金蝶EASV75会计科目的维护和使用说明Word格式.docx

金蝶EASV75会计科目的维护和使用说明Word格式.docx

《金蝶EASV75会计科目的维护和使用说明Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金蝶EASV75会计科目的维护和使用说明Word格式.docx（13页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

1业务场景简介

会计科目作为主数据之一，是处理凭证和报表查询等功能实现的基础，所以其每个属性的设置都将影响到后续相关的业务系统的使用

2科目表

2.1科目表的新增

在新增界面中，编码/名称/编码策略是必录项。

编码策略是用来设置该科目表的编码原则的。

（采用预定义科目级次编码策略时，科目级次在有对应级次的科目后，不允许删除该级次，也不能修改其长度）

2.2科目表的修改和删除

科目表是否能够修改和删除是由业务控制策略来控制的。

3会计科目

3.1会计科目的类别

性质：

根据现在新的会计科目表系统里预设了资产/负债/共同/权益/成本/损益/表外/共同/其他等类别，用户可以根据需要选择。

但是科目类别下已经有科目时，不允许修改性质。

删除科目类别时，必须是没有下级类别和下级科目的科目类别才能被删除。

3.2会计科目的新增

3.3会计科目的属性表

属性值

属性值描述

科目编码

需要根据新增科目表时预设的编码策略来编码，允许存在数字，字母和分隔符，不允许存在汉字，不允许重复。

科目名称

根据会计准则编写。

科目类型

F7选择，即在科目类别维护时录入的类别。

一般为资产类/负债类/共同类/权益类/成本类/损益类/

上级科目

当新增的科目为非一级科目时，此栏位会自动带出上一级科目。

控制下级级次

是为下级管理单元引用这个科目时，用来确定控制下级科目的级次。

余额方向

根据科目性质选择“借”或“贷”

助记码

科目快速助记码，非必填。

损益类型

分非损益类科目/成本要素/收入要素/管理费用/销售费用/财务费用/其他损益类型，用户可以根据情况自己选择。

上级辅助账类型

不能手工录入，显示为上级管理单元该科目的辅助账类型。

本级辅助账类型

F7选择。

如果用户要设置科目的本级辅助账，那么提前应该在辅助资料-辅助账类型中设置好，这里F7才可以选到。

本级辅助账类型必须包含上级辅助账类型。

（设置辅助账类型的意义在于可以对科目按另一种项目进行管理，例如银行存款科目，如果一个企业在不同的银行开设了银行账户，那么使用辅助账类型就可以对银行存款通过不同的银行账户来进行管理，方便数据的管理与查询。

）

受控系统

分应收系统/应付系统/固定资产系统/收支平台，用户可以自己选择。

（如果对科目设置了受控系统，那么此科目就不能直接在总账系统中使用，而需要在相应的系统中通过单据转换才能在总账系统中生成凭证）

出日记账

确定总账是否要对该科目出日记账。

一般银行存款和现金都会出日记账。

表外科目

根据科目性质选择。

期末调汇

如果此科目下有外币业务发生时，应该勾选此栏位，否则在总账系统中的期末处理-期末调汇中无法操作。

往来核算

这主要是针对应收和应付而言。

例如应收账款和应付账款通常会使用往来核算，对科目设置了“往来核算”属性后，才可以在总账-往来管理下进行操作。

（注：

启用往来管理除了要设置科目的往来核算属性外，还需要设置参数：

GL_028和GL_052）

往来通知

设置该科目是否启用往来通知

现金科目/银行科目/现金等价物

这三个只能勾选一个，设置此属性的目的是为了日后设置现金流而准备。

主表项目

是根据现金流量表的直接法所设置的，如果在科目中预设了主表项目，那么在录入凭证时就不需要手工维护，如果此处空缺，也可以在录入凭证时，手工维护现金流。

附表项目

这是根据现金流量表的间接法所设置的，如果在科目中预设了附表项目，那么在录入凭证时就不需要手工维护，如果此处空缺，也可以在录入凭证时，手工维护现金流。

数量核算

可以根据需要对科目设置是否进行数量核算，如果对科目设置此属性，那么在使用该科目时，不仅可以录入金额，还可以录入数量，如“原材料”等科目就可以使用此属性。

计量单位组/计量单位

这是和数量核算配套使用的，如果数量核算不勾选，那么这两个栏位为灰，不能录入。

币别核算

分不核算外币/指定核算币别/核算所有币别，用户可以自行选择。

（币别的设置是在辅助资料-币别中进行维护的）

允许公司增加下级科目

决定本级管理单元是否控制下级管理单元增加下级科目。

3.4会计科目的启用和禁用

上级管理单元禁用的科目，所有引用该科目的下级管理单元这个科目都会被禁用，下级管理单元禁用该科目，那么只会禁用下级管理单元和其下下级管理单元的这个科目。

这科目上下级的禁用，上级科目禁用，所有的下级科目自动被禁用科目上下级的禁用.

3.5科目的多维度查看

科目的多维度查看分：

按科目查看管理单元和按管理单元查看科目两种。

按科目查看管理单元可以查看一个科目分配给了哪些管理单元，在每个管理单元设置了什么属性等。

按管理单元查看科目可以查看每个管理单元有哪些科目。

3.6科目的分配

上级管理单元可以将建立好的科目分配给其他管理单元使用。

既方便了其他管理单元的科目维护，又可以对其进行一些科目上的管控

3.7辅助账类型变更

这可以修改科目的辅助账类型，如果选择新的辅助账类型，那么要根据辅助账类型录入默认值，否则不能修改成功。

3.8启用科目表和禁用科目表

科目表只有启用后才可以使用，并且一个财务组织，只允许一套会计科目表处于启用状态。

会计科目表在启用后可以禁用的条件是此科目表下的科目没有发生业务引用。

3.9会计科目的引入和引出

会计科目的引入支持按照系统预设科目表引入，也支持自定义EXCEL文档，先引入科目类别，再引入科目。

会计科目的引出可以分科目类型和科目来引出，方便用户查看和使用。

科目表对照情况表

因为新会计准则下的会计科目表与旧会计科目表有所不同，所以使用旧会计科目表的企业需要一个对照表，来将旧科目内的数据切入到新科目内。

科目表对照情况表就是维护新旧会计科目表中的一个对应关系。

在新旧会计科目对照时，源科目表是指旧的会计科目表，目标科目表是指新的会计科目表。

进行对照时，可以先点击“全选”，然后点击“自动对照”，系统会自动带出新科目与旧科目名称一致的科目来，无法自动对照的需要手工录入，科目编码F7可选，科目名称自动带出。

在对照完成后，可以点击“对照检查”，系统会自动检查对照关系维护的准确性，如有错误会给出提示。

检查项维护：

可以设置按照哪些属性进行检查。

科目表对照情况表设置完成后，可以启用。

在虚体中可以随时启用，但在实体中必须在调整期进行启用。

在实体财务组织启用后，系统会将旧科目中的余额自动转入到新科目中，从下一年度开始使用新科目进行账务处理。

科目表对照表在启用后也可以选择反启用。

科目表对照表也可以分配给其他管理单元使用。