银行国际业务题库Word格式.docx

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又分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）。

14、农村合伙金融机构核算外汇买卖损益时；

要填制外汇买卖损益计算表，依照12月31日各币种外汇买卖科目各分户账余额填列，将外币余额乘以决算牌价折成人民币，与原该货币人民币余额进行轧差，别的额为借方。

表达外汇买卖损失，别的额为贷方，表达外汇买卖收益。

15、农村合伙金融机构在办理出口押汇时，应预先扣收押汇利息。

押汇期限自办理押汇之日起到预测收回押汇款止。

出口押汇利率比照同期外汇流动贷款利率原则执行。

16、青岛雪达集团有限公司8月15日向即墨合行国际业务部交远期信用证项下议付单据一套并同步申请押汇，发票金额85000美元，付款期限90DAYSAFTERSIGHT，单据寄往日本三井住友银行。

即墨合行工作人员审核单据与信用证规定完全相符于当天寄单，8月19日，国际业务部收到三井住友银行SWIFT承兑付款电文，电文承诺将于11月17日对我即墨合行付款。

合行信贷部门8月25日审批通过并告知国际业务部放押汇款，押汇利率5.832%,押汇比例90%，问国际业务部于11月17日收到三井住友银行款项应收取雪达集团押汇利息1041.01。

17、青岛市农村信用社光票托收遵循收妥入账、不予垫款原则。

18、对超过一种月未收妥款应及时向代收行查询，对超过两个月未收妥款应作专门查询解决，指定专人对该项未收款负责查询并进行催收。

19、挂牌汇价中间价拟定方式：

美元对人民币中间价依照中华人民共和国外汇交易中心银行间外汇市场成交最新价拟定；

非美元货币对人民币中间价依照非美元货币对美元即时市场价及美元对人币中间价套算得出。

挂牌汇价中间价随市场价格波动实时更新。

20、美元现汇挂牌汇价实行最大买卖价差不超过中间价1%，美元现钞挂牌汇价实行最大买卖价差不超过中间价4%非对称管理。

非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差无幅度限制。

21、国际贸易融资业务种类重要涉及：

减免保证金开证、提货担保、进口押汇、打包贷款、出口押汇、出口票据贴现、国际保理、福费廷等业务。

22、国际贸易融资业务币种为人民币及可自由兑换外币。

23、申请办理国际贸易融资业务客户是经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，在境内注册且具备进出口经营权生产公司，外贸公司等。

24、经办行国际业务、会计部门必要按规定在保证金科目下按客户设立保证金专户，并在该专户下按业务申请书建立一一相应关系（每笔保证金只能用于支付相应信用证或提货保函向下款项）。

25、客户在开立信用证时就申请叙做进口押汇，对单证相符，经有权审批人审批批准后，国际业务部门与申请人订立《进口押汇合同》，并规定申请人出具《信托收据》。

26、经办行只办理由本行开立信用证项下进口商品提货担保，运送方式限于海运，目港限于中华人民共和国港口。

27、打包贷款金额普通不超过信用证金额80%，放款期限最长不超过信用证有效期后21天。

28、打包贷款发放后，在信用证正本注明“已办理打包放款”，国际业务部将信用证作专卷保管；

必要严格打包贷款贷后管理，监督客户专款专用。

29、客户申请办理出口押汇时，经办行可以办理跟单信用证和跟单托收项下出口押汇。

30、出口押汇收汇后按押汇金额和实际押汇天数从新计算押汇利息，将收汇金额扣除手续费、邮电费、押汇本金和利息后，余额划入客户账户。

31、金融机构应当依照《反洗钱法》规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构负责人应当对反洗钱内部控制制度有效实行负责。

32、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上钞票汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当规定客户出示真实有效身份证件或者其她身份证明文献，进行核对并登记。

33、中华人民共和国人民银行依照国务院授权代表中华人民共和国政府开展反洗钱国际合伙。

并和其她国家或者地区反洗钱机构建立合伙机制，实行跨境反洗钱监督管理。

34、依照《金融机构客户身份辨认和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份辨认制度，遵循“理解你客户”原则，针对具备不同洗钱或者恐怖融资风险特性客户、业务关系或者交易，采用相应办法，理解客户及其交易目和交易性质，理解实际控制客户自然人和交易实际受益人。

