IPO辅导考试试题库Word下载.docx
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D.对公司的设立费用进行审核
7、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：
A.发起人未按期召开创立大会
B.创立大会决议不设立公司
C.未按期募足股份
D.公司登记机关要求补充申请文件
8、下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形：
A.董事长认为必要时
B.单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时
C.公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时
D.董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时
9、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日
10、根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。
A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五
11、下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是：
A.每届任期不得超过三年
B.任期届满可以连选连任
C.一个股份有限公司最多可有十九位董事
D.董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
12、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据《公司法》的规定，有可能履行其职务的是：
A.副董事长B.监事会主席C.工会主席D.董事会秘书
13、下列有关股份有限公司经理的说法错误的是：
A.经理由董事会决定聘任或解聘
B.董事会成员可以兼任经理
C.公司可以通过子公司向经理提供借款
D.经理负责拟定公司的基本管理制度
14、股份有限公司监事会主席的产生方式是：
A.股东大会选举产生
B.董事会聘任
C.全体监事过半数选举产生
D.职工民主选举产生
15、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是：
A.监事会成员不得少于三人
B.监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一
C.公司财务负责人可以兼任监事
D.监事会决议应当经半数以上监事通过
16、公司董事、高级管理人员下列行为,法律不禁止的是：
A.挪用公司资金
B.按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保
C.将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储
D.擅自披露公司秘密
B
17、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（）
A.法定公积金B.任意公积金
C.法定公益金D.资本公积金
18、公司的资本公积金不得用于：
A.弥补公司的亏损B.扩大公司生产经营
C.转为增加公司资本D.向股东分配利润
19、以下做法正确的是：
A、经公司股东大会授权，甲公司总经理以个人名义开立账户专门用于临时收取货款，每月末及时转入公司账户；
B、经股东大会同意，因人手紧张，某公司将原本已经谈妥的一项业务转让于负责此项业务的副总王某，王某将该项业务介绍于其妻设立的公司；
C、某公司为国有独资公司，经董事会同意，总经理张某兼任另一非国有公司董事，该非国有公司从事不同业务；
D、某公司为国有参股公司，经董事会同意，副总经理李某设立一人公司从事相同业务。
20、刘某系甲有限责任公司的董事兼总经理，该公司主要经营计算机销售业务。
任职期间，刘某代理乙公司从国外进口一批计算机将其销售给丙公司，甲公司得知后提出异议，本案应如何认定和处理？
A、刘某的行为与甲公司无关，甲公司无权提出异议
B、刘某违反竞业禁止义务，其代理乙公司与丙公司签订的销售合同无效，所进口的计算机由甲公司优先购买
C、刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，由这笔买卖所得的收益应当归甲公司所有
D、刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，也不影响他由这一买卖所得的收益，仅存在被罢免的可能性
二、多选题
1、以下不能担任独立董事的人有（以下人士均与上市公司无其他关系）：
（）
A、上市公司监事长A的岳父，权威会计人士；
B、上市公司美女总裁B的公婆，权威法律人士；
C、上市公司营销最年轻副总裁C（20岁）的爷爷，证券界知名人士；
D、上市公司董事长D的孙子（23岁），留美博士，某投行首席经济学家。
AB
2、根据我国公司法规定，下列人员中能够兼任监事的有（）
A、董事长
B、财务部经理
C、总经理
D、职工代表
BD
4、以下做法不正确的是：
ACD
5、下列哪些行为所得收入应当归公司所有：
A、将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；
B、擅自披露公司秘密；
C、未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；
D、挪用公司资金；
ABCD
6、甲公司拟提名以下人员担任董监高，符合相关规定的：
A、刚满17周岁的王某，计算机方面少年天才，已经完全以自己收入作为生活来源；
B、李某，2年前因防卫过当被判处有期徒刑1年半，距执行期满已半年；
C、张某，2年前曾担任破产公司乙公司副经理，因工作过失对乙公司破产负有个人责任，乙公司破产清算完结已逾2年；
D、周某，个人资产主要为房地产，因借高利贷进行房地产投资，面临资金链断裂风险，预计只要利率提高将难以偿还银行贷款。
ABD
7、根据《公司法》的规定，有限责任公司的股东转让股权后，公司应当履行的程序有（）。
A、注销原股东的出资证明书
B、向新股东签发出资证明书
C、召开股东会作出修改章程中有关股东及其出资额记载的决议
D、申请变更工商登记
8、以下关于公司债券的说法正确的有（）
A、公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由法定代表人签名，公司盖章
B、公司只能发行实物债券
C、公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿
D、公司债券可以转让价格由公司确定
AC
10、以下关于监事的说法不正确的有：
A、董事不得兼任监事，高级管理人员可以兼任监事；
B、股份有限公司可以不设监事会，只设一名监事；
C、监事会行使职权所必需的费用，由公司承担；
D、监事会每年至少召开一次会议；
11、设立股份有限公司，应当具备下列条件：
A、发起人符合法定人数；
B、有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额；
C、注册资本的最低限额为伍佰万元；
D、发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；
；
AD
12、下列有关有限责任公司和股份有限公司回购本公司股权或股份的表述不正确的是（）。
A、股份有限公司的股东对股东大会作出的公司合并、分立、转让主要资产的决议持有异议，要求公司收购其股份；
