下列关于商业银行资本需要量的说法中不正确的是（ ）。
A、信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低
B、负债稳定性越高，所需要的资本储备越多
C、资本稳定性越差，所需要的资本储备量越多
D、宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低
18、（ ）的实质是商业银行把自己对客户的抵押贷款转让给其他同业。
A、再贷款
B、再贴现
C、转贴现
D、转抵押
19、下列关于再贴现的说法错误的是（ ）。
A、再贴现利率一般略高于对商业银行再贷款的利率
B、再贴现的金额按贴现票据的票面金额扣除再贴现利息计算
C、再贴现又称“重贴现”
D、再贴现是中央银行向商业银行融出资金的重要渠道
20、再贴现属于商业银行的（ ）。
A、资产业务
B、负债业务
C、中间业务
D、表外业务
21、中央银行向商业银行融出资金的重要渠道是（ ）。
A、贴现
D、承兑
22、再贴现期限最长不超过（ ）。
A、1年
B、6个月
C、3个月
D、1个月
23、《资本管理办法》实施后，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（ ）和（ ）。
A、8%，8%
B、11.5%，8%
C、11.5%，10.5%
D、10.5%，10.5%
24、《商业银行资本充足率管理办法》规定（ ）年1月1日为我国商业银行资本充足率达到8％的最后期限。
A、2005
B、2006
C、2007
D、2008
25、存款按（ ）可以分为企业存款、储蓄存款和财政性存款。
A、存款的产生方式
B、存款期限
C、存款者性质
D、存款币种
26、（ ）是商业银行最基本的业务，也是商业银行存在和职能发挥的基础。
A、计提应付利息
B、组织存款
C、提取呆账准备金
D、占用银行汇差
27、关于商业银行的单位定期存款说法中，正确的是（ ）。
A、不可以部分提前支取
B、遇利率调整不分段计息
C、由于此类存款利息较高故需缴纳利息收入所得税
D、存款人可以将此定期存款用于结算
28、（ ）是指存款单位在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。
A、储蓄存款
B、单位通知存款
C、单位协定存款
D、同业存款
29、商业银行代理的财政性存款需（ ）划缴中国人民银行。
A、30%
B、50%
C、70%
D、100%
30、定活两便储蓄存款（ ）元起存，存期不定，可以随时续存和提取。
A、10
B、50
C、100
D、1000
31、在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是（ ）。
A、大额可转让定期存单
B、储蓄存款
C、金融机构同业存款
D、财政性存款
32、整存整取定期储蓄每张存单可部分提前支取（ ）次。
A、1
B、2
C、3
D、4
33、下列储蓄存款的类型中，（ ）可以办理部分提前支取。
A、定活两便
B、零存整取
C、整存整取
D、整存零取
34、既有一般结算账户的结算便利，又能享受比一般活期存款高的利息收入，可使存款单位在保证日常收支资金往来需要的同时获取较高的收益的是（ ）。
A、单位定期存款
B、单位协定存款
C、单位通知存款
35、存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行（ ）制度。
A、注册
B、审核
C、审批
D、核准
36、整存整取储蓄的本金一次存入，（ ）元起存。
A、20
D、500
37、结合固定收益产品与选择权组合形式的产品交易是（ ）。
A、金融机构同业存款
C、外币存款
D、结构性存款
38、按（ ）可将存款分为原始存款和派生存款。
39、存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是（ ）。
A、专用存款账户
B、一般存款账户
C、基本存款账户
D、临时存款账户
40、按（ ）可将存款分为活期存款和定期存款。
41、商业银行的主要资金来源是（ ）。
B、吸收存款
D、占用联行汇差
42、（ ）是商业银行之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。
A、再贴现
B、同业拆借
