大连市金州区8000吨水产品深加工扩建项目投资可行性研究报告76页Word文档格式.docx
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流动资金估算表
附表4：
投资计划与资金筹措表
附表5：
总成本费用估算表
附表5-1：
单位产品生产成本估算表
附表6：
固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表
附表7：
利润及利润分配表
附表7-1：
产品销售收入和销售税金及附加估算表
附表8：
财务现金流量表（增量全部投资）
附表9：
借款（含财政有偿资金）还本付息计算表
附图：
附图1：
现状图
附图2：
总平面布置图
附图3：
工艺流程图
附件：
附件1：
企业法人营业执照
附件2：
2005年审计报告及06年8月资产负债表和利润表
附件3：
土地使用协议
附件4：
环境影响评价报告
附件5：
科技查新报告
附件6：
产品检验报告
附件7：
无拖欠工资和养老保险证明
附件8:
收购订单合同
附件9:
技术开发合同
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
大连海琳水产食品有限公司成立于2004年，位于金州区友谊街道龙王庙村，是以海珍品养殖、深加工为主的农业产业化龙头企业。
公司所有制形式为有限责任，注册资金127万美元，公司法定代表人邹新财。
截止到2006年10月31日，公司资产总额为2477万元，其中，固定资产2090万元。
2006年1-10月年累计实现销售收入2204万元，实现利润551万元，企业财务状况良好。
1.1.2项目建设内容
大连市金州区8,000吨水产品深加工扩建项目
建设性质：
建设地点：
金州区友谊街道龙王庙村
建设规模：
总建筑面积2,000平方米，购置设备8台/套，年新增贝类水产品加工能力为6000吨，年总可加工贝类水产品8,000吨，生产水产品成品约1,994吨，可实现销售收入6,300万元。
主要建设内容：
冷库1,000平方米（含100平方米0～5°
保温库），海水净化池400平方米，设备维修间400平方米，制冰车间100平方米，空压机房100平方米；
引进先进的生产加工设备等共8套。
1.1.3项目建设方案
项目单位采用先进的贝类保鲜技术，贝类水产品经特殊工艺吐沙拣选后在密封冷藏的状态下可存活8天，此项技术经大连市科学技术研究所科技查新后确认为国内首创，2006年8月1日，项目单位就此项技术在国家知识产权局申请了专利。
项目建设期1年，2007年3月开工建设，2007年12月份竣工投入使用。
项目单位设各地的办事处、专卖店、销售专柜实施面对终端的直接销售，销售对象主要包括商场、超市、酒店、团购和家庭，目前项目单位产品已经进入北京、哈尔滨、大连等地的统杰法宝、华堂商场、沃尔玛、家乐福、易初莲花等大型超市30多家，并对一些星级酒店和日式料理店进行销售。
项目单位采取“公司＋基地＋农户”模式，与农民的利益紧密结合，形成了“风险共担、利益共享”的机制，为农民增收提供了保障。
项目实行项目经理责任制的管理模式，设基建组、设备组、财务核算组、技术组，具体分工实施项目管理。
正式投产后，将组建生产加工部进行生产和经营管理。
项目单位已经培养和储备了相应的技术人才和管理人才，建立了较完善的管理制度。
1.1.4投资概算及资金来源
投资概算：
项目建设总投资733万元，其中固定资产投资总额671万元，铺底流动资金62万元。
资金来源：
项目申请中央财政资金100万元，申请大连市和金州区政府配套资金200万元，企业自筹资金433万元。
1.1.5主要技术经济指标
经测算，本项目主要经济技术指标见表1-1。
表1-1 主要经济指标表
序号
项目
单位
指标
备注
一
产品
1
