海淀区财政调整预算草案Word格式文档下载.docx

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执行情况说明

一、一般公共预算收入执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成2417027万元，完成年初预算58.0%,同比增加162480万元，增长7.2%。

主要收入项目完成情况如下。

——增值税完成779213万元，同比增加229362万元，增长41.7%，增幅较大主要由于国内增值税（即传统增值税）区级分成比例调增，以及改征增值税在“营改增”全面扩围后税收来源扩大。

——营业税完成19548万元，同比减少384951万元，下降95.2%。

“营改增”全面推开后该税种已基本无税收来源，少量入库来自于稽查补缴税款。

——企业所得税累计完成734172万元，同比增加142807万元，增长24.1%，增势较去年同期稍缓，但仍处于高增长区间，是支撑区级收入增长的重要力量之一。

——城市维护建设税完成199303万元，同比增加9171万元，增长4.8%。

该税种上半年在增值税、营业税等流转税种整体的带动下维持平稳增长。

——房产税完成214875万元，比上年同期增收66297万元，增长44.6%。

政策调整及稽查入库等因素带动该税种实现高增长。

——印花税完成91413万元，比上年同期增收6065万元，增长7.1%。

该税种受企业增资等一次性行为影响较为明显，由于去年同期基数较高，因此本年上半年增势相对较缓。

——城镇土地使用税完成8710万元，比上年同期增加202万元，增长2.4%，由于税基稳定，该税种走势一直较为平稳。

——土地增值税完成134189万元，比上年同期增加103954万元，增长343.8%。

由于上半年部分房地产企业进行项目清算，带动该税种大幅增收。

——车船税完成21811万元，比上年同期减少3412万元，下降13.5%，主要是存在入库时间差异。

——耕地占用税完成419万元，同比减少3639万元，下降89.7%。

由于该税种在单位或个人占用耕地进行非农业建设时进行一次性征收，因此其收入情况主要受一次性行为影响。

——残疾人就业保障金收入完成18316万元，比上年同期增加17352万元，增长1800.0%。

增幅较大主要来自于年初企业补缴入库。

——行政事业性收费收入完成5470万元，比上年同期减少4425万元，下降44.7%，该项目较大幅度的减收一是由于去年上半年有一次性收入入库，二是由于区法院系统上划，相应收费项目也纳入市级管理。

——国有资源（资产）有偿使用收入完成73322元，比上年同期减少53190万元，下降42.0%，主要由于去年上半年一次性入库大工村再生能源发电厂转让特许经营权收入8.5亿元，大幅抬高同期基数。

——政府住房基金收入完成27550万元，比上年同期增加27095万元，增长5954.9%。

增幅较大主要由于年初甩尾及入库时间差异所致。

——其他收入完成27878万元，比上年同期增加6036万元，增长27.6%。

二、一般公共预算支出执行情况

上半年，全区一般公共预算支出2896362万元，完成年初预算56.8%,同比增加534287万元，增长22.6%。

主要科目情况如下。

——一般公共服务支出累计完成194491万元，为年初预算的59.9%，同比增加44313万元，增长29.5%。

支出主要用于保障政府各部门提供基本公共管理与服务等所需经费。

同比增幅较大，主要是落实2016年度政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助以及中关村企业服务中心建设等经费支出。

——国防支出累计完成3266万元，为年初预算的33.9%，同比增加1769万元，增长118.2%。

支出主要用于民兵预备役建设和民兵执勤经费保障等。

同比增幅较大的主要原因是民兵训练基地建设增加支出较多。

——公共安全支出累计完成139605万元，为年初预算的66.9%，同比增加39682万元，增长39.7%。

支出主要用于保障公安和司法部门执法工作、装备配置、信息化建设、维护公共安全以及重大活动等。

同比增幅较大，主要是落实2016年政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助以及增加交通协管员网格化管理经费、流动人口管理员经费、辅警和安保人员经费等。

