外汇非贸业务知识题库试用判断题Word文档下载推荐.docx

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错误

个人外汇管理办法实施细则（汇发[2007]1号）

6、港澳、台湾居民属于境内人员。

7、境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。

境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出。

8、境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准。

9、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；

其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。

10、境外个人身份证件包括护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证。

11、境内个人身份证件包括中华人民共和国居民身份证（含临时身份证、标有身份证号码的户口簿）、军人身份证件、武装警察身份证件。

12、境内个人是指持中华人民共和国居民身份证、军人身份证、武装装警察身份证件的中国公民。

13、境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，符合有关规定的，可直接在外汇指定银行办理。

14、境内个人可按相关规定投资境内B股；

投资其他境内发行和流通的各类金融产品，应通过合格境内机构投资者办理。

二、个人外汇账户管理

15、直系亲属指父母、子女、配偶,兄弟，姐妹等。

直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。

16、境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。

17、个人外汇账户之间只要凭个人有效身份证件即可进行资金任意划转。

18、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。

19、境内个人从境外买房,向境外支付等值4万美元的购房款,凭本人身份证和相关单据直接在银行付汇即可。

（）

20、境内个人移民财产汇出时,不可分次汇出,应按核准件金额办理。

中国人民银行公告2004第16号《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》

21、境外个人向境外付汇等值3万美元以下时,按个人办法管理,不用提交税票。

22、境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，但不可以结汇。

23、境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。

24、境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准。

25、继承财产转移原则上不得分次汇出，操作时应严格按照核准件核准的金额并在有效期内一次性办理购付汇手续。

26、个人保险赔偿或给付项下资本项目收入一般不可存入个人外汇储蓄账户。

27、人境外留学包括参加境外考试，研修等,需要提交税务证明。

汇发（2008）64号《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》

28、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在我行营业部办理。

29、境外个人出售境内商品房所得人民币，需经外汇局核准方可购汇汇出。

汇发（2006）47号《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》

30、当股权转让人为个人时，其所开立的资产变现专用账户的开立、入账及结汇均需经当地外汇局核准。

汇综发（2008）142号《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》

31、办理境外个人购房结汇手续后，应三天内在直接投资管理信息系统做好备案登记工作。

建房（2010）186号《关于进一步规范境外机构和个人购房管理的通知》

32、个人在同一银行柜台提取A账户资金，并转存到本人或直系亲属的B账户，账户资金没有离开柜台的，单次转存资金超过等值1万美元需到外汇局报备。

33、对于个体工商户可直接办理贸易付汇。

34、个人结算账户和个人外汇储蓄账户的资金可以随意划转，但仅限于同户名。

35、个人在同一银行柜台提取A账户资金，并转存到本人或直系亲属的B账户，账户资金没有离开柜台的，单次转存资金超过等值1万美元不需到外汇局报备。

36、银行除了可办理境内居民个人本人境内不同性质外币账户资金划转外，还可办理境内居民个人与其直系亲属境内外币账户资金划转。

37、居民个人在从其外汇存款账户向B股保证金账户划转外汇资金时，允许跨行和异地划转。

汇发（2001）31号《国家外汇管理局关于境内居民投资境内上市外资股有关问题的补充通知》

38、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；

39、个人外汇储蓄账户资金境内划转，仅限于本人帐户之间、个人与直系亲属帐户之间的划转。

40、外汇储蓄账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

其开立、使用和关闭按机构账户进行管理。

41、外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。

银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。

账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户、经常项目账户。

42、个人外汇储蓄账户资金境内划转，本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；

个人与境内他让账户间的资金划转，凭双方有效身份证件办理；

境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。

43、银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。

账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户。

44、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款既可以用于当日的对外支付，也可以划转后结汇。

45、境内个人外汇储蓄账户内外汇汇出境外用于经常项目支出，当日累计等值10000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

46、外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

三、外汇现钞管理

47、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在我行柜面直接办理。

48、客户手持外币现钞汇出，当日累计在等值5万美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。

49、个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在我行各网点直接办理；

超过上述金额的，我行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。

50、未超过本年度结汇总额的个人手持现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人身份证件在我行办理；

当日累计金额超过等值1万美元的，还须提供本客户人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

51、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞,超过限额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