总产品规模
吨/年
8,000
2
新增产品产量
6,000
二
项目建设投资
万元
733
固定资产投资
671
铺底流动资金
62
三
财务指标
销售收入
万元/年
6,300
达产年
总成本费用
5,850
3
年均利润总额
354
4
财务内部收益率
（所得税后）
%
25.2
5
财务净现值
793.5
6
投资利润率
40.2
7
投资回收期（含建设期）
年
4.88
1.2可行性研究报告编制依据
●《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（中发[2004]1号）
●《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部第29号）
●国家农业综合开发办公室关于印发《2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》、《2007年农业综合开发产业化经营项目摘要》通知（国农办[2006]224号）
●关于申报2007年农业综合开发产业化经营项目有关问题的通知（大财农发[2006]558号）
●《关于印发〈大连市农业现代化发展纲要〉的通知》（大委发[2002]1号）
●项目建设单位提供的其他有关资料。
1.3综合评价
项目的建设，将大大提高金州区的海产贝类的加工能力，促进当地海产品养殖业的发展，符合我国进行社会主义新农村建设的趋势。
项目单位具有较强的科技开发和转化能力，有多年的水产品销售经验，建立了成熟的销售渠道，是项目销售目标实现的可靠保证。
项目经济效益较好，抗风险能力较强。
项目对周围环境影响较小，通过环境保护措施的实施，可以消除对环境的不利影响。
通过与农户签订定单，解决当地农民卖海产品难的问题，直接增加农民收入。
同时，通过相关环节及示范作用，带动周边农民增收，促进农业经济的发展，项目带动能力较强。
综上所述，本项目经济效益和社会效益都十分明显，是可行和必要的。
第二章背景及必要性
2.1项目建设背景
2.1.1国家产业政策
《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》明确指出：
推进农业结构调整，优化农业产业结构。
发展水产养殖和水产品加工，实施休渔、禁渔制度，控制捕捞强度。
发展高产、优质、高效、生态、安全农产品。
重点发展优质专用粮食品种、经济效益高的经济作物、节粮型畜产品和名特优新水产品。
《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》也指出：
积极发展水产业，扩大优质水产品养殖，发展远洋渔业，保护渔业资源，继续做好渔民转产转业工作。
提高农产品国际竞争力，扩大园艺、畜牧、水产等优势农产品出口，加强农产品对外贸易磋商，提高我国农业应对国际贸易争端的能力。
2.1.2行业规划
2006年5月29日，农业部发布了《全国主要农产品加工业发展规划》，规划中指出：
农产品加工业是农业结构调整的重要带动力量，现代农产品加工业不仅仅是农业生产的简单延伸，已成为一种“从田头到餐桌”的完整产业。
农产品加工业将向农业提出生产各种专用型原料的需求，从而带动农业结构的调整与优化。
为适应我国水产品加工业的发展，并根据国际渔业贸易一体化、自由化的新趋势，要按照发挥区域比较优势的原则，选择一些易加工、市场需求量大、出口换汇高的重点品种，建设一批从种苗培育到养殖、加工等区域化布局、专业化生产、规模化经营的生产基地。
加强水产标准体系建设，全面推行HACCP管理系统，制订、修订一批水产品质量、品种、生产技术、生态环境等标准，逐步与国际接轨，消灭无标生产，培植水产名牌产品，提高产品竞争力。
2.1.3区域发展规划
《大连市农业现代化发展纲要》中指出；