35、依照《金融机构客户身份辨认和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金融机构应当按照安全、精确、完整、保密原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，保证能足以重现每项交易，以提供辨认客户身份、监测分析交易状况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需信息。

36、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值原则。

37、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，经常项目外汇收支应当具备真实、合法交易基本。

38、经营结汇、售汇业务金融机构应当按照国务院外汇管理部门规定，对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查。

39、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，携带、申报外币现钞出入境限额，由国务院外汇管理部门规定。

40、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，境外机构、境外个人在境内直接投资，经关于主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。

41、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，国家对外债实行规模管理，借用外债应当按照国家关于规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。

42、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，金融机构资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换，应当经外汇管理机关批准。

43、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，人民币汇率实行以市场供求为基本、有管理浮动汇率制度。

44、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用原则。

45、依照《中华人民共和国外汇管理条例》关于规定，外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查人员不得少于2人，并应当出示证件。

46、外汇局对境内机构境外直接投资及其形成资产、有关权益实行外汇登记及备案制度。

47、依照《国家外汇管理局关于实行国内外汇贷款外汇管理方式改革告知》关于规定，国内外汇贷款专用账户收入范畴为债务人该笔贷款收入及其划入还款资金；

支出范畴为债务人偿还贷款、经常项下支出及经批准资本项下支出。

还贷资金进入专用账户时间不得超过贷款到期日或实际偿还日前5个工作日。

48、依照《国家外汇管理局关于实行国内外汇贷款外汇管理方式改革告知》关于规定，债务人办理以偿还贷款本息为目购、付汇手续时，债权人为银行，只能在债权银行或其注册地银行办理；

债权人为非银行金融机构，债务人只能在贷款资金划出行或其注册地银行办理。

49、依照《国家外汇管理局关于实行国内外汇贷款外汇管理方式改革告知》关于规定，债权人与债务人购、付汇银行不是同一家机构，债权人应在向债务人出具还本付息告知单上加注：

“已按照国家外汇管理局国内外汇贷款外汇管理关于规定进行了真实性、合规性审核，请XXX银行XX分（支）行协助办理关于售、付汇手续”，并签字、加盖业务公章。

50、国家对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。

年度总额分别为每人每年等值5万美元。

个人年度总额内结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理；

超过年度总额，经常项目项下按本办法第十九条、第二十条、第二十五条办理，资本项目项下按《个人外汇管理办法实行细则》中“资本项目个人外汇管理”关于规定办理。

51、个人委托其直系亲属代为办理年度总额内购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人有效身份证件、委托人授权书、直系亲属关系证明

52、个人结售汇按交易主体分为境内个人结售汇和境外个人结售汇.

53、个人结售汇按照交易性质区别经常项目和资本项目个人结售汇业务。

54、个人结售汇经常项目结售汇按业务类别分为经常项目项下经营性外汇结售汇和经常项目项下非经营性外汇结售汇。

55、境外个人经营性外汇结汇涉及旅游、购物贸易方式项下结汇，凭本人有效身份证件及个人旅游购物报关单办理。

56、银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等外汇业务形成外汇债权，应当由债务人以自有外汇、或以人民币购汇偿还。

57、为便于对银行自身资本与金融项目结售汇监管，各银行应按季向外汇局报送境内本外币合并及境内外币资产负债表和损益表每季度报送上一季度报表。

58、环球汇票因各种因素作费时，应切角作废，并加盖“作废”章，在销号单上作作废销号标记，并将作废环球汇票订入当天相应科目传票中作附件。

59、依照保函/备用信用证使用范畴和功能，涉外保函/备用信用证可提成融资性和非融资性两种

60、开户金融机构为境内机构开立经常项目外汇账户时，应通过外汇账户信息交互平台，查询境内机构与否已在开户地外汇局进行基本信息登记。

61、开户金融机构为境内机构开户后，须于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据规定将有关数据及时报送外汇局。

