苏盐井神度财务分析报告Word格式.docx

苏盐井神度财务分析报告Word格式.docx

《苏盐井神度财务分析报告Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《苏盐井神度财务分析报告Word格式.docx（40页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

318,556

67.58%

306,173

68.05%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，苏盐井神2019年的流动资产主要包括货币资金、应收款项融资以及存货，各项分别占比为38.32%，26.45%和21.91%。

2019年苏盐井神流动资产构成情况

货币资金

105,473

38.32%

39,952

26.14%

34,633

24.09%

应收票据及应收账款

16,211

5.89%

61,741

40.40%

50,672

35.25%

应收票据

0.00%

49,628

32.47%

38,566

26.83%

应收账款

12,113

7.93%

12,106

8.42%

应收款项融资

72,817

26.45%

预付款项

6,419

2.33%

4,094

2.68%

780

0.54%

其他应收款

8,103

2.94%

1,013

0.66%

1,397

0.97%

存货

60,297

21.91%

41,783

27.34%

48,932

34.04%

其他流动资产

5,937

2.16%

4,245

2.78%

7,331

5.10%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，苏盐井神2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为73.30%，14.01%和7.07%。

2019年苏盐井神非流动资产构成情况

其他非流动金融资产

6

投资性房地产

16,926

3.92%

1,112

0.35%

1,624

0.53%

固定资产

316,142

73.30%

273,838

85.96%

238,186

77.79%

在建工程

30,504

7.07%

20,096

6.31%

42,683

13.94%

无形资产

60,442

14.01%

18,927

5.94%

18,958

6.19%

长期待摊费用

1,274

0.30%

859

0.27%

674

0.22%

递延所得税资产

5,540

1.28%

3,722

1.17%

4,046

1.32%

其他非流动资产

490

0.11%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

苏盐井神2019年年总负债金额为2,962,134,497.41元，所有者权益总额为4,103,757,497.93元，其中资本金为775,730,854.0元，资产负债率为41.92%，在负债中，流动负债为2,758,987,772.78元；

占负债和所有者权益总额的39.05%，非流动负债为203,146,724.63元，占负债和所有者权益总额的2.88%。

2019年苏盐井神负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

275,898

39.05%

235,355

49.93%

213,896

47.54%

非流动负债合计

20,314

2.88%

13,435

2.85%

22,685

5.04%

所有者权益（或股东权益）合计

410,375

58.08%

222,596

47.22%

213,340

47.42%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，苏盐井神2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为60.13%，20.56%和20.56%。

2019年苏盐井神流动负债构成情况

短期借款

165,906

60.13%

191,673

81.44%

144,500

67.56%

应付票据及应付账款

56,727

20.56%

30,942

14.47%

应付账款

预收款项

9,713

3.52%

8,444

3.59%

6,992

3.27%

应付职工薪酬

1,890

0.69%

1,134

0.48%

1,282

0.60%

应交税费

4,244

1.54%

1,414

2,001

0.94%

其他应付款

26,379

9.56%

11,689

4.97%

10,989

5.14%

其中:

应付利息

221

0.10%

应付股利

479

0.17%

一年内到期的非流动负债

11,037

4.00%

21,000

8.92%

17,188

8.04%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，苏盐井神2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券，各项分别占比为88.61%，11.39%和0.00%。

2019年苏盐井神非流动负债构成情况

长期借款

18,000

88.61%

12,000

89.32%

22,000

96.98%

递延收益

2,314

11.39%

其他非流动负债

1,435

10.68%

685

3.02%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年苏盐井神的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为39.91%，34.96%和18.90%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

77,573

18.90%

55,944

25.13%

26.22%

资本公积

163,763

39.91%

88,246

39.64%

41.36%

其他综合收益

20

0.01%

25

专项储备

695

盈余公积

11,142

2.72%

8,956

4.02%

8,011

3.76%

未分配利润

143,452

34.96%

69,039

31.02%

60,869

28.53%

少数股东权益

13,728

3.35%

384

262

0.12%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年苏盐井神的净利润为260,205,815.81元，与2018年的146,082,589.11元相比上升了78.12%。

2016-2019年苏盐井神净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

2,063

2017

17,835

764.47%

2018

14,608

-18.09%

2019

26,020

78.12%

2.3.2营业利润分析

2019年苏盐井神的营业利润为325,817,557.4元，与2018年的185,807,120.71元相比上升了75.35%。

2016-2019年苏盐井神营业利润变动趋势

3,438

22,612

557.64%

18,580

-17.83%

32,581

75.35%

2.3.3利润总额分析

2019年苏盐井神的利润总额为322,623,175.35元，与2018年的182,156,099.81元相比上升了77.11%。

2016-2019年苏盐井神利润总额变动趋势

3,257

21,894

572.03%

18,215

-16.80%

32,262

77.11%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年苏盐井神的成本费用总额为3,967,358,728.52元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为71.05%，14.62%和9.91%。