——教育支出累计完成430117万元，为年初预算的48.1%，同比增加4634万元，增长1.1%。

支出主要用于一是保障学校机构运行所需经费；

二是推进义务教育均衡发展、艺术、科技及校外活动站建设、教育改革与探索、校舍安全及维修、数字校园建设以及乡村教师补助经费等。

——科学技术支出累计完成22153万元，为年初预算的21.3%，同比减少49563万元，下降69.1%。

支出主要用于支持“智慧海淀”建设，不断提高全区信息化水平。

同比降幅较大的主要原因一是上年市下达中央、市属企业产业扶持资金较多，二是上年同期投入中关村并购母基金等资金较多。

剔除不可比因素，同口径增长28.3%。

——文化体育与传媒支出累计完成15912万元，为年初预算的21.3%，同比增加1185万元，增长8.0%。

支出主要用于推进国家公共文化服务体系示范区建设和全民健身活动，保障北部“三馆”高效运行，建设人文景观，不断丰富人民群众文化体育生活。

——社会保障和就业支出累计完成519232万元，为年初预算的78.9%，同比增加115403万元，增长28.6%。

支出主要用于进一步健全覆盖城乡居民的社会保障体系，加大对养老、就业、残疾人以及困难群体的服务支持力度等。

同比增幅较大的主要原因，一是向市社保中心缴纳2014年10月-2016年12月单位负担职业年金，二是向市社保中心缴纳2017年机关事业单位养老保险基金财政补助资金。

——医疗卫生与计划生育支出累计完成106869万元，为年初预算的65.5%，同比增加24902万元，增长30.4%。

支出主要用于一是积极推进城乡居民公共卫生服务均等化；

二是切实保障公立医院和基层医疗卫生机构的健康发展，促进基本公共卫生服务、重大公共卫生项目建设、信息化建设、医联体建设等卫生改革；

三是积极落实计划生育各项政策。

同比增幅较大的主要原因是海淀医院、中关村医院等改扩建工程支出增加所致。

——节能环保支出累计完成379733万元，为年初预算的126.2%，同比增加283225万元，增长293.5%。

支出主要用于大气污染防治、水环境生态修复等区域环境治理。

同比增幅较大的主要原因是增加了“无煤化”、电力配套等项目经费。

——城乡社区支出累计完成559901万元，为年初预算的50.4%，同比减少196247万元，下降26.0%。

支出主要用于保障城乡社区公共设施、区域环境卫生服务以及其他城乡管理事务等方面。

同比降幅较大的主要原因是上年海淀区建设发展基金出资款以及教育设施建设等基建投入较多。

剔除上年一次性因素，同口径增长22.7%。

——农林水支出累计完成46806万元，为年度预算的46.5%，同比增加19641万元，增长72.3%。

支出主要用于保障支农项目、集体生态林和农田占地补偿以及河道养护保洁、水利工程建设维护等项目支出。

同比增幅较大的主要原因，一是崔家窑水库雨水湿地工程、北部地区景观生态林建设等基建支出较多，二是增加了畜禽养殖企业退出补助、集体土地上企业整治等项目经费。

——资源勘探信息等支出累计完成190878万元，为年度预算的206.4%，同比增加133523万元，增长232.8%。

支出主要用于落实中关村核心区企业发展支持政策等。

同比增幅较大主要是增加了三峡海淀科技产业基金、中国航发二期资金等资本投入。

——商业服务业等支出累计完成5449万元，为年初预算的18.6%，同比增加3536万元，增长184.8%。

支出主要用于落实有形市场疏解、提高生活服务业品质、外贸稳增长、社区商业活动、“三山五园”旅游发展项目扶持政策资金等。

同比增幅较大的主要原因是有形市场疏解资金支出较快。

——国土海洋气象等支出累计完成1249万元，为年初预算的81.5%，同比增加286万元，增长29.7%。

支出主要用于保障国土资源事务管理、地震事务管理以及气象探测和服务等。

——住房保障支出累计完成168955万元，为年初预算的52.1%，同比增加90919万元，增长116.5%。

支出主要用于棚户区改造、公共租赁住房等保障性安居工程支出。

同比增幅较大的主要原因是加快了棚户区改造项目支出。

——其他支出累计完成45425万元，为年初预算的12.1%，同比增加14957万元，增长49.1%。

同比增幅较大的主要原因是加快了金融办产业扶持资金、企业房租补贴等项目推进。

关于海淀区2017年上半年政府性基金预算

一、政府性基金收入预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算收入完成683050万元，完成年初预算的136.1%，同比增加626995万元，增长1118.5%。

