用友固定资产模块操作详解Word文档下载推荐.docx
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与账务系统对账：
如选择，则一定要选择对账科目。
3
在对账不平情况下允许月末结账：
如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，否则不可选。
4
业务发生后立即制单：
如果选择了这个选项，则如保存一张“新增卡片”，则立即弹出制单（填制凭证）界面；
如果不选择，则可以统一在“批量制单”中完成制单。
5
月末结账前一定要完成制单登账业务：
如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。
6
固定资产缺省入账科目：
即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择“1501固定资产”。
7
累计折旧缺省入账科目：
即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。
三、基本档案
部门档案：
设置——部门档案——增加（财务部和销售部）——保存，也可以直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。
资产类别：
设置——资产类别——增加（名称：
电子类；
使用年限：
5年；
参值率：
5%；
折旧方法：
平均年限法一；
卡片样式：
通用样式（也可以在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如“卡片样式1”，这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式）——保存。
增减方式、使用状况、折旧方法：
系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。
这三项都是只能修改和删除最末级的。
预设科目
预设科目，才会在制单中自动带出科目。
否则制单中要手工选择
与原值变动有关的业务制单带出科目
设置——选项——与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，设置为1501（固定资产）
设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201（银行存款——中国银行）
与折旧变动有关的业务制单带出科目
设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧）
设置——部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502（管理费用）
注：
管理部、财务部、人事行政部对应折旧科目为“管理费用-折旧费”，营运部、生产部、企划部（设计）对应折旧费用为“销售费用（办公类）-折旧费”，店铺对应折旧费用为“销售费用（店铺）-折旧费”如下图。
四、原始卡片录入
原始卡片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片，即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计提业务的延续，也为了和总账对账平衡。
则需要把已经存在的原始卡片录入。
方法：
卡片——录入原始卡片——资产类别
1、手工录入内容：
增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称；
2、a、根据原值和累计折旧，系统算出“净值”；
b、根据资产类别带出使用年限、残值率、折旧方法；
c、根据开始使用年限，自动带出“已计提月份”
d、根据原值和折旧方法、残值率，系统自动计算净残值、月折旧率、月折旧额；
e、根据部门名称带出对应折旧科目
1、资产编号可按照公司统一对实物资产进行管理的编号；
期初固定资产录入时，编号统一按TB200001,TB200002，依次类推。
2、固定资产名称必须清晰、准确写明该项资产的名称；
3、规格型号，按照固定资产使用说明书的规格型号填列；
4、开始使用如期：
新购入的为入账日期。
以往期间购入的固定资产为实际购入当月；
5、折旧方法选用“平均年限法
（二）”；
6、注意所有红框部分的录入；
五、资产增加
1、新增卡片的开始使用日期，必须是当前会计期；
2、新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0，因为“新增固定资产当月不计提折旧”
原始卡片和新增卡片的区别
开始使用日期：
新增资产是当月新增加的，所以其开始使用日期必须是当月的日期；
而原始卡片录入是当月之前已经存在（在总账中已经反映）的资产，所以其开始使用日期必须早于当月日期。
折旧率和折旧额：
因为“固定资产增加当月不计提折旧”，所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0，而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据
制单：
新增资产卡片要通过制单，传递到总账，总账和固定资产模块对账平衡；
原始资产卡片的数据已经在总账中反映过，所以不需要制单。
六、资产减少
固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。
例子：
假定把刚才新增的卡片减少处理。