2019年苏盐井神成本费用构成

成本及费用总额

-396,735

-257,994

-234,403

营业成本

-281,875

71.05%

-202,253

78.39%

-179,714

76.67%

税金及附加

-8,659

2.18%

-5,711

2.21%

-5,067

销售费用

-58,004

14.62%

-23,455

9.09%

-23,804

10.16%

管理费用

-39,322

9.91%

-17,368

6.73%

-17,152

7.32%

研发费用

-2,043

0.52%

-668

0.26%

-0.00%

财务费用

-6,829

1.72%

-8,538

3.31%

-8,664

3.70%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年苏盐井神的经营现金流量净额为670,830,966.51元，与2018年的497,242,818.46元相比上升了34.91%；

投资活动现金流净额为-289,380,632.74元；

筹资活动现金流净额为-368,382,792.54元。

2016-2019年苏盐井神经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

58,916

-32,145

-41,859

57,362

-39,522

-18,717

49,724

-42,204

-2,689

67,083

-28,938

-36,838

2.4.2现金流入结构分析

2019年苏盐井神现金流入总金额为5,935,174,475.79元，其中经营活动现金流入为4,049,121,668.57元，占现金流入总额的68.22%；

投资活动现金流入为59,318,862.63元，占现金流入总额的1.00%；

筹资活动现金流入为1,826,733,944.59元，占现金流入总额的30.78%。

2019年苏盐井神现金流入构成

现金流入总额

593,517

522,489

507,036

经营活动现金流入小计

404,912

68.22%

316,460

60.57%

309,542

61.05%

投资活动现金流入小计

5,931

1.00%

15,378

49,493

9.76%

筹资活动现金流入小计

182,673

30.78%

190,650

36.49%

148,000

29.19%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,838,200,748.99元,占经营活动现金流入小计的94.79%;

收到的税费返还为5,545,334.44元,占经营活动现金流入小计的0.14%;

收到其他与经营活动有关的现金为205,375,585.14元,占经营活动现金流入小计的5.07%。

2019年苏盐井神经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

383,820

94.79%

313,130

98.95%

306,226

98.93%

收到的税费返还

554

0.14%

351

45

收到其他与经营活动有关的现金

20,537

5.07%

2,979

3,270

1.06%

投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,099.2元,占投资活动现金流入小计的0.0%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为59,317,763.43元,占投资活动现金流入小计的100.0%。

2019年苏盐井神投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

15,000

97.54%

48,000

取得投资收益收到的现金

171

1.12%

390

0.79%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

206

1.35%

1,102

2.23%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,826,733,944.59元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年苏盐井神筹资活动现金流入构成

取得借款收到的现金

2.4.3现金流出结构分析

2019年苏盐井神现金流出总额为5,922,106,934.559999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,378,290,702.06元,占现金流出总额的57.05%;

投资活动现金流出小计为348,699,495.37元,占现金流出总额的5.89%;

筹资活动现金流出小计为2,195,116,737.13元,占现金流出总额的37.07%。

2019年苏盐井神现金流出构成

现金流出总额

-592,210

-517,659

-507,914

经营活动现金流出小计

-337,829

57.05%

-266,736

51.53%

-252,180

49.65%

投资活动现金流出小计

-34,869

-57,583

11.12%

-89,016

17.53%

筹资活动现金流出小计

-219,511

37.07%

-193,339

37.35%

-166,717

32.82%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,837,075,462.06元,占经营活动现金流出小计的54.38%;

支付给职工以及为职工支付的现金为685,483,167.07元,占经营活动现金流出小计的20.29%;

支付的各项税费为308,870,052.7元,占经营活动现金流出小计的9.14%;

支付其他与经营活动有关的现金为546,862,020.23元,占经营活动现金流出小计的16.19%。

2019年苏盐井神经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-183,707

54.38%

-183,568

68.82%

-171,979

68.20%

支付给职工以及为职工支付的现金

-68,548

20.29%

-32,343

12.13%

-30,352

12.04%

支付的各项税费

-30,887

9.14%

-22,368

8.39%

-22,343

8.86%

支付其他与经营活动有关的现金

-54,686

16.19%

-28,455

10.67%

-27,505

10.91%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为348,699,495.37元,占投资活动现金流出小计的100.0%。

2019年苏盐井神投资活动现金流出构成

购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金

-47,583

82.63%

-46,016

51.69%

投资支付的现金

-10,000

17.37%

-43,000

48.31%

筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为