精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 5Word文件下载.docx

精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 5Word文件下载.docx

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判断利率水平高低，必须以实际利率为依据，当通货膨胀率高于名义利率时，实际利率为负，称为负利率。

4.2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》，并于2013年1月1日起实施。

该办法在参考巴塞尔协议Ⅲ规定的基础上，对商业银行资本监管要求的最低资本要求中核心一级资本充足率要求（）。

A、5%

B、6%

C、8%

D、10%

A

2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本管理办法》），并于2013年1月1日起实施。

该办法在参考巴塞尔协议Ⅲ规定的基础上，对商业银行资本监管要求分为四个层次：

第一层次为最低资本要求，包括核心一级资本充足率要求（≥5%）（核心一级资本包括：

实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等）、一级资本充足率要求（≥6%）（一级资本含核心一级资本和其他一级资本，其中，其他一级资本包括：

其他一级资本工具及其溢价、

5.按（）不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。

A、金融交易的性质

B、金融商品的融资期限

C、金融交易的场所

D、金融交易的交割时间

第4章>

货币市场和资本市场

按金融商品的融资期限不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。

6.如果其他情况不变，中央银行在公开市场上，抛售了大量的有价证券，货币供应量将（）。

A、上升

B、不变

C、上下波动

D、下降

第1章>

第4节>

决定货币供给的因素

当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商业银行在中央银行的存款准备金账户，直接增加商业银行超额存款准备金，提高商业银行信贷能力和货币供应能力。

反之，如果商业银行从中央银行买进证券，则情况相反。

7.在我国设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）人民币。

A、3000万元

B、5000万元

C、1亿元

D、10亿元

第8章>

金融监管的主要内容

我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。

8.按照担保方式的不同，担保贷款不包括（）。

A、信用贷款

B、保证贷款

C、抵押贷款

D、质押贷款

第6章>

贷款种类

担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。

9.下列关于商业信用局限性，说法错误的是（）。

A、商业信用期限上存在局限性

B、商业信用的最高限度是工商企业现有资本的利用，数量有限

C、商业信用的供求有严格的方向性

D、商业信用既适用于短期借贷，也适用于长期借贷

现代信用的主要形式

商业信用的局限性有：

①规模和数量上的局限性。

商业信用的最高限度是工商企业现有资本的利用，数量有限。

②方向性上的局限性。

商品信用只能向商品直接需求者提供信用，或者需求者向供给者预付货款，但不能反向操作。

③信用能力上的局限性。

企业之间在发生商业信用时需要了解对方的信用能力。

④期限上的局限性。

商业信用只适用于短期借贷。

故D项说法错误。

10.下列属于操作风险的是（）。

A、法律风险

B、策略风险

C、声誉风险

D、价格风险

商业银行操作风险管理

操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

11.按支付工具的不同，支付结算可分为（）。

A、本票结算和支票结算

B、现金结算和转账结算

C、同城结算和异地结算

D、票据结算和非票据结算

第7章>

支付结算业务概述

按支付工具的不同，支付结算可分为票据结算和非票据结算。

12.银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任（）。

A、兑付

B、托收

C、信用证

D、银行保函

第9章>

第5节>

国际结算方式

银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

13.“企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源”，这是指会计要素中的（）。

A、资产

B、所有者权益

C、收入

D、利润

商业银行会计核算的要素和基本方法

资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。

14.我国的金融资产管理公司不包括（）。

A、信达资产管理公司

B、长城资产管理公司

C、华夏资产管理公司

D、东方资产管理公司

金融资产管理公司

我国设立了四家金融资产管理公司，即中国信达、中国东方、中国长城、中国华融。

四大国有资产管理公司分别对应中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国工商银行四家国有商业银行，注册资本均为100亿元人民币。