B、股份公司连续五年不向股东分配利润，而该五年连续盈利，且符合公司章程规定的利润分配条件，则连续五年对不举行利润分配投反对票的股东可以要求公司收购其股份；
C、对有限公司股东会通过修改章程使营业期限届满的公司存续的决议持有异议的股东，可以自该项股东大会决议通过之日起60日内向人民法院提起诉讼；
D、股份公司与持有本公司股份的其他公司合并，则只能在合并后60日内注销被合并公司持有的本公司股份；
E、股份公司回购股份并将其奖励给本单位职工的股东大会决议需经过出席该次股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
答：
三、判断题（正确选A，错误选B）
1、A有限责任公司由2名股东共同投资设立，规模较小，不设监事会，仅设2名监事，均为股东指定。
正确
2、股份公司A的董事会共5名董事，为甲乙丙丁卯，本年度第一次董事会，恰好董事甲乙丙均有事未能亲自出席，故书面委托董事丁代为出席并行使表决权，本次董事会可以正常举行。
3、如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。
4、有限责任公司的股东、股份有限公司连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼；
错误
5、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，由董事会或者股东会、股东大会决议。
6、股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司章程的无效。
8、股份有限公司，1/3以上董事可以提议召开临时股东大会。
9、以发起方式设立股份有限公司的，发起人可以用货币、实物、知识产权或土地使用权出资。
10、股份有限公司的股东可以不亲自出席股东大会会议而委托代理人出席。
11、有限责任公司监事任期可以为两年，但不能超过3年。
12、有限责任公司董事任期可以为两年，但不能超过3年。
13、股份有限公司董事会会议必须有过半数的董事出席才可以举行，且董事会作出决议，必须经出席董事会会议的董事三分之二以上通过。
14、26、股份有限公司董事会的决议违反法律、行政法规或公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失，参与决议且对决议未表示异议的董事要对公司负赔偿责任。
15、34、曾经担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。
《证券法》试题50
证券发行（共20题，8道单选、6道多选、6道判断）
一、单选题
1、依照《证券法》，哪项是正确的（）
A公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；
未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。
B上市公司非公开发行新股，可以不符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
C发行人可以在公告公开发行募集文件前发行证券。
D证券代销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
2、 依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的（）
A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上
B公司预期利润率可达同期银行存款利率
C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利
D最近三年内财务会计文件无虚假记载
答案：
3、 依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的（）
A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元
B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十
C最近三年连续盈利
D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出
4、 以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的（）
A前一次公开发行的公司债券尚未募足
B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
D公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十
5、股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（）的，为发行失败。
A五十B六十C七十D八十
6、 证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式被称为（）
A证券代销
B证券包销
C证券经销
D证券销售
7、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？
A向不特定对象发行证券，属于公开发行
B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行
C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销
D未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券
8、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是：
A发行保荐书
B发起人协议
C招股说明书
D公司章程
二、多项选择题：
1、 《证券法》关于发行人应当采用承销团方式发售证券的规定中，下列哪项是错误的？
A适用于向不特定对象公开发行的证券
B发行证券的票面总值必须超过人民币一亿元
C由主承销和参与承销的证券公司组成
D承销团代销、包销期最长不得超过60日
2、根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有（ ）。
A向累计超过100人的社会公众发行证券
B向累计超过100人的本公司股东发行证券
C向累计超过200人的社会公众发行证券
D向累计超过200人的本公司股东发行证券
3、下列情形中，不符合上市公司向原股东配售股份条件的有（ ）。
A本次发行申请文件有虚假记载
B控股股东未承诺认配股份的数量
C采用包销方式发行
D改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
4、根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（ ）。
A公司股本总额不少于人民币5000万元
B公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
C公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
CD
5、公开发行公司债券，应当符合下列条件：
A股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；
B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；
C最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
