金融学《国际结算》期末复习资料.doc

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一国际结算概述

1、掌握国际结算的基本定义

国际贸易结算

国际非贸易结算

2、熟悉国际结算的基本制度

3、国际结算的产生与发展

（1）首先是从现金结算发展到非现金结算（Fromcashsettlementstonotcashsettlement）

（2）货物单据化、履约证书化，便于银行办理国际结算（凭货付款到凭单付款）（Fromdealingingoodstodealingindocuments）

（3）从买卖直接结算发展到通过银行结算（Frompaymentbetweenbuyersandsellerstopaymentseffectedthroughforeignexchangebanks）

（4）国际结算与贸易融资相结合

二、国际结算票据

1、票据的定义

2、票据的性质：

设权性，要式性，文义性，无因性，流通转让性，有价性，提示性，返还性，可追索性

3、票据关系：

基础关系；法律关系

三、汇票

1、汇票的定义

2、汇票的种类

（1）银行汇票（Banker’sDraft）

商业汇票（TradeBill）

（2）跟单汇票（DocumentaryBill）

光票（CleanBill）

（3）即期汇票（SightDraft,DemandDraft）

远期汇票（TimeBill,UsanceBill）

（4）商业承兑汇票（Trader’sacceptancebill）

银行承兑汇票（Bank’sacceptancebill）

（5）国内汇票（Inlandbill）

国际汇票（Internationalbill）

（6）外币汇票（Foreignmoneybill）

本币汇票（Homemoneybill）

3、汇票的行为

·出票（Issue）

·提示（Presentation）

·承兑（Acceptance）

·付款（Payment）

·背书（Endorsement）

·贴现（Discount）

·拒付（Dishonor）

·追索（Recourse）

·保证（Guarantee）

4、汇票收款人写法

限制性抬头；指示性抬头；来人抬头

5、到期日（付款日）写法

见票即付；出票后定期付款；见票后定期付款；定日付款

四、本票

1、本票的定义

2、汇票与本票的区别

五、支票

支票的定义

六、汇款

1、顺汇与逆汇

2、汇款的种类：

信汇；电汇；票汇

七、托收

1、、托收概述

2、托收的分类

八、信用证

1、什么是信用证

2、信用证的作用

·保证作用

·融通作用

3、信用证的特点

（1）信用证是一项独立文件

（2）信用证以单据为处理对象（单据交易）

（3）开证行负第一性的付款责任

4、信用证分类

（1）以信用证项下的汇票是否附有货运单据分：

　　跟单信用证（DocumentaryCredit）

　光票信用证（CleanCredit）

（2）按有没有另一家银行加以保兑分：

　　保兑信用证（ConfirmedLetterofCredit）　　　　　　

　　不保兑信用证（UnconfirmedLetterofCredit）

（3）根据付款方式的不同分：

即期付款信用证

延期付款信用证

承兑信用证

议付信用证

（4）根据受益人对信用证的权利可否转让分

可转让信用证（TransferableCredit）

不可转让信用证（Non-transferableCredit）

（5）循环信用证（RevolvingCredit）

按循环的计算方法分为按时间循环信用证和按金额循环信用证

按恢复方法分为自动循环、半自动循环和非自动循环

（6）对开信用证（ReciprocalCredit）

（7）对背信用证（BacktoBackCredit）

（8）预支信用证（AnticipatoryCredit）

（9）备用信用证（StandbyLetterofCredit）

5、信用证实务

①信用证的开立

信用证的通知

①信用证的审核

②信用证的修改

③单据的审核

九、国际保理业务

1、保理业务的功能

2、保理和福费廷业务比较

相同点：

l与贸易融资相关的金融产品

l对应收帐的购买

l固定利率融资

l出口商将风险转嫁保理商或包买商

不同点

forfaitingfactoring

购买的为可流通凭证不可流通应收帐

100%货款融资约80%货款融资

180天以上中期融资180天以内短期融资

可有选择性地叙作出售所有合格应收帐

信用证结算方式O/A或D/A方式

无追索权有/无追索权

十、一些期限规定

1、有关提示付款期的规定

n本票为出票后2个月；支票为出票后10天；见票即付汇票为出票后1个月；定日付款汇票，出票后定期付款汇票，见票后定期付款汇票为到期日起10日内。

n提示承兑期：

定日付款汇票，出票后定期付款汇票为到期日前；见票后定期付款汇票为出票日起1个月内。

n银行承兑汇票应该在到期后10日内提示付款，超过期限向代理付款银行提示付款的，须向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明。

2、票据权利时效

（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；

（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；

（3）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；

（4）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月

3、信用证的三个交单期

（1）有效期：

议付的期限/最后交单日

（2）最迟交单日期：

装运日后若干天交单

（3）装运期（最迟装运期）：

装运日（提单签发日）后21天交单

最迟交单期是自运输单据签发日后的一定交单期限。

如未规定，必须在装运日后21天内交单

信用证效期是交单的有效期，而不是议付、付款或承兑的有效期

3、银行审单在7个银行工作日内完成，“从收到单据次日起7个工作日内”审核

4、受益人收到由通知行转来的信用证修改书后，是接受修改还是不接受修改。

表态的期限没有硬性规定，但在实务中，习惯上以三天为限。