62、预收货款可收汇额由贸易信贷登记管理系统根据公司预收货款登记和出口收汇状况及其所属行业特点生成。

63、公司货品贸易项下外债，涉及公司出口预收货款和进口延期付款。

64、创投公司可以采用非法人制组织形式，也可以采用公司制组织形式。

65、非法人制创投公司投资者认缴出资总额最低限额为1000万美元；

公司制创投公司投资者认缴资本总额最低限额为500万美元。

66、创投公司应当在名称中加注创业投资字样。

67、外汇会计业务实行权责发生制，会计记账办法按复式记账原理，采用借贷记账法。

68、“外汇买卖”科目在外汇分账制各种账务系统中起联系和平衡特殊作用。

69、按照交易中心特别规定，农村合伙金融机构付款方式为T＋0，收款方式为T＋1。

70、外汇买卖损益是农村合伙金融机构办理外汇买卖、兑换和结售汇过程中，由于买入、卖出差价和汇率变动而获得收入或发生损失。

每年年终农村合伙金融机构应按照规定决算牌价计算确认净损益。

71、决算日营业终了后，将各外币“外汇买卖”科目余额，无论汇钞一律按决算牌价折成人民币，与原该货币外汇买卖账上人民币余额进行对比，如有差额，则为本年度该货币外汇买卖损益。

72、国际贸易融资业务遵循信贷业务程序办理，在详细操作上应分工明确：

基层联社/合行负责业务调查、单证传递和贸易融资后管理，信贷等有关部门负责风险审查，国际业务部负责技术条款把关、外汇政策执行贯彻及国外银行风险审查。

73、每笔出口商业发票融资业务融资金额普通不超过发票面值70%。

74、办理出口商业发票融资业务商业发票付款期限原则上不超过90天，融资期限普通不超过付款到期日后10天，最长不超过付款到期日后45天。

75、出口商商业发票融资业务可按照出口商转让发票面值0.1%-0.3%收取销售分户账信息服务手续费。

76、福费廷业务分为自营福费廷业务和代理福费廷业务。

77、资本金账户最高限额为外商公司注册资本现汇投入金额。

78、依照国际业务“双人、双职、双责”工作制，每笔业务均应由经办、复核双岗解决。

79、国家对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值5万美元。

80、个人结售汇按交易主体分为境内个人结售汇和境外个人结售汇。

81、个人结售汇按照交易性质区别经常项目和资本项目个人结售汇业务。

82、青岛市农村信用社开办外币储蓄政策是保护和勉励储蓄，在此政策基本上，实行“存款自愿、取款自由、原币计息、为储户保密”原则。

83、按照存款种类区别，外币储蓄存款可分为定期、活期两种。

84、外币储蓄存款存期内如遇利率调节，活期存款按支取日挂牌公示利率计付利息；

定期存款无论利率调高或调低，均按原存入日利率计算，不分段计息。

85、各网点每日打印外币储蓄业务“日计表”、“流水表”、“凭证日报表”、“开销户登记簿”并存档。

“日计表”和“凭证日报表”保存5年；

“流水表”保存；

“开销户登记簿”永久保管。

86、外币定期存款为记名式存单，存期分为一种月、三个月、半年、一年、两年五个档次。

87、会计主管每旬对本网点柜员外币钞票库进行查库，会计辅导员每季度对柜员外币钞票库进行查库，并留有记录。

88、外商投资公司向银行申请资本金结汇，事先应当经会计师事务所办理资本金验资。

89、会计师事务所为外商投资公司资本金验资而向外汇局询证外方出资状况以及银行为外商投资公司办理资本金支付结汇等业务，均应当通过国家外汇管理局投资系统办理。

90、境内机构或个人向外国投资者转让所持境内公司股份或权益而收取外汇购买对价，应当通过资产变现专用外汇账户办理入账及结汇。

91、结汇、售汇业务市场准入和退出由人民银行会同外汇局审批，结汇、售汇业务寻常监管、结售汇周转头寸核定与调节、非现场检查由外汇局负责，现场检查由外汇局会同人民银行实行。

92、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保存制度，并按照与客户之间结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将关于单据分别保存，保存期限不得少于5年。