43、我国商业银行之间的拆借资金可用于（ ）。
A、固定资产贷款
B、投资
C、补充资本
D、调剂头寸
44、在商业银行业务往来过程中，必然产生资金的相互占用，当应付账款（ ）应收账款，就占用了他人的资金。
A、大于
B、小于
C、等于
D、小于或等于
45、发行金融债券是我国商业银行补充（ ）的重要来源。
A、核心资本
B、核心一级资本
C、一级资本
D、二级资本
46、关于商业银行存款总量的说法，错误的是（ ）
A、经济缓慢增长时期存款增长速度会放缓
B、经济高速发展时期存款会大幅度上升
C、提高再贴现率会使整个金融系统的派生存款增加
D、如果通货膨胀率高于存款利率水平，银行储蓄存款数量降低的可能性较大
47、假设其他条件不变，中央银行提高法定存款准备金比率，货币供应量将（ ）。
A、不变
B、增加
C、减少
D、不确定
48、作为中央银行支配的资金来源，具有高能货币性质的资金是（ ）。
B、财政性存款
C、企业活期存款
D、企业定期存款
49、存款人在基本存款账户以外的银行取得借款，应开立（ ）。
A、基本存款账户
C、专业存款账户
二、多项选择题
1、1988年的巴塞尔协议共分四大部分，即（ ）。
A、前言及概述
B、资本标准比率的目标
C、资本的构成
D、资产风险权重
E、过渡时期及实施安排
2、以下各项中，属于巴塞尔新资本协议规定的三大支柱的有（ ）。
A、资本留存缓冲
B、资本充足率
C、市场纪律
D、金融机构的内部检查
E、监管部门的监督检查
3、关于《巴塞尔协议》，下列说法正确的有（ ）。
A、规定了银行资产风险权数的具体计算方法
B、认为资本充足率可以用公式：
资本充足率＝资本/风险资产＝（核心资产＋附属资产）/∑（资产×
风险权数）
C、它是国际银行业一个划时代的文件
D、认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40%
E、资本充足率最低标准为4%
4、商业银行的营业成本，包括吸收存款过程中发生的（ ）。
A、利息支出
B、广告宣传费
C、银行职员的工资和薪金
D、办公费用
E、支付给存款人的报酬
5、下列关于商业银行资本的功能的说法中，正确的有（ ）。
A、资本的一大用途是弥补商业银行的经营亏损
B、商业银行资本额越大，能承受的风险也越大
C、充足的资本为商业银行自身提供保护
D、商业银行资本充足率的变化是一条曲线
E、商业银行资本充足率的变化是一定是一条直线
6、按照巴塞尔协议III和2012年中国银行业监督管理委员会《资本管理办法》的规定，商业银行的资本分为（ ）。
A、三级资本
B、其他一级资本
C、核心一级资本
E、其他二级资本
7、商业银行内部筹集资本的优点包括（ ）
A、成本较低
B、无固定的股息负担
C、无固定的偿还期
D、股东免缴个人所得税
E、不会使股东控制权削弱
8、影响商业银行资本需求量的主要因素有（ ）。
A、银行自身信誉
B、管理者主观意愿
C、宏观经济形势
E、资产负债状况
9、商业银行以发行普通股方式筹资具有的优点包括（ ）。
A、无固定的股息负担
B、无固定的偿还期
C、发行费用较低
D、债务利息固定
E、使股东获得杠杆作用效益
10、可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括（ ）。
A、国库券
B、中国人民银行融资券
C、股票
D、中国人民银行特种存款凭证
E、银行承兑汇票
11、按存款者性质可以将商业银行的存款分为（ ）。
A、财政性存款
B、活期存款
C、定期存款
D、企业存款
E、储蓄存款
12、定期储蓄是储蓄存款的一种，其可分为（ ）类型。
A、零存零取
B、定活两便
C、存本取息
D、零存整取
E、整存整取
13、我国商业银行办理单位通知存款的品种有（ ）天通知存款。
B、3
C、5
D、7
E、10
14、我国商业银行借入负债的业务包括（ ）。
A、发行股票
B、向中央银行借款
C、占用短期资金
D、发行金融债券
E、同业借款
15、下列金融机构中，可以申请进入我国同业拆借市场的有（ ）。
A、基金管理公司
B、证券公司
C、农村信用社
D、典当行
E、政策性银行
16、商业银行向国际金融市场借款需要考虑的风险因素很多，但借款自由、灵活，受（ ）等方面的管制较少。
A、汇率
B、信用
C、宏观经济政策
D、利率
E、存款准备金
17、全社会存款总量的变动主要受商业银行外部的整个国民经济活动影响，其外部影响因素有（ ）。
