年产180吨再制奶酪180吨奶油500吨冷冻饮品建设项目可行性研究报告.docx
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年产180吨再制奶酪180吨奶油500吨冷冻饮品建设项目可行性研究报告
年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品建设
项目可行性研究报告
1总论1
1.1项目背景与概况1
1.1.1项目名称1
1.1.2项目承办单位概况1
1.1.3可行性研究报告编制范围及编制单位1
1.1.4可行性研究报告编制依据2
1.1.5项目提出的理由与过程2
1.2研究结论4
1.3问题与建议7
2市场预测8
2.1市场分析8
2.2市场竞争力分析9
2.3市场风险分析10
3建设规模及产品方案12
3.1建设规模12
3.2产品方案12
4厂址选择14
4.1地形、地貌、地震情况14
4.2水文地质15
4.3气候条件16
5技术方案、设备方案和工程方案17
5.1技术方案17
5.2主要设备方案23
5.2.1设备选择原则23
5.2.2主要设备方案23
5.3工程方案25
5.3.1总图运输25
5.3.2土建工程27
5.3.3给水、排水工程29
5.3.4供电工程30
5.3.5采暖、通风32
6主要原辅材料、燃料供应34
6.1主要原辅材料供应34
6.1.1主要原辅材料品种、质量与年需要量34
6.1.2主要原辅材料的来源与运输方式34
6.2燃料供应35
6.2.1燃料品种、质量与年需要量35
6.2.2燃料供应来源与运输方式35
7节能、节水措施37
7.1节能措施37
7.1.1节能措施37
7.1.2能耗指标分析39
7.2节水措施39
8环境影响评价40
8.1厂址环境条件40
8.2项目建设和生产对环境的影响40
8.2.1项目建设对环境的影响40
8.2.2项目生产过程产生的污染物对环境的影响42
8.3环境保护措施方案42
8.3.1采用环境保护措施的依据42
8.3.2治理措施方案43
8.4绿化46
8.5环境影响评价46
9劳动安全、工业卫生与消防47
9.1劳动安全、工业卫生47
9.1.1危害因素和危害程度47
9.1.2安全措施方案47
9.1.3劳动安全卫生综合评价49
9.2消防50
9.2.1防火等级50
9.2.2消防设施方案50
10组织机构与人力资源配置52
10.1组织机构52
10.2人力资源配置52
10.2.1工作制度52
10.2.2劳动定员数量及技能素质要求52
10.2.3员工来源及招聘方案53
10.2.4职工工资及福利53
10.2.5员工培训计划53
11项目实施进度54
11.1项目建设工期54
11.1.1前期准备阶段54
11.1.2项目实施阶段54
11.1.3项目完成阶段54
11.2项目实施进度安排54
11.2.1前期工作54
11.2.2施工期55
11.2.3设备安装期55
11.2.4竣工达产期55
11.3项目实施进度表55
12投资估算56
12.1投资估算依据56
12.2建设投资估算56
12.2.1工程费用估算56
12.2.2工程建设其他费用估算57
12.2.3预备费估算57
12.2.4建设期财务费用估算57
12.2.5建设投资估算57
12.3流动资金估算57
12.4项目投入总资金58
12.4.1项目投入总资金58
12.4.2项目总投资58
12.4.3项目投入总资金构成分析58
13财务评价59
13.1编制依据59
13.2财务评价基础数据及参数选取59
13.2.1项目计算期59
13.2.2生产负荷59
13.2.3财务基准收益率设定59
13.2.4其它计算参数59
13.3销售收入及税金估算60
13.3.1销售收入估算60
13.3.2税金估算60
13.4成本费用估算60
13.5利润估算61
13.6财务评价62
13.6.1盈利能力分析62
13.6.2偿债能力分析62
13.7不确定性分析62
13.7.1敏感性分析62
13.7.2盈亏平衡分析64
13.8财务评价结论65
13.9财务评价报表目录66
13.9.1基本报表66
13.9.2辅助报表66
14社会评价67
14.1项目对社会的影响分析67
14.2项目与所在地互适性分析68
15风险分析70
15.1市场风险70
15.2技术风险70
15.3资源风险71
15.4工程风险71
15.5融资方案的风险71
15.6配套条件的风险71
