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284,660
48.53%
246,963
50.50%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,康欣新材2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为73.85%,11.94%和11.88%。
2019年康欣新材流动资产构成情况
货币资金
26,955
7.47%
28,486
9.44%
12,950
5.35%
应收票据及应收账款
43,057
11.94%
35,114
11.63%
36,862
15.23%
应收票据
198
0.06%
427
0.14%
141
应收账款
42,858
11.88%
34,686
11.49%
36,721
15.17%
预付款项
15,829
4.39%
12,961
4.29%
12,156
5.02%
其他应收款
4,872
1.35%
4,805
1.59%
1,941
0.80%
其中:
应收利息
0.00%
52
0.02%
存货
266,391
73.85%
217,186
71.94%
175,097
72.34%
其他流动资产
3,599
1.00%
3,332
1.10%
3,056
1.26%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,康欣新材2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及商誉,各项分别占比为51.07%,37.03%和4.93%。
2019年康欣新材非流动资产构成情况
其他权益工具投资
300
0.10%
0.11%
投资性房地产
1,449
0.49%
1,554
0.55%
1,671
0.68%
固定资产
110,400
37.03%
116,305
40.86%
100,909
在建工程
4,683
1.57%
3,956
1.39%
19,456
7.88%
生产性生物资产
2,292
0.77%
3,860
1.36%
3,146
1.27%
无形资产
152,283
51.07%
134,105
47.11%
92,760
37.56%
商誉
14,692
4.93%
5.16%
5.95%
长期待摊费用
6,914
2.32%
4,475
4,225
1.71%
递延所得税资产
854
0.29%
1,117
0.39%
1,348
其他非流动资产
4,287
1.44%
4,292
1.51%
8,752
3.54%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
康欣新材2019年年总负债金额为2,425,854,690.96元,所有者权益总额为4,162,798,172.93元,其中资本金为1,034,264,129.0元,资产负债率为36.82%,在负债中,流动负债为1,875,596,456.61元;
占负债和所有者权益总额的28.47%,非流动负债为550,258,234.35元,占负债和所有者权益总额的8.35%。
2019年康欣新材负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
187,559
28.47%
161,645
27.56%
124,946
25.55%
非流动负债合计
55,025
8.35%
44,917
7.66%
20,546
4.20%
所有者权益(或股东权益)合计
416,279
63.18%
379,983
64.78%
343,535
70.25%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,康欣新材2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及其他应付款,各项分别占比为61.37%,17.35%和9.10%。
2019年康欣新材流动负债构成情况
短期借款
115,107
61.37%
131,600
81.41%
79,392
63.54%
应付票据及应付账款
15,352
8.19%
21,124
16.91%
应付账款
预收款项
261
72
0.04%
77
应付职工薪酬
3,466
1.85%
2,814
1.74%
2,680
2.14%
应交税费
3,753
2.00%
5,564
3.44%
6,549
5.24%
其他应付款
17,070
9.10%
3,881
2.40%
7,221
5.78%
应付利息
332
0.18%
184
0.15%
一年内到期的非流动负债
32,548
17.35%
17,712
10.96%
7,901
6.32%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,康欣新材2019年的非流动负债主要包括长期应付款、应付债券以及递延收益,各项分别占比为71.68%,18.11%和9.62%。
2019年康欣新材非流动负债构成情况
长期借款
60
应付债券
9,967
18.11%
9,959
22.17%
长期应付款
39,443
71.68%
28,947
64.45%
16,600
80.79%
递延收益
5,295
9.62%
递延所得税负债
320
0.58%
349
0.78%
409
1.99%
其他非流动负债
5,660
12.60%
3,476
16.92%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年康欣新材的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为59.15%,24.85%和12.36%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
103,426
24.85%
27.22%
30.11%
资本公积
51,469
12.36%
13.55%
51,494
14.99%
盈余公积
10,251
2.46%
10,246
2.70%
2.98%
未分配利润
246,216
59.15%
209,287
55.08%
173,905
50.62%
少数股东权益
4,914
1.18%
5,552
1.46%
4,462
1.30%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年康欣新材的净利润为387,653,012.77元,与2018年的466,726,795.87元相比下降了16.94%。
2016-2019年康欣新材净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2016
38,381
2017
46,492
21.13%
2018
46,672
2019
38,765
-16.94%
2.3.2营业利润分析
2019年康欣新材的营业利润为399,602,804.38元,与2018年的479,944,973.34元相比下降了16.74%。
2016-2019年康欣新材营业利润变动趋势
34,453
48,792
41.62%
47,994
-1.64%
39,960
-16.74%
2.3.3利润总额分析
2019年康欣新材的利润总额为417,756,976.35元,与2018年的512,307,092.98元相比下降了18.46%。
2016-2019年康欣新材利润总额变动趋势
41,129
50,181
22.01%
51,230
2.09%
41,775