要全面推进“海上大连”建设，逐步建成海洋渔业生产、海洋生物工程开发、海洋特色旅游、渔业产品贸易与海洋环境保护的先导区和示范区。
要牢牢把握“精养、远捕、深加工”这一主攻方向，进一步优化品种结构，积极采用高新技术装备水产加工业，提高水产业的加工水平；
搞好海洋旅游发展规划，积极发展海洋特色旅游，吸引国内外客商开发海洋旅游资源。
振兴东北是我国近年的一项基本国策，东北已成为我国经济发展的第四极；
在振兴东北的战略中，国家已提出“要先从农业开始，农业工作优先”的方针。
辽宁省和大连市均已将海洋产业作为地方经济的发展重点，分别提出了建设“海上辽宁”和“海上大连”的总体规划。
作为辽宁省的龙头企业，项目单位的发展将得到国家和地方政策的有力支持。
2.1.4项目提出的理由
辽宁地区一向是我国海产大省，大连地区的海产品更是全国闻名，项目单位所处地金州是大连海产品的重要产地，其中尤以贝类资源最为丰富。
项目单位自运营以来，所生产的“贝儿鲜”系列产品由于鲜味浓郁、价格适中而倍受市场欢迎，尤其是项目单位自行研发的活体杂色蛤产品更受消费者青睐，国内一些大中城市的经销商和超级市场纷纷抢购，导致产品经常处于供不应求的状态，然而项目单位现有冷藏库规模较小，冷藏产品保鲜期短，现有加工能力较低,无法满足日益膨胀的市场需求，同时也制约着项目单位的进一步发展。
通过本项目的实施，将有效扩大项目单位水产品加工能力，提高海产品的品质，满足市场需求，全面提高项目区域海产品生产能力和增值能力，从而有效带动农民增收，促进社会主义新农村建设。
该项目正是基于国家对农产品加工行业的指导方向并结合企业自身实际情况下提出的。
2.2项目建设的必要性
2.2.1水产品加工业是渔业现代化国家倡导和支持的重要产业
目前全世界水产品总产量已超过1亿吨，但每年至少有12%的水产品变质，36%的低值水产品仅能加工成动物饲料原料，能供给人类食用的水产品仅为总产量的一半。
国际上，水产品加工业是渔业现代化国家倡导和支持的重要产业，是推动海水养殖生产持续发展的重要动力，因此在渔业加工技术、食品加工技术和机械业的大力推动下，得到较快的发展。
项目单位达产后，加工产品实现的销售收入占总收入的比例将由目前的40%左右上升至50%左右，符合全球海水养殖业的发展趋势和国家政策导向。
2.2.2水产品加工产业市场发展潜力巨大
随着居民消费水平的不断提高，国内水产加工品的需求在不断上升，近两三年来，北京、上海、广州等大城市的水产品需求都保持了两位数以上的增长。
另外，受劳动力成本上升影响和产业升级的需要，日本、韩国水产品加工业近年来正在大规模向国外转移。
目前日本将近60%的食品来自国外，80%的水产品加工企业已经或开始进行了产业转移。
全球范围内，约有40%的远洋捕捞水产品在我国加工，仅2000年，来料加工出口额增幅达40%，进料加工出口额增幅达17%。
可见，水产品加工业市场发展潜力巨大。
2.2.3壮大地方优势产业
大连海产品全国闻名，辽渔、獐子岛等著名品牌也是全国海产品养殖加工业的领头羊，但项目所在地金州区水产品在国内市场的竞争能力相对较弱，其主要原因在于精深加工不够、品牌少、质量低。
尤其是近年来，山东、浙江等海产大省发展迅速，对大连海产品市场造成一定影响。
因此，要确保大连海产品在国内市场的的竞争优势，需要改变目前加工水产品品种少、产品单一、附加值低的现状，该项目的实施能够通过产业化、规模化等手段壮大地方优势产业。
2.2.4发展水产品加工业可以提高渔业资源的附加值、延长产业链条
水产品通过加工后上市，可集中回收利用水产品加工废弃物，减少对环境的污染，同时，还增加了水产品食用的快捷性、方便性、多味性、多样性和个性化等特点。
此外，水产品还有一些特异性和功能性作用，目前的研究已经发现在水产品中有2000多种生物活性物质，是保健性食品、功能性食品以及药品的加工原料，这为水产养殖生产和水产品产量的增加提供发展空间。