A、存款利率
B、服务质量
C、金融市场发达程度和金融资产种类
D、货币金融政策
E、社会经济发展水平
18、关于再贷款的说法，正确的有（ ）。
A、再贷款是商业银行向企业发放的贷款
B、再贷款是中央银行控制货币供给量的主要途径之一
C、再贷款是商业银行的被动负债
D、再贷款是中央银行充当最后贷款人向商业银行发放的贷款
E、我国中央银行目前对再贷款实行浮息制度
19、根据1999年6月巴塞尔委员会提出的新资本协议，商业银行风险资产的考核内容包括（ ）
A、市场风险
B、操作风险
C、政治风险
D、信用风险
E、法律风险
20、关于单位定期存款的说法，错误的有（ ）。
A、整个存期内可以多次提前支取
B、不可用于结算
C、到期不取，逾期部分按到期日挂牌公告的活期存款利率计付利息
D、遇利率调整分段计息
E、多采用利随本清的方式计付利息
三、案例分析题
1、某商业银行吸收各项存款共计60000万元，上缴法定存款准备金8000万元。
该银行的利息成本为1000万元，营业成本为500万元。
根据以上资料回答下列问题。
<
1>
、该银行的资金成本率为（ ）。
A、0.83%
B、1.67%
C、2.50%
D、30%
2>
、该银行可用资金成本率为（ ）。
A、0.10%
B、1.92%
C、2.88%
D、15.83%
3>
、影响存款成本高低的因素有（ ）。
A、存款结构
B、单位成本内固定与变动成本的比重
C、存款总量
D、存款准备金率
4>
、下列选项中，符合提高存款总量、降低存款成本的内涵式扩大再生产的措施有（ ）。
A、改变存款结构
B、增设网点
C、提高存款工具流动性
D、提高利率
2、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：
股东权益总额为50亿元。
其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风除准备为1亿元；
贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；
长期次级债为2亿元；
贷款损失准备金余额为6亿元；
加权风险资产总额为520亿元。
根据以上资料，回答下列问题：
、根据“巴塞尔协议Ⅲ”和中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行核心一级资本包括（ ）。
A、股本
B、资本公积与盈余公积
C、贷款损失准备
D、未分配利润与一般风险准备
、根据中国银行业监督管理委员会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行二级资本金额是（ ）亿元。
B、9
C、2
D、1
、该银行不良贷款余额是（ ）亿元。
A、40
B、35
C、10
D、5
、该银行拨备覆盖率是（ ）。
A、15%
B、20%
C、60%
D、120%
答案部分
1、
【正确答案】B
【答案解析】本题考查商业银行资本的功能。
充足的资本更有助于商业银行向公众保证即使发生较大的意外贷款损失和投资损失，也可用资本金为客户提供物质保障，及时清偿债务，并继续为公众服务，从而恢复社会公众信心，使商业银行得以正常经营。
同时充足的资本也为商业银行自身提供保护，其资本额越大，能承受的风险也越大。
可以说，资本金是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。
【该题针对“商业银行资本金的概念与功能”知识点进行考核】
【答疑编号12384217,点击提问】
2、
【正确答案】D
【答案解析】本题考查巴塞尔协议。
1988年问世的巴塞尔协议才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资产质量联系起来。
【该题针对“巴塞尔协议”知识点进行考核】
【答疑编号12441063,点击提问】
3、
【正确答案】C
商业银行的资本充足率等于资本／加权风险资产总额。
【答疑编号12441066,点击提问】
4、
巴塞尔协议规定到1992年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率最低标准要达到8%。
【答疑编号12441069,点击提问】
5、
【正确答案】A
在着重监管国际商业银行的同时监管复杂程度各异的银行，所以A项说法错误。