15.7防范和降低风险对策71
16研究结论与建议73
16.1研究结论73
16.2投资建议74
1总论
1.1项目背景与概况
1.1.1项目名称
项目名称：
##有限公司年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品建设项目
1.1.2项目承办单位概况
项目承办单位：
##有限公司
项目法人代表：
##
项目性质：
新建项目
企业类型：
有限责任公司
项目承办单位概况:
##有限公司成立于2013年8月，注册资本60万元人民币，位于##行政村，许可经营项目为冷冻饮品（冰激凌、雪糕、棒冰、雪泥）和食用冰的生产和销售（筹建）。
本项目建设年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品。
1.1.3可行性研究报告编制范围及编制单位
研究范围及内容：
本可行性研究报告的研究范围为年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品及与之相配套的公用工程和辅助设施。
对本项目的技术可行性、市场需求、建设规模以及建设投资进行分析研究，对经济效益进行测算和评价，同时对奶油、奶酪、冷冻饮品的生产工艺技术方案、设备选择及设计方案、消防、节能和环保进行论述并提出建议。
1.1.4可行性研究报告编制依据
1、《投资项目可行性研究指南》（试用版）；
2、中华人民共和国国家发展和改革委员会发布的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》；
3、国家发展改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
4、《中华人民共和国环境资源保护法》；
5、《中华人民共和国清洁生产促进法》；
6、国家发改委第21号令《产业结构调整指导目录（2011年本）修正》
7、可行性研究报告编制委托书。
8、建设单位提供的其他有关依据资料；
1.1.5项目提出的理由与过程
近几年，政府出台了一系列有利于乳业持续快速发展的政策，中国乳制品行业正面临增长方式的转变，以市场化、法制化、规范化的不破坏资源生态的生产方式，从源头抓起，从整个乳业产业链抓起，以现代的营销观念，迎接新一轮高品质发展周期的到来。
乳制品行业在我国属于新兴行业,近几年发展非常迅速。
从经济发展趋势、人们生活水平的提高、生活习惯的改善、国内外乳制品的消费差距等方面分析,此行业在我国仍具有相当大的发展前景。
越来越多的企业投身其中,行业因此出现了一些新的特点。
纵观以往喧嚣的中国乳制品行业，其焦点一直围绕在价格战、奶源战、资本战、圈地战、广告战、口水战等方面，但2007年竞争的话题显然已转移到以产品创新、工艺创新为代表的研发大战。
各个乳制品企业推出的新品无一不注重科技含量，也更加侧重功能性，中国乳业已进入了新的竞争阶段。
为了提高全民健康素质促进乳业的发展，我国政府相继出台了“学生奶计划”和“军营奶计划”两项政策，在这两项政策的影响下，乳品企业如雨后春笋般不断出现，乳制品产量也不断上升。
与此同时“倒奶”现象的出现给雄心勃勃的乳品企业敲响了警钟，针对国内消费观念逐渐成熟、从“有奶喝”转为“喝好奶”的需求日益强烈，竞争也上了一个新台阶，从低端的价格大战走向高端的技术、产品比拼；从原始的广告战、价格战变为对行业健康、长远发展具有促进作用的差异化竞争。
近年来，在各级政府的大力支持下，加上市场需求的拉动，我区乳产业快速发展，已成为全国重要的乳品生产加工基地。
乳业的快速发展带动了农牧民收入的增加，促进了地区经济的发展，正成为兴区富民的一大新兴产业。
乳制品不但营养丰富、美味可口、适用面也很广，因此成为全世人们膳食中不可缺少的一部分。
近年来，在国内随着经济的发展，人们的食品结构发生了根本的变化，消费水平不断提高。
在牛奶加工品的需求方面，已从过去单纯追求味美而向天然营养、保键型发展。
现今乳制品的加工已成为高产、优质、低耗的连续化生产，其均质分离技术与先进的瞬时高温杀菌及无菌包装技术的完美结合，给乳制品的加工带来了高质量、高档次的产品。
##有限公司生产能力为年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品。
在国内随着经济的发展，人们的食品结构发生了根本的转变，消费水平不断提高。
我国乳制品业具有十分广阔的发展前景。
乳制品含有人体所需的多种营养成分，由此可见，项目的实施具有广阔的市场前景。
终上所述，该项目的建设有较好的发展前景并且符合国家产业政策。