2.2.5该项目也是落实国家“三农”政策的重要措施，提高当地农民收入
当前，中央一再强调“三农”问题，即农村、农业、农民，解决农村剩余劳动力、增加农民收入、带动农民共同致富成为目前的首要问题。
该项目的建设，不但可以增加地方税收，发展农村经济，更重要的是解决了当地剩余的劳动力就业问题，项目建成后在企业上班的当地农民有100多人，这使他们从土地中解脱出来，成为真正的农民工人。
综上，项目单位投资水产品精深加工区项目，不仅符合海水养殖行业发展趋势，也是国家鼓励发展的产业，且项目单位已经具备较大水产品加工规模和能力，经验和技术比较成熟，比较优势明显。
第三章建设条件
3.1项目区概况
3.1.1地理位置及区域范围
项目建设地点位于大连市金州区友谊街道龙王庙村。
金州区位于大连城区北部，与市中心区相距22.5公里，东临黄海，西濒渤海，与大连经济技术开发区连接，与大窑湾深水码头毗邻。
全区地域面积1,164平方公里。
3.1.2自然资源状况
大连市地处辽东半岛最南端，属北温带亚湿润季风气候区，受季风影响明显。
冬季盛行东北及偏北风，最盛月为2月，夏季则盛行南及偏南风，最盛月一般为7月。
渤海南部冬季盛行风频率在20%以上，平均风速3.8米/秒。
渤海水温状况受陆地影响很大,由于陆海分布及海流的影响，水温自中部向周围沿岸递减，东高西低，水温垂直分布均匀。
夏季各水层温度显著上升，表层水温可达28℃，中部海水层化显著，沿岸浅滩区上下层水温均匀。
常年水温保持在0-28℃之间。
3.1.3社会经济状况
2005年，金州区完成农林牧渔总产值（新口径）40.4亿元，比上年增长16.4%，其中，农林牧渔业总产值37.4亿元，增长15.4%，占92.6%；
农林牧渔服务业总产值2.95亿元，增长30.6%，占7.4%。
完成水产品总产量20万吨，比上年增长1.3%，其中海洋捕捞产量7.0万吨，与上年基本持平；
海水养殖产量13.0万吨，增长2.7%。
水产养殖面积14733公顷，其中，海上养殖面积、滩涂养殖面积和陆基养殖面积分别为6266.7公顷、5600公顷和2866.7公顷，分别占42.6%、37.9%和19.5%。
拥有各类机动渔船1994艘，总吨位1.4万吨。
拥有水产品加工企业58个，年加工能力达到17.0万吨。
新建鱼苗室20余家，新增水体10万立方米，新增围堰和池养海参面积666.7公顷，新增海底底播666.7公顷。
3.1.4建设地点选择
项目建设地点位于金州区友谊街道龙王庙村，金州滨海路东侧，紧邻渤海，这里地理位置得天独厚，交通十分便利，距金州火车站5公里，大连经济开发区13公里，大连海港30公里，大连湾滚装码头10公里，沈大高速公路2公里。
养殖基地与加工场地紧密相连，资源运输极为方便，也可就近利用海水，通过淡化海水节约资源。
3.1.5本行业及关联产业发展现状
2006年，金州区海洋捕捞总量为70391吨，海水养殖总量130419吨，占大连市总量的10％，海水养殖面积14489公顷，占全市总面积的5％，其中全区贝类产值3.48亿，金州区的海产品养殖、加工水平居大连市各区前列。
3.2项目建设条件优劣势分析
3.2.1原有项目情况
项目单位加工厂面积12000平方米，拥有资产2477万元，员工80多人，年产贝类食品2000吨。
生产加工设备全部从韩国引进，已通过HACCP认证，ISO22000质量体系认证也正在办理当中。
依靠产业基地和科学管理，项目单位先后获得了金州区养殖大户和国家无公害水产品养殖基地等荣誉称号。
3.2.2政策优势
项目单位从事的海水养殖和水产加工业务是国家鼓励和支持发展的产业，得到国家产业政策的积极支持。
农业产业的发展近来得到了党中央、国务院的高度重视，国家大力支持农业产业化的发展，同时对农业的支持力度也越来越大，取消农业特产税、加大财政支农力度等系列措施逐步实施。