银在行无需相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。

52、单笔或当日累计等值1万美元（含）以上的代理取款业务，只需识别代取款人有效身份证件。

53、一次性存入外币存款账户现钞等值5000美元（含5000美元）以上的，须向银行提供储户本人有效身份证件，银行登记备案后予以办理。

54、银行核发的《携带证》每张金额不得超过等值10000美元。

汇发（2004）21号《携带外币现钞出入境管理操作规程》

55、境内个人手持外币现钞汇出境外用于经常项目支出，当日累计等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

56、境外个人手持外币现钞汇出境外用于经常项目支出，当日累计等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

57、个人提取外币现钞当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

58、个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，需凭外汇局签章的《提取外币现钞备案表》办理。

59、个人存入外币现钞当日累计等值超过5000美元的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据。

60、境内个人经常项目项下手持外币现钞汇出境外，当日累计等值5万美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。

超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的真实性凭证、海关签章的《海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

四、个人结售汇业务

61、根据《个人外汇管理办法》规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。

超过年度总额的，应取得外汇局核准后在银行办理。

62、对于个人结售汇行为符合分拆特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理。

汇发（2009）56号《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》

63、个人手持外币现钞结汇未超过年度结汇总额的，凭本人有效身份证件在银行办理即可。

64、我国对个人结汇及境内外个人购汇实行年度总额管理。

65、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户、或按照有关规定携带出境。

66、境内个人对超过年度总额的遗产继承收入进行结汇，需要凭本人有效身份证件及遗产继承法律文书或公证书在银行直接办理。

67、境内个人经常项目下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行直接办理。

68、个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

69、对于仅持中华人民共和国护照的个人，可以为其办理个人结售汇业务。

70、境内卡境外使用购汇还款，不纳入个人结售汇管理信息系统。

71、境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回，对于当日累计兑换不超过等值5000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。

72、个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理；

超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，凭相关证明材料委托他人办理。

73、境内居民个人在年度总额内购汇的，凭本人真实身份证明并向银行申报用途后办理，超过年度总额购汇的，需向外汇管理局申请并取得售汇核准件后到银行办理。

74、境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。

75、根据《个人外汇管理办理实施细则》规定，个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明。

76、境内个人和境外个人年度结售汇总额均为等值5万美元。

77、对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够认为分拆结售汇行为的，应不予办理。

78、境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。

79、个人年度总额内结售汇可以委托除直系亲属外的他人代为办理。

80、境外个人仅凭身份证件当日累计可购汇不超过等值500美元（含）。

81、对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。

年度总额分别为每人每年等值10万美元。

82、境内个人经常项目项下经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。

83、个人年度总额为每人每年等值5万美元，年度总额不得跨公历年度使用。

84、超过个人当年额度的结汇，居民审核来源类证明，非居民无须审核。

85、个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源应限于人民币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户或银行卡内资金。

86、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含）不同个人，收款人分别结汇；

5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构；

上述两项均属于个人分拆结售汇业务监管特征。

87、个人结售汇业务委托代办的，应提供：

委托人和代理人的有效身份证件和委托人的授权书,以及能够证明直系亲属关系的证明，如户口本、结婚证、街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。

88、个人可以通过分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

89、各分支行应规范个人结售汇业务管理，严格落实国家外汇管理局规定，认真审核客户提交的结售汇资料，严禁我行人员协助客户办理个人结售汇分拆的行为。

90、个人可以委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明。

91、即期结售汇业务设置“经办”、“审核”、“授权”三个岗位，“经办”岗与“审核”、“授权”岗不能兼职。

因此，在受理个人结售汇业务时，录入个人结售汇信息管理系统的操作和核心系统进行“3318”交易的操作不得为同一人。

参考文件：

关于修订《上海浦东发展银行即期结售汇及套汇业务运营操作规程》的通知（浦银运营〔2012〕23号）

五、个人结售汇管理信息系统

92、每日营业终了，各受理机构的个人结售汇系统主管岗人员应登录系统打印当天流水，核对个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载信息的一致性，保证录入数据信息的正确、完整。

93、个人结售汇业务已纳入外汇局个人结售汇系统管理,在办理有关业务时,审核柜员应将相关信息录入结售汇系统,并打印出《个人结售汇管理信息系统专用凭证》交业务经办进行办理，当天日终前业务主管应对《专用凭证》再次进行复审后，确保个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载信息的一致性，保证录入数据信息的正确、完整。

关于修订《上海浦东发展银行即期结售汇及套汇业务运营操作规程》的