关于新建薯粉白粉丝生产线的可行性报告Word文档格式.docx

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9.3劳动定员37

第十章项目实施进度及招投标39

10.1实施进度39

10.2招投标39

第十一章投资估算及资金筹措43

11.1投资估算43

11.2资金筹措44

第十二章效益分析45

12.1财务评价的依据和原则45

12.2财务评价基础数据与参数选取45

12.3成本费用、营业收入及税金估算46

12.4项目财务分析47

12.5财务评价结论49

第十三章结论与建议49

13.1结论49

13.2建议50

附表：

51

一、概论：

本公司是在县委、县政府统一领导的全县十家企业改制试点之一，是由乡镇集体企业改制为股份制企业，本公司是在稳定现有产品的基础上，充分利用本地资源优势，继续开发高科技新产品，我们坚持以科技为先导，以质量品种为重点，以经济社会效益为中心，闯出一条综合开发利用的示范经验，建立一个综合开发资源模式，示范一点，带动一片，由公司带农户的形式、形成以农兴工，以工促农的新型产业链。

企业从事食品加工有着十几年历史，有一支懂食品加工的生产技术和管理队伍，并已同省内外食品科研部门保持良好的协作关系，得到他们的指导和帮助，同时，在上海、武汉及本省中小城市均已建立了销售网点。

二、项目名称：

薯粉白粉丝生产线

三、建设单位：

波阳县新兴食品有限公司

四、建设地点：

波阳县四十里街集镇

五、企业性质：

股份制

六、建设规模：

薯粉白粉丝600吨/年

七、企业主管单位：

波阳县四十里街镇政府

八、业务主管单位：

波阳县乡镇企业局

九、项目负责人：

占义太

十、项目建设意义及必要性

（1）利用高新技术使红薯这个传统、高产的农副产品得到充分利用，并进行深度加工，生产高附加值产品，获取最佳的经济效益和社会效益。

（2）搞好红薯的综合利用，提高企业整体效益。

（3）充分利用当地资源优势，转化农副产品，促进当地农业发展，推动扶贫工作，为当地提供财政收入，为国家创汇增收。

（4）依据老企业进行技术改造，投资少，见效快。

十一、项目建设条件：

（1）原料：

四十里街是红薯传统产地，资源十分丰富，也是当地农民的主要经济作物，预计全乡年产量可达800万斤之多，同时，毗邻游城、田畈街等乡镇亦有丰富资源，按照拟建规模，可确保生产需要。

（2）水：

厂内已有两口水井，水质甘甜，四季清澈如镜，是食品加工的优质水源。

（3）电：

生产用电由10kw电网送电，且企业配有60千瓦发电机组，可确保生产正常用电。

（4）交通便利，厂址紧靠田乐公路，直通206国道亦可由景湖公路经水、陆运送产品，交通状况良好。

（5）生产技术：

由国家科委科技成果司提供成果转让，并由上述部门负责全方位的技术传授。

十二、项目建设内容：

（一）技术简介及市场预测：

该技术最大特点可使薯类淀粉由黑变白，经久耐煮，煮而不糊，真可谓细如丝，白如银，是理想的烹调食品。

由于该产品保持了薯粉丝的柔软口感，又有米粉丝的雪白色泽，从而改善了食品的质量特性，提高了制品的质量，是一种高新技术专利产品，国内市场潜力较大，尤其国际市场潜力更大。