15.不定期信用工具主要指（）。

A、股票

B、国债

C、公司债券

D、银行券

信用工具

不定期信用工具主要指银行券。

16.由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、法律风险

D、声誉风险

金融风险的分类

信用风险是指交易对象无力履约的风险。

17.由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的风险是（）。

D、市场风险

贷款风险及其控制

商业银行贷款的市场风险是指由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性。

18.信用合作社的盈利主要用于（）。

A、分红

B、积累

C、投资

D、投机

信用合作社

股份制企业利润主要用于分红，合作组织盈利主要用于积累。

19.（）是货币形式发生的第一次标志性变革。

A、纸币对铸币的取代

B、金属货币对实物货币的取代

C、电子货币的出现

D、代用货币对商品货币的取代

代用货币

纸币对铸币的取代是货币形式发生的第一次标志性变革。

20.弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈（）关系。

A、正相关

B、负相关

C、不相关

D、先正相关后负相关

弗里德曼的货币需求理论

弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。

他认为，大多数财富持有者的主要资产是其人力财富。

在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币需求就越多，而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。

所以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。

21.某企业的2012年的营业利润为100万，营业外支出为10万，营业外收入为30万，那么该企业2012年的利润总额为（）万。

A、130

B、140

C、90

D、120

利润总额＝营业利润+营业外收入-营业外支出，本题中为100+30-10=120（万元）。

22.根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，（），扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。

A、降低收入

B、提高收入

C、降低利率

D、提高利率

凯恩斯的货币需求理论

凯恩斯提出了一个重大的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需求不足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。

23.（）具有管理货币性质。

A、商品货币

B、代用货币

C、信用货币

D、金属货币

信用货币

在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行的纸制本位货币，它具有如下特征：

（1）信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；

（2）信用货币是债务货币；

（3）信用货币具有强制性；

（4）信用货币具有管理货币性质。

24.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为（）。

A、现金发行

B、现金漏损

C、现金归行

D、现金回笼

现金流通

人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为现金发行。

25.活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（）。

A、累计利息总数

B、应付利息数

C、累计存款余额与利率的乘积

D、每次存款余额与其实际存期的乘积

储蓄存款利息的计算

活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法，其中，计息积数是每次存款余额与其实际存期（日数）的乘积，积数相加之和再乘以日利率即得利息。

26.下列有关新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错误的是（）。

A、将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风险

B、对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改

C、鼓励银行采用避险手段

D、提出了加强监管当局的监督检查和市场约束

新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：

①在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束;

②将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；

故A项说法错误。

③对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改；

④鼓励银行采用避险手段。

27.新资本协议在原巴塞尔协议的基础上提出的标准，说法错误的是（）。

A、继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案

B、在着重监管中央银行的同时，监管复杂程度各异的商业银行银行

C、至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性

D、使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度

新资本协议在原巴塞尔协议的基础上，提出了如下标准:

①至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性;

②继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案;

③使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度;

④在着重监管国际商业银行的同时，监管复杂程度各异的银行。

28.2015年12月4日，上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定，并于2016年1月1日起正式实施。

A股熔断机制的标的指数是（）。

A、上证综合指数

B、深证成分股指数

C、深证综合指数

D、沪深300指数

资本市场主要指标

2015年12月4日，上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定，并于2016年1月1日起正式实施。