作为东北地区的农业企业，在“振兴东北”这一我国近年的一项基本国策下，项目单位的发展将得到国家和地方政策更为有力支持，作为辽宁省在海域支持、税收优惠等方面可以获得国家和地方政策的更多支持。
3.2.3市场优势
随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，营业价值丰富的海产品的市场前景广阔，市场需求保持着持续稳定的增长，项目单位从事的产业有着广阔的发展前景。
项目单位业已形成海域资源、产品结构、经营模式、产品品质、生产规模、生产技术、产品品牌等综合竞争优势，具备较为突出的核心竞争力，与同行业其他企业比较而言，已具有较强的获取超额利润的能力。
3.2.4资源优势
首先，项目单位的产品养殖海域属国家级清洁海域和无公害水产品养殖基地，地域环境、水温条件、地质条件等均适宜海珍品生长，优良的生长环境是产品优秀品质的重要保证。
其次，项目单位培育杂色蛤、虾夷贝的单位水体出苗量位于全国领先水平，项目单位的底播增殖养殖方式是目前最科学养殖方式之一。
另外，金州区的水产养殖业相当发达，完全可以保证项目单位的原材料供应。
3.2.5基础设施优势
厂址周边交通畅通无阻，建设厂址四周无任何障碍物，交通状况良好，可以满足建设期及生产的运输要求。
项目区位于大连市话网服务区内，厂内计算机采用局域网。
信息交流线路先进畅通，完全可以满足本项目需求。
建设区内已与金州区供电联网，装机容量是可以满足近期内高峰用电情况。
重要设备采用稳压电路，动力设备与照明采用不同回路供电，消防电源独立于其它供电线路。
电力设施完全可以满足项目建设和运营需要。
项目区内有完善的先进排水系统，可以有效地防洪、排涝。
本项目建设实施清洁生产，按国家环保法律、法规和功能规划要求，坚持“三同时”原则，符合可持续发展战略。
3.2.6科技优势
项目单位积累了多年贝类养殖加工经验，自行研发的贝类保鲜加工技术在国内尚属首创，从原料采捕到加工成品上市，产品能保鲜存活8天时间，既能保证产品原有鲜度，又能保证原有汁味不变，该项技术已经在国家知识产权局申请了专利。
项目单位设有产品研发中心，现拥有专业技术人员8人，其中研发人员6人，高级职称的技术人员2人，形成了实力雄厚、梯级合理的人才队伍。
研发中心与大连轻工学院生物与食品工程学院签订了校企合作协议，共同进行渔业新产品的开发研究。
3.2.7主要障碍因素及解决方案
由于项目单位的“贝儿鲜”产品在市场上倍受欢迎，尤其是活体贝类产品为首家独创，在市场上不存在竞争对手，因此产品经常处于供不应求的状态，现有的生产设备及冷藏保鲜设施已经远远不能满足市场需求，相当大的一部分市场因生产能力的制约而流失了，这是项目单位目前面临的最大障碍。
在未来的数年内，项目单位将面临大规模资金运用和业务快速扩展的新环境，在战略规划、组织设计、机制创新、资源配置、运营管理、资金调度和内部控制等方面项目单位都将面临更大的挑战。
专业人才，特别是高级人才的引进与激励将成为项目单位未来一段时间内的重要任务。
项目单位主导产品活体虾夷贝、杂色蛤等海珍品的加工需要较大承运能力的冷藏设备和先进的加工设备，设备主要依赖进口，需要大量的资金投入。
此外，项目单位计划加大高科技含量的现代化加工和养殖设施的投入，进一步扩大深加工规模，提高产品存活率、产品深加工水平，增强抗风险能力都需投入大量的资金。
因此，现有的通过自我积累、滚动发展获取建设资金和营运资金的模式已对项目单位进一步提高核心竞争能力形成了较大的制约。
下一步发展中所面临的最大财务困难是自有资本规模偏小，融资途径单一。
因此，项目单位需要通过政府资助或银行融资以满足持续发展的需要，进一步扩大项目单位的财务优势，提高项目单位的盈利能力。
第四章项目单位基本情况
4.1概况
图4-1产品图片