（二）产品规格及主要技术指标

该产品为白色多种粗细粉丝，具有色泽白、口感软，煮不糊等特点，产品的理化指标和卫生标准，均符合国家食品卫生标准。

（三）项目投资

由技术方提供资料，按上述规模土建工程80万元，机械设备及配套设施180万元，总投资260万元。

（四）资金筹措

该项目总投资260万元，其中企业自筹80万元，要求贷款180万元。

（五）还款计划：

第一年还款40万元，第二年还款60万元，第三年还款80万元。

（六）建设工期：

资金到位后八个月竣工投产。

十三、环境保护、安全与工业卫生

（一）本工艺无废气产生，产生少量废水无毒，无副作用，可就近排出。

（二）安全与工业卫生

（1）所有机械设备均按国家食品卫生要求，配齐配全卫生装置。

（2）所有工人均按国家有关规定配置相应的劳动保护用品。

（3）注意车间、仓库的防火，杜绝火灾。

（4）所有机电均采用接零或接地保护，电要引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。

（5）企业制订严格执行严密科学的安全制度和操作规程，确保食品卫生符合国家食品卫生标准，确保安全生产。

十四、劳动定员和培训

企业新增定员60人，其中管理人员6人，供销员4人，生产工人50人。

操作均需进行上岗前的培训，对企业生产基础知识、食品卫生、专业技术，操作规程，安全生产场应知应会，考试合格后方可上岗，培训方法：

由北京国信高科技发展总公司进行理论培训和跟班操作培训，其中，电工等特殊工种的工人需请劳动部门培训合格后，方可持证上岗。

十五、效益预测

一、基本数据

1、本项目属新建项目，已购置的设备和土建完工后，本项目的财务评价以全部投资为依据。

2、生产能力、年工作日300天，年产薯粉丝600吨，日产量2吨。

3、销售价按现行市场价每吨9660元，产值为580元。

4、工资、劳动定员60人，人均工资5000元，年工资费用30万元。

5、工资附加费按国家规定提取工资总额14%，分制作为职工福利基金，职工待业保险费用，总额为4.2万元。

6、制造费用

（1）年折旧率取10%，总额为26万元。

（2）修理费用，取折旧费的50%，总额为13万元。

（3）其它：

A.车间劳保用品费100元/人，年费用为0.5万元。

B.废品损失取制造成本2%。

C.财产保卫费按固定资产总额的千分之三计提。

7、销售费用

包括产品运输费、包装费、广告费等取销售收入的4%。

8、管理费用

（1）职工教育经费、工会经费，分别按工资总额的1.5%计提。

（2）上交管理费，按销售收入1%计提。

（3）企业经费，包括交际应酬等，按销售收入2%计提。

（4）其它费用，按销售收入的0.5%计提。

9、财务费用

经测算，需流动资金150万元，按年利率13%计息。

10、销售税金

按增值税条例，扣除已纳税部分适用税率17%，城镇建设税、教育费附加（视如税金），均按增值税额的3%计征。

11、利润分配

（1）所得税：

按销售利润的33%计征。

（2）盈余公积：

按国家规定，按新的税后利润10%计提。

二、成本估算

本项目正常年份销售成本423万元，经营成本399.8万元。

三、利润及利润分配

项目正常年份销售税金49.2万元，销售利润107.8万元，企业利润65万元（见表二、表三）

财务平衡表

表三

利润及利润分配表

表一

序号

投产期

达产期

一

生产负荷

480

600

原材料

217.2

271×

9

1、红薯

206.4

258×

2、辅助材料

8

10×

3、动力

2.8

3.5×

二

直接工资

27.36

34.2×

1、工资

24

30×

2、工资附加费

3.36

4.2×

三

制造费用

1、折旧

20.8

26×

2、修理费用

10.4

13×

3、其它

6.64

8.3×

四

销售费用

18.56

23.2×

五

管理费用

21.44

26.8×

1、二项经费

0.96

1.2×

2、上交管理费

4.46

5.8×

3、企业经费

9.28

11.6×

4、其它

2.23

2.9×

5、管理人员工资

4.24

5.3×

六

财务费用

16

20×

七

经营成本

319.8

399.8×

八

可变成本

300

305.7×

九

固定成本

93.84

117.3×

十

销售成本

338.4

423×

投产期1

达产期2—10

销售收入

464

580×

销售税金

39.36

49.2×

1、增值税

37.12

46.2×

2、城建税

1.12

1.4×

3、教育附加费

销售利润

86.24

107.8×

所得税

28.48

35.6×

税后利润

57.76

72.2×

盈余公积

5.76

7.2×

企业利润

52

65×

序号

建设期

合计

1

2

3

4

5

6

7

10

11

资金来源

利润总额

107.8

65

756.84

折旧

26

260

其中：

可作为

还款折旧

20

200

固定资产借款

180

流动资金借款

企业自筹

80

用于固定资产投资

用于流动资金

来源小计

262.24

133.8

91

1426.84

资金运用

固定资产投资

流动资金投资

150

还款期间留利

40.48

20.48

0.48

61.44

企业留用折旧

固定资产借款利息偿还

33.8

38.6

83.2

固定资产借款本金偿还

40

60

37.2

492.2

运用小计

270.28

115.08

114.48

1426.48

主要技术经济指标

指标名称

单位

数量

备注

生产规模

白薯粉丝

吨

正常年份

劳动定员

人

劳动生产率

吨/人年

全员劳动生产率

万吨/人年

9.66

红薯

800

建设投资

万元

自筹

贷款

流动资金

经济效益指标

580

432

305.1

固定成本

117.3

49.2

35.6

72.7

7.2

成本费用估算表

四、其它指标计算

1、投资利润率=×

100%=26.3%

2、投资利税率=×

100%=38.3%

3、投资回收期=×

0.5=2.44年

4、收益率=×

100%=41.4%

5、产值利润率=×

100%=18.58%

6、盈亏平均分析

以生产能力表示的盈亏平衡点

×

100%=52.1%

表明项目的实际产量达到设计产量的52.1%，年产薯粉白粉丝312.6吨时，企业即可保本。

单位：

设备明细表

品名

金额

胶体磨

台

除砂机

3.5

斜式洗薯机

5.5

脱水机

8.8

分离机

7.5

搅拌脱色机

4.2

小计

浆渣分离机

16.8

合粉机

4.4

电控粉丝机

土建

远红外烤场

4.6

厂房

m_2

2000

锡炉

25

仓库

400

14

调温缸

口

4.5

锅炉房

100

自动封口机

3.2

机房

送浆机

9.6

干燥机

供水设备

套

挤压喷燥机

22.2

浓缩机

11.4

总计

7、敏感性分析

本项目的全部投资内部收益率为41.4%，投资利润率26.3%，投资利税率38.3%，具有较强的抗风险能力，因此不对本项目进行敏感性分析。

十六、结论

根据以上报告，产品市场广阔，工艺技术可行原材料充足，从各项经济指标，具有较高的经济效益和较强的抗风险能力，同时，可安排60人就业，可解决30户贫困户排忧解难，创造致富条件，对稳定社会秩序，将产生积极作用，该项目的开发不仅能转化农副产品增值，而且为广大农民发展经济作物创造财富条件，从而为推动农业结构调整的作物布局改革也发挥积极作用，具有显著的社会效益，因此，项目是可行的。