D筹集的资金投向符合国家产业政策；
6、根据《证券法》的规定，国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序：
A尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。
B已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；
C保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；
D发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。
三、判断题
1、证券的代销、包销期限最长不得超过八十日。
错
2、证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。
对
3、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
4、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之五十的，为发行失败。
发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
5、参与审核和核准股票发行申请的人员，不得与发行申请人有利害关系，不得直接或者间接接受发行申请人的馈赠，不得持有所核准的发行申请的股票，不得私下与发行申请人进行接触。
证券交易（共20题，8道单选、6道多选、6道判断）
1、证券在证券交易所上市交易，应当采用何种交易方式？
A集中竞价交易方式
B公开的交易方式
C做市商交易方式
D公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式
2、依照《证券法》，以下对股票买卖限制的规定，哪项是错误的？
A为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票
B为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票
C证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票
D任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原已持有的股票，可以继续持有，不受买卖限制
3、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。
公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在多少日内执行？
A十五B二十C三十D四十
4、以下关于《证券法》规定的证券交易内幕信息知情人的类型中，哪项是错误的？
A证券交易所的有关人员
B证券监督管理机构工作人员
C发行人控股公司的监事
D持有公司百分之三以上股份的自然人
5、申请证券上市交易，应当向（）提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。
A国务院证券监督管理机构 B 证券交易所C国务院授权的部门 D省级人民政府
6、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，哪项是错误的？
A公司股本总额不少于人民币三千万元
B持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人
C公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；
公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上
D公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
7、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中，哪项是错误的？
A上市报告书
B申请股票上市的股东大会决议
C未经审计的公司最近三年的财务会计报告
D法律意见书和保荐人出具的上市保荐书
8、某有限责任公司的净资产额为人民币15亿元，拟申请其首次发行的公司债券上市交易。
该公司的下列情况中，哪一项不符合公司债券上市的法定条件？
A该债券的期限为2年
B该债券的累计发行额为人民币8000万元
C筹集的资金投向符合国家产业政策
D该公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
9、依照《证券法》，符合以下哪种情形时，证券交易所可以做出暂停该公司股票上市的决定？
A上市公司财务报告作虚假记载且拒绝纠正的
B上市公司最近三年连续亏损的
C公司解散或者被宣告破产的
D公司有重大违法行为的
10、以下关于上市公司股票终止上市的条件，哪项是正确的？
A公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件
B公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者的
C公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利
D公司解散或者被宣告破产
11、公司债券上市交易后，在一定情形下，证券交易所可决定暂停其上市交易。
以下对暂停公司债券上市情形的说法中正确的是：
A公司有重大违法行为
B公司最近三年连续亏损
C公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件
D公司债券所募集资金不按照核准的用途使用
12、以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中，哪项是正确的？
A证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形
B应及时公告
C应报国务院证券监督管理机构备案
D应报国务院证券监督管理机构批准
ABC
13、依照《证券法》，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”：
A公司的经营方针和经营范围的重大变化
B公司发生重大亏损或者重大损失
C公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动
D持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化
14、发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中，哪项是正确的？
A发行人应当承担赔偿责任
B上市公司应当承担赔偿责任
C发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外
D证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任
15、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十属于《证券法》所称之内幕信息
16、某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5万元。
该行为属于内幕交易行为。
17、内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建
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