1.2研究结论
##有限公司经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：
1、该项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。
2、工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。
3、设备选型符合国家要求，能够适应项目生产规模及工艺技术方案的要求，自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。
4、税前财务内部收益率为95.39%，大于行业基准收益率8%，计算期财务净现值为3147万元，从财务评价角度项目可行。
5、从测算的财务评价主要指标表明，该项目预测税前财务内部收益率大于行业基准收益率，投资利润率、投资利税率、全部投资回收期、财务净现值等指标也达到较好水平，项目的盈利能力和抗风险能力较强，因此，该项目在经济上是可行的。
另外，该项目在技术上、市场上、环境保护上均为可行且具有良好的发展前景。
综上所述，该技改项目不仅工艺技术方案成熟可靠，项目建设的条件成熟，通过经济、技术、环境保护和社会效益等方面预测分析，该项目具有经济效益和社会效益的双重收益，不仅项目的盈利范围大，而且抗风险能力强，同时，对于各种废弃污染物均有切实可行的治理措施，在项目取得较高经济效益的同时，也保护了自然环境，故该新建项目是可行的。
表1-1主要技术经济指标一览表
序号
指标名称
单位
数量
备注
1
产品方案
1）
再制奶酪
吨/年
180
2）
奶油
吨/年
60
稀奶油
吨/年
120
3）
冷冻饮品
吨/年
500
2
项目投入总资金
万元
650
建设投资
+流动资金
2.1
建设投资
万元
552
2.2
流动资金
其中:
铺底流动资金
万元
97
29
3
项目总投资
万元
582
建设投资+
铺底流动资金
4
工作制度
4.1
年工作日
d
330
4.2
日工作时
h
8
5
项目定员总计
人
32
其中：
技术人员
16
生产工人
16
6
项目总占地面积
m2
2652
7
总建筑面积
m2
780
8
外购主要原材料、燃料
1）
奶酪
吨/a
200
2）
稀奶油
吨/a
180
3）
奶粉
吨/a
150
4）
白糖
吨/a
220
5）
电
万kWh
30
6）
水
万吨
0.15
9
年运输量
其中:
运入量
t/a
900
运出量
860
10
年总成本
万元
1993
11
年销售收入
万元
2596
12
年平均所得税
万元
147
13
年平均利润总额
万元
587
14
投资回收期
税前
年
2.24
含建设期
税后
年
2.53
15
总投资收益率
%
90.30
16
资本金净利润率
%
67.73
17
财务内部收益率
17.1
项目投资财务
内部收益率
税前
%
95.39
税后
%
74.11
17.2
项目资本金财务内部收益率
%
74.11
18
盈亏平衡点
%
38.36
1.3问题与建议
1、项目建设单位应加大前期工作力度，切实做好前期调研及各项准备工作，以便项目顺利进行。
2、认真细致调研，搞好设备选型，合理布置区域路线，选择好施工队伍，达到建设质量高、投入少的目标。
3、认真搞好运营过程的“三废”治理，切实做好环境保护。
4、搞好项目管理，以便实现优质高效建设，确保按时运营，早日取得经济效益，并达到预期目标。
2市场预测
2.1市场分析
现代工业化生产乳制品开始于二战期间，当时生产大量的乳制产品并作为涂抹奶油提供给军队，二战结束后，一些西方国家就开始生产少量的乳制品。
但它作为涂抹食品消费并没有多长时间，开始主要用于烹饪、油炸和焙烤等方面。
到20世纪70年代，乳制品的生产迎来了一个迅速发展时期。
在西欧，大量过剩的乳制品促进了乳晶出口贸易，一些乳晶工业不发达的国家就成为了出口目标，特别是中东，美国南部和中部，还有亚太地区。
在进口国，希望得到可长期保存的原料，以生产再制乳制品。
这样，继脱脂乳粉和乳糖之后，稀奶油也就成为国际贸易中一种重要的乳品原辅料。
近些年，乳制品的应用范围逐渐扩展，同时，乳制品的生产技术也得到了提高。
中国乳业持续保持较高的增长速度，目前仍然是中国食品业中成长性最好的产业之一，也是世界乳业增长最快的地区之一，整个行业经营状况逐年好转，行业发展面临着面临着机遇、挑战，处于高速发展的转型期，整个供应链上都蕴含着大量投资机会。