基金收入项目包括国有土地使用权出让收入、新型墙体材料专项基金收入等。

其中国有土地使用权出让收入682286万元，完成年初预算的136.5%，同比增加627089万元，增长1136.1%。

二、政府性基金支出预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算支出共计678201万元，完成年初预算的131.5%，同比增加604544万元，增长820.8%。

增幅较大的主要原因是受土地上市不确定因素影响，上半年新增永丰基地等地块成本返还，相应支出规模增加较多。

上半年，全区国有资本经营预算收入为2337万元。

截至8月底，国有资本经营预算收入收缴入库7169万元，完成年初预算的63.8%。

上半年，全区国有资本经营预算支出为0万元。

国有资本经营预算正在加大项目推进力度，确保任务顺利完成。

截至8月底，国有资本经营预算支出2000万元,完成年初预算的17.4%。

一、社会保险基金收入预算执行情况

上半年，全区社会保险基金预算总收入为19431万元，完成年初预算60.4%，具体情况如下：

——城乡居民基本养老保险基金收入15473万元，完成年初预算57.4%，其中缴费收入1235万元，利息收入881万元，财政补助收入13026万元，转移性收入331万元。

——新型农村合作医疗基金收入3958万元，完成年初预算75.8%。

其中缴费收入757万元，利息收入6万元，财政补助收入3195万元。

二、社会保险基金支出预算执行情况

上半年，全区社会保险基金预算总支出为15180万元，完成年初预算42.1%，具体情况如下：

——城乡居民基本养老保险基金支出12687万元，完成年初预算42.2%，主要为社会保险待遇支出。

上半年，全区养老保险领取人数20019人，无保障老年人福利养老金领取累计92921人次。

——新型农村合作医疗基金支出2493万元，完成年初预算的41.6%，全部为社会保险待遇支出。

上半年新型农村合作医疗参合人数25276人。

关于海淀区2017年一般公共预算

调整情况说明

一、收支总体平衡情况

2017年区级一般公共预算调整预算收入总计预计为6231661万元，其中：

区级一般公共预算收入预计4168400万元，一般性转移支付收入预计803445万元，专项转移支付收入预计641457万元，从国有资本经营预算等调入资金2850万元，上年专项结转资金285509万元，从预算稳定调节基金调入130000万元，新增一般地方政府债券200000万元。

2017年全区一般公共预算支出计划安排6030657万元，其中：

区本级支出计划安排5824492万元，镇级支出计划安排206165万元。

2017年计划补充预算稳定调节基金400万元，预计专项结转下年继续使用资金200604万元。

一般公共预算总体实现了收支平衡。

二、一般公共预算收入调整情况

在提交区第十六届人民代表大会第一次会议审议的《2017年预算（草案）》中，计划安排本年区级一般公共预算收入416.80亿元，增幅8.0%。

综合考虑各项政策性因素，以及我区经济运行及收入形势，结合目前收入执行情况，仍维持年初一般公共预算收入8.0%的预期增速，但由于去年最终核算的收入完成数为386.11亿元，稍高于人代会召开时预期的386.0亿元，因此按8.0%的预期增速计算，本年收入预期规模为416.84亿元，较人代会提交金额小幅上调400万元，各税种情况则根据本年收入影响因素进行部分调整。