93、外汇指定银行用人民币营运资金购买外汇作为结售汇周转头寸，应当在外汇局批准后30个工作日内通过银行间外汇市场办理；

逾期未办理，外汇局批准文献到期自动失效。

94、外汇指定银行各营业日结售汇周转头寸均折合成美元（币种）计算，结售汇周转头寸汇兑损益统一通过其她外币买卖科目解决，不计入结售汇周转头寸。

95、尚未经外汇局核定结售汇周转头寸限额外汇指定银行，应实行零头寸管理，其营业当天结售汇净差额应于下一营业日通过银行间外汇市场平补。

96、从事个人外币与人民币之间兑换业务外币兑换点，应当获得外汇指定银行授权，其每日办理外币兑换业务发生额应由其授权银行纳入相应结汇、售汇记录，超过周转金限额某些应由授权银行进入银行间外汇市场进行平盘。

97、对境外机构支付等值5万美元如下（含），对境外个人支付等值5千美元如下（含）国际空运和陆运项下运费及有关费用时，可持合同（合同）或发票（支付告知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续；

超过上述限额，需持空运或陆运单清单（传真件）、发票（支付告知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续。

98、对出口项下单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值10万美元佣金售付汇，可凭有关单证直接到外汇指定银行办理，外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续。

99、出口项下单笔佣金售付汇超过比例和金额，应持有关单证向国家外汇管理局各分支局申请，由所在地外汇局审核真实性后，凭外汇局核准件到外汇指定银行办理购付汇手续。

100、外汇局和外汇指定银行办理佣金售付汇手续时，应审核佣金合同（出口合同）、收账告知（结汇水单）。

101、外汇指定银行应填报《特殊非贸易项目售付汇登记表》并在每季度初5个工作日内报送所在地外汇局

102、持续（5）个工作日或以上超过外汇局核定结售汇周转头寸限额及浮动幅度，而未通过银行间外汇市场进行平补，外汇局除依照《外汇管理条例》关于规定对其进行惩罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格。

103、一种季度内超过外汇局核定结售汇周转头寸限额及浮动幅度，而未通过银行间外汇市场进行平补合计达到（10）次以上，外汇局除依照《外汇管理条例》关于规定对其进行惩罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格。

104、持续3个月浮现（4）次或以上结售汇周转头寸记录错误，外汇局除依照《外汇管理条例》关于规定对其进行惩罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格。

105、除另有规定外，外汇指定银行外汇净收益应当在财务年度终了后3个月内，或在董事会批准当年分派方案后10个工作日内，通过银行间外汇市场卖出，并在事前报外汇局备案。

106、外汇指定银行应当按日管理结售汇周转头寸，使结售汇周转头寸保持在外汇局核定头寸限额内；

并按日向外汇局报送头寸日报。

107、外汇资金调拨、对外支付应遵循及时、精确和安全原则。

108、青岛市农村合伙银行外汇资金拆借，需经青岛市联社批准，按照先内后外外汇资金融通原则，同步严格按照双方合同办理。

109、依照青岛市农村合伙银行库存外币钞票内部管理制度，对库存限额拟定，原则上以保证提现需要为限。

110、出境人员携出金额在等值10000美元以上，应当向存款或购汇银行所在地外汇局申领《携带证》。

111、对使用多张《携带外汇出境允许证》，若加盖银行印章《携带证》合计总额超过等值10000美元，海关不予放行。

112、携带外汇出境总金额在等值５０００美元以上，１００００美元（含）如下，办理银行须审核有关资料，并签发《携带外汇出境允许证》，并自签发之日起３０天内一次使用有效，逾期作废。