大连海琳水产食品有限公司创立于2004年，注册资金127万美元，是以海珍品养殖、深加工为主营业务的中韩合资企业。
中方投资母体大连达诚水产有限公司以88.9万美元投资该项目单位，大连达诚水产有限公司现有300顷无公害水产品基地为项目单位养殖农户提供贝苗，主要产品有杂色蛤、牡蛎、虾夷贝、赤贝、缢蛏、扇贝柱等。
公司员工80多人，其中高技术专业人员及管理人员24余人。
项目单位已建成生产加工车间、办公楼、宿舍楼，建筑面积3000平方米，现有产品种类有“贝儿鲜”系列产品，现有年生产能力为2000吨，目前主要市场为北京、哈尔滨、成都等各大超市，部分产品出口韩国、日本。
项目单位现已拥有完整的产业链条，并已经通过HACCP认证，ISO22000质量体系认证也正在办理当中，项目单位秉承海洋牧场、实业发展、科技兴企、诚信为本的宗旨，依靠产业基地和科学管理扎扎实实的稳步发展，先后获得了辽宁省龙头企业，金州区养殖大户，国家无公害水产品基地等荣誉称号。
项目单位实行项目法人负责制，员工入股参与企业经营与管理。
在行政上实现政治权利与企业管理权利彻底分开，明确管理者、经营者各自的责任和义务，明晰企业产权，签订责任状，事事责任到人。
4.2研发能力
项目单位设有研发中心，基本具备了研究、开发等科技孵化器的基本功能，为项目单位的技术先行优势和未来的竞争优势奠定了基础。
项目单位已经与大连轻工学院食品工程学院签订了校企合作协议书，主要就渔业新品种的开发、水产食品的深加工、水产新产品的研发及产业化研究等领域进行合作。
4.3企业财务状况
截止到2006年10月31日，企业资产总额为2477万元，固定资产2090万元，净资产1405万元，实收资本833.4万元，所有者权益1405万元。
主营业务收入2204万元，净利润551万元。
销售利润率为25%,净资产利润率为39.2%，资产负债率为43.2%。
财务状况良好。
由于项目单位为新建中韩合资企业，依据大连市有关招商引资规定，可享受全免前两年企业所得税的优惠政策，因此在审计报告中未有列明企业所得税项。
4.4法人代表基本情况
项目实施单位法人：
邹新财，男，50岁，汉族，大专毕业。
从事滩涂养殖20多年，具有丰富的滩涂养殖经验，在工作过程中凭借自己辛勤的努力和不断的探索，积累了丰富的客户资源和养殖经验。
2004年12月成立了大连海琳水产食品有限公司，专业从事贝类产品的深加工。
在生产经营过程中积极寻求新的发展思路，注意开发新品种，活杂色蛤的保鲜加工技术就是由邹新财本人自主开发的，该项技术已获国家专利，并填补了国内空白。
项目法人代表无破产记录，无银行欠资。
第五章市场分析与销售方案
5.1市场分析
5.1.1项目产品市场供求现状
2005年国际市场海洋食品产量总体呈缓慢增长趋势，初级加工的海产品产量降到了有史以来的最低水平，深加工后的海产品产量却出现一路攀升的势头，受市场需求的刺激，各国纷纷加强了对海产品精细再加工的开发力度。
2005年海产品国际市场供应总量与2004年基本保持平衡，仍旧在2.1亿吨左右徘徊。
我国既是海水养殖大国，也是贝类养殖大国，贝类养殖的产量占我国海水养殖总产量的82％，贝类食品产量和价格呈逐年递增的趋势，在整个产业结构中的地位日益重要，已成为我国主要的海水养殖对象。
辽宁沿海地区贝类产量高居全国榜首，2002-2006年年平均增长率更是超过5％，领先于国内其他省份。
表5-1全国主要海洋贝类产品产出省份情况
排名
省市区
海洋贝类产量
（万吨）
同比％
占全国总量％
辽宁
342.1
5.2
21.47
福建
319.88
3.25
18.24
山东
278.8
-2.2
14.01
广东
269.95
2.4
13.64
浙江
261.2
1.7
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