2017年一般公共预算收入主要项目调整情况如下：

——增值税计划调整为1480000万元，比年初预算调整减少160000万元，调减9.8%。

综合考虑“营改增”全面推开后减税效应不断显现以及增值税区级留成比例调整因素，调减该税种。

——企业所得税计划调整为1097200万元，比年初预算调整减少99430万元，调减8.3%。

该税种本年增势较好，但考虑到一系列减税政策陆续出台，减负效果不断显现，如去年所得税加计扣除政策在本年汇算期初步体现，预计后续该税种增速会稍缓于年初预期。

——房产税计划调整为378530万元，比年初预算调整增加59930万元，调增18.8%。

调增房产税主要由于政策调整及上半年稽查入库等因素带动该税种实现高增长，预期下半年仍将延续较好增势。

——印花税计划调整为173000万元，比年初预算调整增加12300万元，调增7.7%。

印花税受企业增资等一次性行为影响较为明显，上半年增速较缓但好于预期，因此小幅调增该税种。

——土地增值税计划调整为154000万元，比年初预算调整增加96000万元，增长165.5%。

调增该税种主要由于上半年有房地产企业进行项目清算，一次性入库金额较大，带动该税种全年增收形势好于预期。

——残疾人就业保障金收入计划调整为138000万元，比年初预算调整减少14000万元，调减9.2%。

综合考虑本年残保金征收办法进行了新修订，以及征期后延近年末等因素，调减该项目。

——行政事业性收费收入计划调整为9000万元，比年初预算调整减少15000万元，调减62.5%。

综合考虑行政事业性收费上半年执行情况，以及区法院系统上划，相关收费项目划入市级管理，同时预计下半年一次性入库因素较少，因此调减该项目。

——国有资源（资产）有偿使用收入计划调整为95200万元，比年初预算调整增加45200万元，调增90.4%，主要由于上半年入库西北旺镇国有土地补偿款较多，相应调增该项目。

——政府住房基金收入计划调整为35000万元，比年初预算调整增加12000万元，调增52.2%，调增主要根据该项目上半年执行情况而定。

——其他收入计划调整为28260万元，比年初预算调整增加28260万元。

三、一般公共预算支出调整情况

2017年全区一般公共财政预算总支出（含市下达以及上年结转资金）计划调整为6030657万元，其中：

区本级支出（含市下达以及上年结转资金）计划调整为5824492万元,调增18.9%；

补助下级支出计划调整为206165万元,调增3.1%，主要是增加综治安保经费0.5亿元，食品药品监管、服务经济建设工作、社区工作者调资、网格员调资等经费0.1亿元。

此外，根据区统计局测算非营利性服务业增加值和地区生产总值的需要，一般公共预算支出中的“八项支出”纳入了区发改委设定的促进经济发展体系的重要目标任务。

为了实现2017年“八项支出”同比增速至少达到10%的目标，我区对部分科目进行了调整。

一般公共预算支出具体科目调整情况如下。

——一般公共服务支出计划安排344118万元，比年初预算增长18.3%。

调增的经费主要包括：

一是保障中关村企业服务中心建设、疏解整治促提升专项行动；

二是用于落实2016年政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助、专职党建工作指导员经费、食品药品监管经费等政策。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长11.6%。

——国防支出计划安排9345万元，比年初预算增长8.4%。

调增的经费主要用于社区民防建设和民兵训练基地维修维护支出等。

——公共安全支出计划安排281883万元，比年初预算增长36.1%。

调增的经费主要用于落实2016年政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助，增加交通协管员网格化管理经费、流动人口管理员经费、辅警及安保人员经费以及落实市下达转移支付资金等支出。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长13.9%。

——教育支出计划安排992459万元，比年初预算增长11.3%。

调增的经费主要用于落实2016年政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助以及调级增资和事业单位综合性补助等。

——科学技术支出计划安排244760万元，比年初预算增长135.7%。

增长因素主要是将三峡海淀科技产业基金、科技企业房租等项目支出调整列入本科目。

扣除科目调整的影响，调整预算比年初预算增长6.5%。

——文化体育与传媒支出计划安排59058万元，比年初预算下降12.6%。

下降的主要原因是由于2016年是人大的换届之年，人代会提前到2016年的12月中旬召开。

为了按时确保预算草案的完成，11月底财政部门预估2016年文化发展专项资金结余10000万元，但随着时间的推移财政支出继续执行至12月30日，年末实际结余为0万元，减少专项结余10000万元。

由于上年专项结余包含在2017年年初预算中，因此相应调减年初预算安排10000万元。

——社会保障和就业支出计划安排1020531万元，比年初预算增长58.9%。

一是向市社保中心缴纳2014年10月-2016年12月单位负担职业年金7.2亿元；

二是增加退役安置补助等上级专项转移支付资金30.3亿元。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长7.9%。

——医疗卫生与计划生育支出计划安排206550万元，比年初预算增长29.9%。

一是落实2016年政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助等政策；

二是落实卫生事业单位一次性核增绩效、工资调标等人员经费；

三是增加公共卫生服务等上级专项转移支付资金。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长9.8%。

