存货科目设置说明0507Word格式.docx

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材料费科目，贷方加工费取对方科目中收发类别对应的委托加工物资加工费科目，如果委托加工物资材料费和加工费科目相同，则制单时材料费和加工费合并成一条分录。

发出商品业务

发货单制单时，借方科目取分期收款发出商品对应的科目，贷方取存货对应的科目。

发票制单时，借方科目取收发类别对应的科目，贷方取分期收款发出商品对应的科目。

直运业务

直运采购发票制单时，借方取用户在存货科目中设置的直运科目、税金科目，贷方取应付科目或结算科目。

直运销售发票制单时，借方取对方科目，贷方科目取用户在存货科目中设置的直运科目。

销售出库业务

出库单/发票结转成本制单时，借方取收发类别所对应的对方科目，贷方取存货科目。

材料出库业务

出库单结转成本制单时，借方取收发类别所对应的对方科目，贷方取存货科目。

调拨业务

调拨业务制单时，借方取入库存货对应的科目，贷方取出库存货对应的科目。

盘点业务

盘盈业务制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目。

盘亏业务制单时，借方取对方科目，贷方取存货科目。

组装、拆卸、形态转换业务

组装、拆卸、形态转换业务制单时，借方取存货科目，贷方取存货科目。

出入库调整单

入库调整单：

入库调整单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目。

出库调整单：

出库调整单制单时，借方取对方科目，贷方取存货科目。

设置科目后，在生成凭证时，系统能够根据各个业务类型将科目自动带出，如果未设置科目，则在生成凭证后，科目就需要手工输入

二存货科目

此功能用于设置本系统中生成凭证所需要的各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将存货科目设置正确、完整，否则系统生成凭证时无法自动带出科目。

【操作流程】

单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【存货科目】进入此功能。

输入所要设置的存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目并保存。

【业务规则】

采购入库业务：

采购入库单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目中收发类别对应的科目。

产成品入库业务：

产成品入库单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目中收发类别对应的科目。

普通销售业务：

销售出库单制单时，借方取对方科目中收发类别对应的科目，贷方取存货科目。

发出商品业务：

发出商品发货单制单时，借方科目取发出商品对应的科目，贷方取存货对应的科目。

材料出库业务：

材料出库单制单时，借方取对方科目中收发类别对应的科目，贷方取存货科目。

调拨业务：

调拨业务制单时，借方取存货科目，贷方取存货科目。

盘点业务：

组装、拆卸、形态转换业务：

制单时，借方取存货科目，贷方取存货科目。

直运采购发票制单时，借方科目取用户在存货科目设置中设置的直运科目。

直运销售发票制单时，贷方科目取用户在存货科目设置中设置的直运科目。

提示：

仓库和存货分类不可以同时为空。

同一仓库的同一存货分类不可重复设置。

同一仓库的不同存货分类不可有包涵关系。

例：

仓库：

01存货分类：

001

仓库：

00101

上述两条记录有包涵关系，不可同时设置。

三运费科目

此功能用于设置本系统中对采购业务制单时，生成凭证所需要的运费科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。

用鼠标单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【运费科目】进入此功能。

输入所要设置的运费科目并保存。

采购结算业务：

采购结算业务制单时，借方取存货科目、运费科目，贷方取应付科目。

【栏目说明】

存货编码/存货分类编码：

输入存货编码或存货分类编码，可手工输入，可参照输入。

如果用户在选项中设置产品科目按分类设置，则在运费科目中应按存货分类设置运费科目，否则按存货设置科目科目。

存货名称/存货分类名称：

系统根据存货编码或存货分类编码自动带入存货名称或存货分类名称。

运费科目：

输入该存货对应的运费科目编码，可手工输入，可参照输入。

科目名称：

系统根据科目编码自动带入科目名称。

税金科目：

输入税金科目编码，可手工输入，可参照输入。

四结算科目

此功能用于设置本系统中对采购结算制单时，生成凭证所需要的结算科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。

用鼠标单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【结算科目】进入此功能。

输入所要设置的与存货有关的结算科目并保存。

采购业务完全现付制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目；

采购业务部分现付制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目、应付科目。

结算方式：

必须输入项，可参照输入系统已定义好的结算方式。

结算名称：

系统根据选择的结算方式，自动将名称带入。

币种：

可以参照系统设置的币种方式输入，此项可以为空。

科目编码：

参照科目档案，输入结算方式对应的结算科目。

根据选择的科目编码，系统自动将科目名称带入。

五应付科目

此功能用于设置本系统中采购结算生成凭证所需要的应付科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。

用鼠标单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【应付科目】进入此功能。

输入所要设置的应付科目并保存。

若用户在总账系统选项中未选择外系统可使用应收应付往来科目，则存货系统中不允许使用应付受控科目；

若用户在总账系统选项中选择外系统可使用应收应付往来科目，则存货系统中可以使用应付受控科目。

采购结算业务制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取应付科目。

供应商分类/供应商：

手工或参照输入供应商分类或供应商。

如果用户在选项中选择控制科目按分类设置，则应按供应商分类设置应付科目，否则按供应商设置应付科目。

供应商名称/供应商分类名称：

系统根据供应商编码或供应商分类编码带入供应商名称或供应商分类名称。

输入币种。

输入该供应商对应的往来科目编码。

六对方科目

此功能用于设置本系统中生成凭证所需要的存货对方科目（即收发类别）所对应的会计科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将存货对方科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。

用鼠标单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【对方科目】进入此功能。

选末级收发类别输入对方科目，并保存。

注意:

对方科目不能为空且是末级科目，对方科目可根据收发类别、存货分类、部门、项目分类、项目和存货设置对方科目。

【输入栏目说明】

对方科目：

必须输入，应输入科目表中已设置的末级科目，但不能输入其他系统的控制科目；

可参照科目表输入，其他系统的控制科目参照时不显示。

暂估科目：

输入暂估科目，制单时系统自动带出。

委托加工物资材料费：

输入委托加工物资材料费，制单时系统自动带出。

委托加工物资加工费：

输入委托加工物资加工费，制单时系统自动带出。

其它入库业务：

其它入库单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目中收发类别对应的科目。

发出商品发票制单时，借方科目收发类别对应的科目，贷方取发出商品对应的科目。

其它出库业务：

其它出库单制单时，借方取对方科目中收发类别对应的科目，贷方取存货科目。

暂估的委外入库单制单时，借方取存货科目，贷方委托加工物资材料费取对方科目中收发类别对应的委托加工物资材料费科目，贷方暂估加工费取对方科目中收发类别对应的暂估科目。

结算的委外入库单制单时，借方取存货科目，贷方委托加工物资材料费取对方科目中收发类别对应的委托加工物资材料费科目，贷方加工费取对方科目中收发类别对应的委托加工物资加工费科目，如果委托加工物资材料费和加工费科目相同，则制单时材料费和加工费合并成一条分录。

七税金科目

此功能用于设置本系统中采购结算生成凭证所需要的增值税科目，因此用户在制单之前应先在本系统中将税金科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。

用鼠标单击【设置】菜单，并单击【科目设置】中的【税金科目】进入此功能。

输入所要设置的税金科目并保存。

采购结算业务制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目、应付科目。

存货编码：

输入存货编码，可手工输入，可参照输入。

存货名称：

系统根据存货编码自动带入存货名称。

输入该存货对应的税金科目编码，可手工输入，可参照输入。