-18.46%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年康欣新材的成本费用总额为1,707,814,318.65元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为74.02%,11.16%和6.74%。
2019年康欣新材成本费用构成
成本及费用总额
-170,781
-189,730
-140,688
营业成本
-126,415
74.02%
-152,966
80.62%
-112,552
80.00%
税金及附加
-1,505
0.88%
-1,760
0.93%
-1,667
1.19%
销售费用
-8,949
-9,055
4.77%
-8,315
5.91%
管理费用
-19,050
11.16%
-14,877
7.84%
-14,114
10.03%
研发费用
-3,355
1.96%
-2,114
1.11%
-0.00%
财务费用
-11,504
6.74%
-8,956
4.72%
-4,038
2.87%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年康欣新材的经营现金流量净额为209,683,553.07元,与2018年的520,283,053.64元相比下降了59.70%;
投资活动现金流净额为-309,795,863.37元;
筹资活动现金流净额为50,242,116.43元。
2016-2019年康欣新材经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
16,743
-43,683
-38,102
23,233
-44,747
17,605
52,028
-73,794
28,986
20,968
-30,979
5,024
2.4.2现金流入结构分析
2019年康欣新材现金流入总金额为4,916,584,213.65元,其中经营活动现金流入为3,073,951,722.91元,占现金流入总额的62.52%;
投资活动现金流入为323,010.74元,占现金流入总额的0.01%;
筹资活动现金流入为1,842,309,480.0元,占现金流入总额的37.47%。
2019年康欣新材现金流入构成
现金流入总额
491,658
418,211
317,777
经营活动现金流入小计
307,395
62.52%
286,886
68.60%
217,650
68.49%
投资活动现金流入小计
32
0.01%
2,216
0.53%
3,366
1.06%
筹资活动现金流入小计
184,230
37.47%
129,108
30.87%
96,760
30.45%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,245,909,203.75元,占经营活动现金流入小计的73.06%;
收到的税费返还为86,075,321.74元,占经营活动现金流入小计的2.8%;
收到其他与经营活动有关的现金为741,967,197.42元,占经营活动现金流入小计的24.14%。
2019年康欣新材经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
224,590
73.06%
264,841
92.32%
205,899
94.60%
收到的税费返还
8,607
2.80%
8,650
3.02%
8,098
3.72%
收到其他与经营活动有关的现金
74,196
24.14%
13,394
4.67%
3,652
1.68%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为323,010.74元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年康欣新材投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
5
0.23%
取得投资收益收到的现金
48
1.43%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
16
0.50%
收到其他与投资活动有关的现金
2,211
99.77%
3,301
98.07%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为868,350,480.0元,占筹资活动现金流入小计的47.13%;
收到其他与筹资活动有关的现金为973,959,000.0元,占筹资活动现金流入小计的52.87%。
2019年康欣新材筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
1,152
0.89%
4,208
4.35%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
86,835
47.13%
98,682
76.43%
71,761
74.16%
收到其他与筹资活动有关的现金
97,395
52.87%
29,273
22.67%
20,791
21.49%
2.4.3现金流出结构分析
2019年康欣新材现金流出总额为4,966,454,407.52元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,864,268,169.84元,占现金流出总额的57.67%;
投资活动现金流出小计为310,118,874.11元,占现金流出总额的6.24%;
筹资活动现金流出小计为1,792,067,363.57元,占现金流出总额的36.08%。
2019年康欣新材现金流出构成
现金流出总额
-496,645
-410,991
-321,687
经营活动现金流出小计
-286,426
57.67%
-234,858
57.14%
-194,417
60.44%
投资活动现金流出小计
-31,011
6.24%
-76,010
18.49%
-48,114
14.96%
筹资活动现金流出小计
-179,206
36.08%
-100,122
24.36%
-79,155
24.61%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,995,399,677.52元,占经营活动现金流出小计的69.67%;
支付给职工以及为职工支付的现金为86,757,549.4元,占经营活动现金流出小计的3.03%;
支付的各项税费为167,332,583.89元,占经营活动现金流出小计的5.84%;
支付其他与经营活动有关的现金为614,778,359.03元,占经营活动现金流出小计的21.46%。
2019年康欣新材经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-199,539
69.67%
-187,402
79.79%
-152,839
78.61%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,675
3.03%
-10,236
4.36%
-9,152
4.71%
支付的各项税费
-16,733
5.84%
-22,574
9.61%
-16,139
8.30%
支付其他与经营活动有关的现金
-61,477
21.46%
-14,644
-16,285
8.38%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为240,118,874.11元,占投资活动现金流出小计的77.43%;
支付其他与投资活动