——节能环保支出计划安排494050万元，比年初预算增长64.2%。

主要是将“无煤化”、电力配套资金等项目支出调整列入本科目。

扣除科目调整的影响，调整预算与年初预算基本持平。

——城乡社区支出计划安排1100058万元，比年初预算增长10.2%。

调增的经费主要用于：

一是落实综治安保、社区工作者调资等；

二是大力推进外接热源改造项目、拆除违法建设项目、中关村大街视觉系统建设、环卫餐厨垃圾作业、功德寺周边环境治理等项目。

——农林水支出计划安排118938万元，比年初预算增长46.2%。

调增的经费主要用于农田生态补偿、支农项目、平原地区绿化建设工程以及崔家窑水库雨水湿地工程等建设项目。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长4.6%。

——资源勘探信息等支出安排134134万元，比年初预算增长47.1%。

一是增加中国航发二期资本投入；

二是落实新一代信息基础设施和“互联网+”重大工程中央基建投资等上级专项转移支付资金。

扣除市下达转移支付资金的影响，调整预算比年初预算增长5.5%。

——商业服务业等支出计划安排25601万元，比年初预算下降10.2%。

为了按时确保预算草案的完成，11月底财政部门预估2016年旅游发展专项资金结余2500万元，但随着时间的推移财政支出继续执行至12月30日，年末实际结余为0万元，减少专项结余2500万元。

由于上年专项结余包含在2017年年初预算中，因此相应调减年初预算安排2500万元。

——国土海洋气象等支出计划安排3890万元，比年初预算增长153.8%。

主要是增加苏家坨镇七王坟村南沟泥石流地质灾害治理项目、管家岭村东不稳定斜坡治理工程项目、海淀区疏解拆违土地再利用研究项目以及气象事业发展经费等支出。

——住房保障支出计划安排485539万元，比年初预算增长49.6%。

主要是新增一般地方政府债券安排的功德寺地区棚户区改造项目支出。

——粮油物资储备支出计划安排7154万元，与年初预算一致。

——其他支出计划安排85224万元，比年初预算下降77.2%。

主要是部分基建切块等资金在年初安排预算时尚未确定具体项目及单位，科目暂记入该科目，在预算执行时根据实际情况做实做细，对科目进行了相应调整。

——预备费110000万元调减后主要用于：

一是落实补缴教育系统以及其他单位2017年综合性补助、晋级调资、住房补贴等政策性支出；

二是用于增加中国航发二期资本投入、上庄家园安置房代购房款等项目经费。

关于海淀区2017年政府性基金预算

综合考虑上年专项结转决算数据和上半年国有土地出让收入、市下达专项转移支付资金等实际收入情况，以及考虑到下半年国有土地预计上市和支出规模，拟对区十六届人大第一次会议批准的海淀区2017年区本级政府性基金预算做以下调整。

2017年区级政府性基金预算调整预算收入总计计划调整为1382866万元，调增837268万元，较年初预算增长153.5%。

其中：

区级政府性基金预算收入1298421万元，调增796672万元，较年初预算增长158.8%；

市下达专项转移支付收入72280万元，调增63431万元，较年初预算增长716.8%；

上年专项结转资金12165万元，调减22835万元，较年初预算下降65.2%。

受全市土地管理政策影响，2017年土地上市规模和支出规模较年初预算有大幅增加，主要是上半年新增永丰基地等地块成本返还，预计下半年发生翠湖科技园、四道口住宅小区土地等成本返还。

此外，根据《北京市关于取消及调整部分政府性基金有关政策的通知》（京财综【2017】564号）要求，为切实减轻企业负担，自2017年4月1日起取消新型墙体材料专项基金。

2017年该项基金收入以上半年实际收入为准，较年初预算调减847万元。

2017年区级政府性基金预算调整预算支出计划安排1372866万元，调增857268万元，较年初预算增长166.3%。

城乡社区支出1344127万元，调增850606万元，较年初预算增长172.4%，主要原因：

一是国有土地使用权出让收入安排的支出增加794107万元，二是用于落实市下达基本建设区级项目土地批租资金56499万元；

其他支出15499万元，调增6922万元，较年初预算增长80.7%，调增资金来源主要是上级专项转移支付，用于社会福利、体育事业的彩票公益金支出。

调整后，预计结转下年继续使用资金10000万元（全部为专项结转）。

政府性基金预算调整预算总体收支平衡。

此外，2017年下半年还有亮甲店、玲珑巷和翠湖科技园等3