尤其是中国乳业巨大的市场空间，使之成为最具投资价值的产业之一。
天然乳制品是以、奶酪、稀奶油、奶粉作为原料，通过物理方法得到乳制品。
乳制品在一些气候温暖的国家里，如在印度很早就已是一种大众化食品，乳制品普及的原因之一是它的保存期长，如果是采用半透明的不透气包装，即使在热带气候中乳制品也能在室温下储藏数月之久。
乳制品广泛应用于冰淇淋和巧克力工业，在婴儿食品和方便面食品的生产中乳制品也得到广泛应用，逐渐取代了现今使用的植物脂肪。
目前，我国的乳制品市场才刚刚起步，而国内市场的年需求量达到200万吨以上，仅冰淇淋一项就年需乳制品30万吨以上，处于供不应求状况，其中高档天然奶油仍依赖进口。
加上糕点、饼干等年需求量也在不断呈上升趋势，市场前景十分看好。
乳制品消费的主流人群：
女性白领，年龄在30岁-34岁，中高端人群占77%。
中国冷饮行业经历了大变革与市场多元化竞争后，初步形成了“三足鼎立”的局面。
一是为以和路雪等为代表性企业的外资品牌，占有全国约1/3冰淇淋市场，凭借强大的实力，占据国内大中型商场、超市和一部分批发渠道；另一足为伊利、蒙牛、德士、天冰、大桥道、五丰、佑康等为代表的民族工业品牌，占有全国约1/3冰淇淋市场，依托资源及营销优势，占据中国批发业主渠道；剩余一足为全国各地地产小型冷饮厂，明确自身优势，节约成本与费用，占据中国其余1/3中小城市和农村市场。
2.2市场竞争力分析
1、管理经验及生产技术先进成熟
##有限公司积累了一批高素质的技术型人才和经验丰富的管理人才，项目选用的生产技术先进成熟，设备先进，拥有自主知识产权的产品配方。
公司拥有的技术和管理模式为其拓展市场发挥了重要的作用。
2、地理和运输条件良好
本项目地理位置处于##村，交通十分便利，所以在产品价格和售后服务上都具有一定的竞争力。
3、销售渠道优势
企业拥有一支经验丰富的销售队伍，并且对风干牛肉市场非常熟悉。
2.3市场风险分析
1、项目产品市场风险因素分析
原料价格上涨的风险：
原材料价格上涨导致的成本上扬，成本上扬吞噬企业盈利空间，导致企业的利润减少。
原料供应不足的风险：
项目区原料供应充足，不存在原料供应不足风险。
存货滞销的风险：
库存时间长可能导致价格下跌或因过期出现质量问题或管理不善导致贬值形成损失，同时库存时间长加大仓储成本、持有成本及管理成本，减少企业利润。
2、防范和降低风险的对策
一是加强市场调查分析，制定切实可行的营销策略，依靠不断增长的经济技术实力和品牌效应，积极开拓周边和其他地区市场，提高市场占有率。
二是与有实力的科研院所建立长期、稳定、密切的合作关系，及时把握最新发展动态，不断研发、创新技术，切实加强人员培训，建立健全生产技术规范标准，建立内部激励机制和人才引进机制，不断提高队伍素质。
三是做好发展规划，统筹安排建设项目资金，落实配套资金及相应优惠政策措施，创新管理制度和经营机制。
以项目带产业，以产业促进区域经济发展，提高企业经济实力。
3建设规模及产品方案
3.1建设规模
通过市场调查，考虑建设单位厂区负荷能力及原料、资金、外部协作条件等因素，项目确定一下生产规模：
项目投产后产能为年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品。
工作制度：
年工作日330天，每天工作8小时。
3.2产品方案
表3-1产品方案表
序号
产品名称
单位
产量
1
再制奶酪
吨/年
180
2
奶油
吨/年
60
稀奶油
吨/年
120
3
冷冻饮品
吨/年
500
合计
860
本项目再制奶酪符合食品安全国家标准《干酪》（GB5420-2010）；奶油符合食品安全国家标准《稀奶油、奶油和无水奶油》（GB19646-2010）；冷冻饮品符合《绿色食品冷冻饮品》NY/T899-2004。
表3-2再制奶酪感官要求
表3-3奶油感官要求
表3-4冰淇淋感官要求
表3-5冷冻饮品品质要求
4厂址选择
4.1地形、地貌、地震情况
1、地理位置
该项目位于##村，地理坐标东经112°28′～112°30′、北纬40°29′～40°32′之间。
地处阴山南麓、长城脚下、黄土高原东北边缘、内蒙古自治区中南部、乌兰察布市南部，东邻丰镇市，南与山西省左云县、右玉县毗邻，北与卓资县接壤，西与呼和浩特市区、和林格尔县交界。
西距呼和浩特100㎞，南距大同110㎞，北距乌兰察布90㎞，东距北京400㎞。
交通条件十分便利，区位优势明显。
2、地形地貌
##县地形总体特征为四面环山、中怀滩川（盆地）。
北部为蛮汉山山系，山体狭而陡峭，最高峰海拔2305m；南部为马头山山系，山体宽而平缓，最高峰海拔2042m；中部为内陆陷落盆地──岱海盆地，岱海镶嵌其中。
