企业所得税清算申报表完整Word下载.docx
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免税收入
8
不征税收入
9
其他免税所得
10
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额(6-7-8-9-10)
应纳所得税额计算
12
税率(25%)
13
应纳所得税额(11×
12)
应补(退)所得税额计算
14
减(免)企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额(13-14+15)
17
以前纳税年度应补(退)所得税额
18
实际应补(退)所得税额(16+17)
纳税人盖章:
清算组盖章:
经办人签字:
申报日期:
年月日
代理申报中介机构盖章:
经办人签字及执业证件号码:
代理申报日期:
年月日
主管税务机关
受理专用章:
受理人签字:
受理日期:
附表一:
资产处置损益明细表
填报时间:
年月日金额单位:
元(列至角分)
账面
价值
(1)
计税
基础
(2)
可变现价值或交易价格
(3)
资产处置
损益(4)
=(3)-
(2)
货币资金
短期投资*
交易性金融资产#
应收票据
应收账款
预付账款
应收利息
应收股利
应收补贴款*
其他应收款
存货
待摊费用*
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资#
长期应收款#
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
纳税人盖章:
附表二:
负债清偿损益明细表
账面价值
计税基础
清偿
负债清偿
=
(2)-(3)
短期借款
交易性金融负债#
应付票据
应付账款
预收账款
应付职工薪酬#
应付工资*
应付福利费*
应交税费
应付利息
应付股利
其他应交款*
其他应付款
预提费用*
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债#
其他非流动负债
附表三:
剩余财产计算和分配明细表
年月日金额单位:
剩余财产计算
资产可变现价值或交易价格
职工工资
社会保险费用
法定补偿金
清算所得税额
以前年度欠税额
其他债务
剩余财产(1-2-…-9)
其中:
累计盈余公积
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例(%)
投资额
返还的财产金额
其中:
确认为股息金额
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)
税款所属期间:
2021年1月1日至2021年12月31日
纳税人名称:
山西顺达通信建设
纳税人识别号:
□□□□□□□□□□□□□□□金额单位:
元(列至角分)
利润总额计算
一、营业收入(填附表一)
减:
营业成本(填附表二)
营业税金及附加
销售费用(填附表二)
管理费用(填附表二)
财务费用(填附表二)
资产减值损失
加:
公允价值变动收益
投资收益
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
营业外收入(填附表一)
营业外支出(填附表二)
三、利润总额(10+11-12)
纳税调整增加额(填附表三)
纳税调整减少额(填附表三)
免税收入
减计收入
减、免税项目所得
加计扣除
抵扣应纳税所得额
纳税调整后所得(13+14-15-19-21)
弥补以前年度亏损(填附表四)
应纳税所得额(22-23)
应纳税额计算
应纳所得税额(24×
25)
减免所得税额(填附表五)
抵免所得税额(填附表五)
应纳税额(26-27-28)
实际应纳所得税额(29+30-31)
33
减:
本年累计实际已预缴的所得税额
34
合并纳税企业就地预缴的所得税额
35
本年应补(退)的所得税额(32-33)
谨声明:
此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人(签字):
纳税人公章:
经办人:
年月日
代理申报中介机构公章:
经办人及执业证件号码:
主管税务机关受理专用章:
受理人:
企业所得税年度纳税申报表附表一
(1):
收入明细表
年月日金额单位:
一、营业收入合计(2+13)
4595829.00
(一)营业收入合计(3+8)
1.主营业务收入(4+5+6+7)
(1)销售货物
(2)提供劳务
(3)让渡资产使用权
(4)建造合同
2.其他业务收入(9+10+11+12)
(二)视同销售收入(14+15+16)
1.非货币性交易视同销售收入
2.货物、财产、劳务视同销售收入
3.其他视同销售收入
二、营业外收入(18+19+20+21+22+23)
1.固定资产盘盈
2.处置固定资产净收益
3.非货币性资产交易收益
4.出售无形资产收益
5.罚款净收入
6.其他
经办人(签章):
法定代表人(签章):
企业所得税年度纳税申报表附表二
(1):
成本费用明细表
一、营业成本合计(2+7+12)
(一)主营业务成本(3+4+5+6)
1.销售货物成本
2.提供劳务成本
3.让渡资产使用权成本
4.建造合同成本
(二)其他业务成本(8+9+10+11)
二、营业外支出
(1)
1.罚款支出
三、期间费用(26+27+28)
1.营业费用
2.管理费用
3.财务费用
法定代表人(签章)
中华人民共和国企业清算所得税申报表
年月日至年月日
□□□□□□□□□□□□□□□
元(列至角分)
元(列至角分)
可供出售金融资产#
年月日金额单位:
累计未分配利润
分配的财产金额
…