113、银行间外汇市场竟价交易采用集中清算方式，询价交易采用双边清算方式。

114、代办行、社应选派至少两名人员做为外汇业务国际结算系统终端操作人员

115、外汇同业拆借业务是指与其她金融机构办理，并通过人民银行鉴证同业间外汇资金融通。

116、外汇指定银行用人民币营运资金购买外汇作为结售汇周转头寸，应当在外汇局批准后30个工作日内通过银行间外汇市场办理；

117、出口项下单笔佣金售付汇超过比例和金额，应持有关单证向国家外汇管理局各分支局申请，由所在地外汇局审核真实性后，凭外汇局核准件到外汇指定银行办理购付汇手续。

118、业务编号为十三位制，由四某些构成：

第一某些是业务性质代号；

第二某些是行名代号；

第三某些是年份代号；

第四某些是业务顺序号。

119、信用证告知业务性质代号是：

LA

120、出口托收融资业务性质代号是：

CF

121、信用证告知业务代号是：

LA

122、公司货品贸易项下外债，涉及公司出口预收货款和进口延期付款。

123、依照国家外汇管理局公司预收货款登记管理关于规定，公司在出口押汇、福费廷、保理等贸易融资项下收汇，不需办理预收货款登记手续。

124、分户账不得以凭证代替，她格式除特殊专用格式外，重要分甲、乙、丙、丁四种。

125、对外付汇，进口单位批准付汇，要在金融机构进口代收告知上注明“批准付款”字样，并加盖单位财务印鉴和法人名章，同步要贯彻头寸后向单位交单，需购汇付汇，应告知单位提前备足人民币购汇。

126、会计凭证涉及原始凭证和记账凭证。

127、记账凭证分为基本凭证和特定凭证。

128、会计报表按报告期可分为：

日计表、月计表、半年报表和年终决算表四种。

129、按照汇款使用支付工具不同,汇款可分为电汇，信汇，票汇三种。

130、汇款业务当事人有汇款人，收款人，汇出行，汇入行。

131、SWIFT具备明显3个特点.安全可靠，高速度低费用，自动加核密押。

132、CHIPS是指纽约银行间电子支付系统。

133、汇款业务中头寸是指_汇款资金调拨与偿付。

134、预付货款结算方式有助于出口商不利于进口商。

135、货到付款在国际贸易上可分为售定和寄售。

136、托收行，也称为寄单行，还是出口方银行、托收汇票收款人。

137、代收行是接受托收行委托,参加办理托收业务一家银行,还是进口方银行,托收汇票被背书人。

138、托收结算方式分为光票托收，跟单托收。

139、贸易上光票托收普通用于收取尾款，代垫费用，佣金，样品费或其他贸易从属费用。

140、托收汇票期限有三种,即期汇票，远期汇票，固定日期后来一种时期付款。

141、普通状况下商业单据交出分两种状况D/P，D/A。

142、托收业务中，当利息需要收取时，托收批示必要指明利率，计息时期，计算基数。

143、托收批示中重要批示，交单条件，收款批示。

144、如须作成回绝证书，由此耗费应由发出托收批示当事人承担。

145、光票托收是指不带商业单据金融单据托收。

146、国际贸易结算中惯用有四种支付方式预先付款，记帐赊销，跟单托收，跟单信用证。

147、信用证是一种带有条件银行付款书面承诺，所谓“带有条件”是指受益人在规定期间内，递交单证相符单据。

148、信用证是独立文献，与销售合同分离，银行解决是单据不是_货品，单据与货品分离。

149、可转让信用证本来受益人是第一受益人,转让后受让人是第二受益人。

150、指定银行即指定付款行，承兑行，议付行。

151、开立承兑信用证必要出具汇票，指定一家银行作为受票行和被它承兑后承兑行。

152、议付行如果不是开证行或保兑行，它对受益人付款是有追索权。

153、寄单索偿是指出口方指定银行向开证行寄送单据，随附面函向它凭单索偿，或寄单给开证行向偿付行索偿。

154、偿付授权书是指由开证行开致偿付行并独立于信用证之外批示及/或授权。

155、保税区公司办理外汇收支业务，应当凭年检有效《保税区外汇登记证》和规定有效凭证及商业单据办理。

156、旅行支票上为购票人（持票人）留有两个签名空位，购票时第一次签名是初签，持票人第二次签名是复签。

157、保税区，是指经国务院批准在中华人民共和国境内设立、_海关_实行封闭监管特定区域。

158、外汇，是指以外币表达可以用作国际清偿支付手段和资产。

159、经常项目，是指国际收支中经常发生交易项目，涉及贸易收支、劳务收支、单方面转移等。

160、资本项目，是指国际收支中因资本输出和输入而产生资产与负债增减项目，涉及直接投资、各类贷款、证券投资等。

161、保税区与境外之间一切经济往来，必要用外币计价结算，不得以人民币计价结算。

162、保税区与区外之间保税货品项下交易，必要以外币计价结算，不得以人民币计价结算。