全县平均海拔1731.5m。
山地面积为1654.2平方公里，占总面积的47.83%；丘陵面积为811.2平方公里，占总面积的23.46%；盆地面积为827.6平方公里，占总面积的23.93%；水域面积为165.3平方公里，占总面积的4.78%；素有“七山一水二分滩”之称。
全县耕地95万亩，其中水浇地24.02万亩（水浇地中节水灌溉面积10万亩），占总耕地面积的25.28%；旱地70.98万亩，占总耕地面积的74.72%（其中沟湾地18万亩，占总耕地面积的18.95%）；人均耕地3.99亩；林地146万亩；草地140万亩；林草覆盖率58.8%，森林覆盖率28.1%，位居全区前列，在全市排第一位。
3、地震情况
据我国《地震动参数区域图》表明，本地区的抗震设防烈度为7度，设计基本地震加速度值0.10g，所以,本项目的建筑按《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）进行抗震设计建筑均按当地7度抗震设防。
4.2水文地质
凉城县的地形是四周环山，中间低洼，北以分水岭与卓资山县为界，南以分水岭与山西省（左云县、右玉县）为界。
东西两端分别以马头山、蛮汉山为分水岭。
东端为永定河流域，西端为黄河流域，中部为内陆河岱海流域。
岱海流域2252平方公里，其中分布在境内1922平方公里，占全县总面积的55.6%。
黄河流域分布在境内约1103.3平方公里，占全县总面积约37.9%。
永定河流域分布在境内约133平方公里，占全县总面积的12.5%。
三大流域共有大小河沟310多条，河沟总长度1914.9公里，平均河沟密度为0.61公里/平方公里，加上侵蚀沟，全县平均沟壑密度为2～4公里/平方公里。
由于沟谷较多，地形又是山川交错，对于平原区利用山区水资源提供了良好的条件。
但是，沟壑较多又加重了水土流失。
三大流域的侵蚀模数均在2000～10000吨/平方公里·年。
4.3气候条件
凉城县属典型中温带半干旱大陆性季风气候，年平均气温5℃，一月平均气温13℃，极 端最低气温-34.3℃，七月平均气温20.5℃，极端最高气温39.3℃。
无霜期平均为140天左右，初霜9月9日至9月20日，终霜5月17日至5月27日；年日均气温0℃以上持续时间193天左右。
年降水量平均约350㎜～450㎜，降水量最多时达790㎜，降水量最少时201㎜。
全县地表水、地下水总储量2.3亿立方米，其中地表水1.3亿立方米，地下水1亿立方米。
5技术方案、设备方案和工程方案
5.1技术方案
本项目采用奶酪、稀奶油及奶粉生产180吨再制奶酪,180吨奶油及500吨冷冻饮品。
再制奶酪生产主要包括奶酪整理
1、再制奶酪生产工艺：
1）奶酪整理：
除包装、除去有缺陷的部分，不合格物料不得投入使用；
2）称取原料：
按照配料表称取奶酪、乳化盐、配料水等原料（加水量依据实际生产情况，适量调整。
）；
3）投料：
打开熔融锅投入全部物料；
4）物料粉碎：
关闭熔融锅，打开剪切泵、搅拌，搅拌5min；
5）乳化：
加热到85℃；搅拌15min进行乳化，乳化后的产品，质地细腻光滑，产品有光泽。
乳化不合格的物料不得灌装；
7）供料罐暂存：
将物料泵送到暂存罐，以供料给杀菌机；
8）杀菌：
杀菌温度120℃，时间1秒。
保温后产品温度在85℃。
杀菌温度不合格的物料，设备自动排出物料；
9）灌装机包装：
保证物料温度保持在75-80℃，进行热灌装；在包装上合理位置打印批次；
10）成品入库，送样检验合格的产品出库，2-8℃冷藏运输、储藏。
奶酪
合格
熔融乳化
辅料
合格
冷却
（CCP2）
灌装
杀菌
（CCP1）
检验
储存
出厂
合格
回化
不合格
图5-1奶酪生产工艺流程图
奶油生产工艺：
原料稀奶油经过真空干燥设备脱水后进行杀菌、包装、冷却，检验得出合格的产品稀奶油。
原料稀奶油进入分离机进行分离（连续分离两次）后经过真空干燥设备脱水，然后杀菌、凝冻、包装检验得到产品奶油存入冷藏的仓库。
分离工艺：
工业化生产采用离心法来实现分离。
生产操作时将离心机开动，当达到稳定时（一般为4000～9000r/min），将预热到35～40℃（分离时乳温为32～35℃）的稀奶油输入。
稀奶油
检验
合格
不合格
二次分离
（CCP2）
闪蒸（真空脱水）
纠正
合格合格
酪乳
弃用弃用
检验
包装
（CCP3）
杀菌
（CCP1）
不合格
合格
闪蒸（真空脱水）
不
杀菌
（CCP1）
冷却
（CC
升级会员 