1、进入卡片——资产减少，参照卡片号，点击“增加”按钮，录入信息。
点击“确定”按钮。
1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少；
2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。
3、资产减少后，在卡片管理中放在“已减少资产”中统计，卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定。
撤销减少
撤销减少：
资产减少完毕后，发现选择的卡片号错误，要撤销减少。
在卡片管理中，选择“已减少资产”列表（默认是“在役资产”列表），选中某张卡片，然后选择“卡片”菜单中的“恢复减少”，则可以取消所做的减少操作。
（只有本月减少的资产才能“撤销减少”）。
七、资产变动
在资产使用过程中，经常会发生资产变动，如折旧方法调整；
原值增加或者减少；
使用年限调整；
部门转移。
这些业务都可以通过“资产变动”来实现。
方法:
卡片——变动单——选择变动类型（本例中原值增加）
1、选择卡片编号，
2、录入“增加金额”，其他数据系统会自动计算
所有的变动单都可以通过卡片——变动单——变动单管理中查询。
八、计提折旧
在固定资产模块，关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。
只要启用固定资产模块，每月都要“计提折旧”，不论本月是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“计提折旧”，才允许结账。
处理——折旧计提——本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续”——是——折旧清单——折旧分配表——[凭证]——生成凭证后选择凭证类别——保存
也可以——退出——到“批量制单”中制单
1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账
2、查看折旧清单及折旧分配表可以在[处理]菜单中查看折旧清单及折旧分配表
3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“设置——选项——折旧信息”中设置。
修改折旧方法
方法一：
在卡片——卡片项目——项目列表中选择“月折旧率”——修改——小数
位数调多，如调整到6位——重新计提折旧。
1、小数位数最多增加到8位。
2、如果已经计提了折旧，则小数位数不能减少，只能增加，如重新计提后，就不能改为4位了。
方法二：
计提折旧过程完成后，处理——折旧清单——把光标定位在输出和退出之间，按ctrl+alt+g——出现“修改”按钮——点击“修改”按钮，鼠标双击某张卡片的“本月折旧”，改成需要的数据
1、“是”表示以后月份都按照修改后的折旧额计提折旧，“否”表示只有当月按照修改后的折旧计提，以后月份还是按照系统计算的数据计提。
2、该方法只有在显示“最新”状态，并且本月折旧没有制单情况下，才能使用。
批量制单
处理——批量制单——制单选择页签——在需要制单的业务“制单”栏打上“Y”的标志——如果业务要合并制单，则输入一个相同的“合并号”——“制单设置”页签——录入或者检查科目（如果操作了第8页PPT中的“预设科目”，则会自动带出科目，如果没有预设，则需要手工录入）——制单——录入凭证类别和摘要——保存
计提折旧的业务可以在这里制单，也可以“业务处理——折旧分配表——凭证”中制单，在任何一个界面上制单，在另一个界面上将不再显示。
九、生成凭证
删除凭证：
业务处理——凭证查询——删除
1、选择合并号1来查询
2、自带的科目是在预设科目中设置好的。
3、假定原值变动对应的科目是“现金”
4、选择合并
5、点击“制单”按钮，录入凭证类别，摘要，保存
总账填制相关凭证
在“设置”——选项中——与账务系统接口——月末结账前一定要完成制单登账业务。
把该选项取消。
但这种方法只对月结有用，对年度结转不发挥作用，即年度结转要求必须“批量制单”列表为空。
直接在“业务处理——批量制单——选中记录——删除该记录即可。
十、账表查询
对于常用的帐表可以通过“我的工作台”增加进去，放在固定资产模块界面下方的显示区内，查询的时候，直接点击即可。
十一、结账和反结账
结账：
处理——月末结账
1、如果“选项”中没有选择“对账不平允许结账”，则对账不平情况下，不能结账。
（这里的对账是与总账中已经记账的凭证金额对账，卡片上的原值与“固定资产”科目相核对，卡片上的累计折旧与“累计折旧”科目核对。
）
2、如果“选项”中选择“月末结账前一定要完成登账业务”,则“批量制单”中还有业务没有制单时，不允许结账。
3、本月没有计提折旧，不允许结账。
反结账：
当月日期登陆——“登陆日期不属于最新可修改月份，是否继续”，是——处理——恢复月末结账前状态——确定
反结账后，会把新的月份所执行的操作自动取消。
如反结账6月份，则7月份新增的卡片会自动删除。
附：
平均年限法
（一）
月折旧率=（1-净残值率）/使用年限
月折旧额=（月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额）*月折旧率
平均年限法
（二）
月折旧额=（月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-月初累计折旧-月初净残值）/（使用年限-已计提月份）
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