【答疑编号12441070,点击提问】
6、
附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。
这类资本包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）等。
【答疑编号12441078,点击提问】
7、
根据巴塞尔协议Ⅲ，到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2.5%。
【答疑编号12441080,点击提问】
8、
巴塞尔协议Ⅲ要求全球各商业银行截至2015年1月的一级资本充足率下限为6%，核心一级资本充足率下限为4.5%。
【答疑编号12441099,点击提问】
9、
【答案解析】本题考查存款成本的管理。
资金成本指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和。
【该题针对“商业银行存款的管理”知识点进行考核】
【答疑编号12441103,点击提问】
10、
【答案解析】本题考查商业银行存款的管理。
金融机构对对公存款实行转账结算管理。
【答疑编号12441106,点击提问】
11、
商业银行根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3~5天的日常零星开支所需要的现金。
【答疑编号12441108,点击提问】
12、
【答案解析】本题考查储蓄存款的管理。
国务院制定的《储蓄管理条例》将“存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密”作为我国商业银行管理储蓄存款的基本原则。
【答疑编号12441111,点击提问】
13、
【答案解析】本题考查可用资金成本率。
可用资金成本率＝（利息成本＋营业成本）÷
（全部存款资金－法定存款准备金－支付储备金）×
100%＝（2400＋1600）/（80000－80000×
17%）≈6%。
【答疑编号12441121,点击提问】
14、
【答案解析】本题考查资金成本。
资金成本反映了商业银行为取得负债而付出的代价。
【答疑编号12441122,点击提问】
15、
【答案解析】本题考查影响资本需要量的因素。
资本规模是商业银行信誉好坏的重要参考指标。
【该题针对“我国商业银行资本金管理”知识点进行考核】
【答疑编号12441128,点击提问】
16、
经济形势直接影响着银行的业务经营活动，进而影响其对资本的需要量。
【答疑编号12441138,点击提问】
17、
负债稳定性越高，所需要的资本储备越少。
【答疑编号12441143,点击提问】
18、
【答案解析】本题考查转抵押。
商业银行在资金临时短缺、周转不畅的情况下，也可以通过转抵押的方式向其他金融同业取得贷款。
由于其用作抵押的资产大部分是客户的抵押资产，因此，这种融资实质上是商业银行把自己对客户的抵押贷款转让给其他同业，故称转抵押。
【该题针对“同业借款”知识点进行考核】
【答疑编号12441145,点击提问】
19、
【答案解析】本题考查再贴现。
再贴现利率一般略低于对商业银行再贷款的利率，所以A项说法错误。
【该题针对“向中央银行借款”知识点进行考核】
【答疑编号12441146,点击提问】
20、
【答案解析】本题考查向中央银行借款。
再贴现是中央银行向商业银行融出资金的重要渠道。
【答疑编号12441149,点击提问】
21、
【答疑编号12441152,点击提问】
22、
再贴现期限从贴现之日起至贴现票据到期日止，最长不超过6个月。
【答疑编号12441157,点击提问】
23、
《资本管理办法》实施后，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。
【该题针对“巴塞尔协议对我国银行业的影响”知识点进行考核】
【答疑编号12441159,点击提问】
24、
【答案解析】本题考查巴塞尔协议对我国银行业的影响。
《商业银行资本充足率管理办法》规定2007年1月1日为我国商业银行资本充足率达到8％的最后期限。
【答疑编号12441162,点击提问】
25、
【答案解析】本题商业银行存款的种类。
存款按存款者性质
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