A股熔断机制的标的指数是沪深300指数。

29.“企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。

”体现了会计信息质量要求的（）原则。

A、及时性

B、谨慎性

C、可比性

D、实质重于形式

会计核算的基本前提和信息质量要求

及时性。

企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。

30.期权购买者预测某股票的价格将要上涨而与他人订立合同，并支付期权费购买在一定时期内按合同规定的价格和数量买入该股票给对方的权利，这种交易称为（）。

A、卖出期权

B、看跌期权

C、双向期权

D、看涨期权

金融期权

看涨期权又称买进期权，是期权购买者预测未来标的证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利。

31.下列证券市场的参与者中，为证券的发行与交易提供服务，连接证券筹资者和投资者的桥梁的是（）。

A、证券市场的主体

B、证券中介机构

C、自律性组织

D、监管机构

证券市场概述

证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。

32.金融机构按（）不同可以分为银行和非银行金融机构。

A、职能作用

B、业务特征

C、活动领域

D、资金来源

金融机构的分类

金融机构按业务特征不同可以分为银行和非银行金融机构。

33.剑桥方程式是（）。

A、Md=n´

+P´

+υ´

B、Md=kPY

C、

D、Md=L（y，r）

剑桥学派的货币需求理论——剑桥方程式

剑桥学派提出如下方程式：

Md=kPY，其中，Md为名义货币总需求；

k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例；

P代表价格水平；

Y代表实际国民总收入。

34.长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。

A、转移资源

B、追逐高利润

C、调剂资金余缺

D、扩大公司控制权

国际资本流动的概念和类型

扩大公司控制权是直接投资的根本目的。

35.某商业银行期初在央行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万；

期初库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，人民银行限定其库存现金限额为100万。

匡算该行期末基础头寸为（）万元。

A、1060

B、2500

C、2800

D、3060

商业银行的头寸匡算与预测

期末基础头寸=（10000-7000）+100+160-150+50-100=3060（万元）

36.金融监管的首要目标是（）。

A、安全性目标

B、效率性目标

C、公平性目标

D、效益性目标

金融监管的目标与原则

安全性目标是金融监管的首要目标。

37.由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡是（）。

A、周期性失衡

B、结构性失衡

C、收入性失衡

D、货币性失衡

国际收支失衡的判定与调节

结构性失衡是指由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡。

38.我国人民币现金货币流通是以（）为中心。

A、商业银行

B、中国人民银行

C、其他金融机构

D、国有银行

我国人民币现金货币流通是以中国人民银行为中心，通过商业银行和其他金融机构的业务活动，经过不同渠道进入流通领域，并经过不同渠道回到各商业银行和其他金融机构，最后流回中国人民银行，退出流通领域。

39.下列不属于国际收支平衡表中经常项目的是（）。

A、一般商品的进出口

B、政府间的经济援助

C、季节性工人工资

D、直接投资

国际收支与国际收支平衡表

国际收支平衡表所列每一个项目反映不同性质的国际收支，通常把这些项目分为经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目三大类。

经常项目具体包括以下四个项目：

①货物，如一般商品的进出口；

②服务，如运输服务、旅游、通信服务、金融服务等；

③收入，包括季节性工人工资和投资收益；

④经常转移，如政府间的经济援助、侨汇等。

D项属于金融项目，不列入经常项目。

40.（）科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。

A、资产类

B、负债类

C、所有者权益类

D、资产负债共同类

资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。

二、多选题

1.在具体的经营活动中，商业银行经营管理目标为（）。

A、利润最大化

B、风险最小化

C、提高市场占有率

D、资源配置最优

E、社会效益最大化

商业银行概述

A,B,C

在具体的经营活动中，商业银行的经营管理目标主要体现在如下几个方面：

（1）利润最大化；

（2）风险最小化；

（3）提高市场占有率。

2.下列账户记录方法中，操作正确的有（）。

A、资产的增加记借方

B、负债（权益）的增加记贷方

C、资产的减少记贷方

D、负债（权益）的减少记借方

E、共同类账户，借方记负债的增加，资产的减少

A,B,C,D

借贷记账法的基本内容：

①资产的增加记借方，资产的减少记贷方，余额反映在借方。

②负债（权益）类账户，负债（权益）的增加记贷方，负债（权益）的减少记借方，余额反映在贷方。

③共同类账户，借方记资产的增加，负债的减少；

贷方记负债的增加，资产的减少，其最终余额为借方的属资产类，余额为贷方的属负债类。

3.影响银行可用头寸增加的因素有（）。

A、客户取现

B、向中央银行借款

C、客户交存现金

D、存放同业存款增加

E、调增法定存款准备金

B,C,D

基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。

用公式表示：

基础头寸=库存现金+超额存款准备金

可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

用公式表示如下：

可用头寸=基础头寸+存放同业存款

A项，库存现金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

E项，超额存款准备金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

4.常见的商业银行风险转移的方式有（）。

A、购买保险

B、签订远期合同

C、开展期货交易

D、再贴现

E、转包

A,B,C,E

常见的商业银行风险转移的方式有购买保险、签订远期合同、开展期货交易和转包等。

5.在现代经济中，信用货币包括的主要形态有（）。

A、期票

B、银行券

C、汇票

D、电子货币

E、纸币

A,B,D,E

在现